董事会会议审议情况 - 第六届董事会第十四次会议于2025年10月22日以通讯方式召开，应到董事9人，实到9人 [3] - 议案一《关于调整公司组织架构及相关管理事项的议案》表决结果为5票同意、0票反对、4票弃权 [5] - 议案二《关于修订〈控股子公司管理制度〉的议案》和议案三《关于审议安徽证监局责令改正措施决定的整改报告的议案》均获9票同意、0票反对、0票弃权通过 [7][9] 董事对组织架构调整的异议 - 董事许广彬和杨波弃权理由均为组织架构调整缺乏战略依据和可量化的目标与岗位职责KPI考核系统 [5] - 独立董事陆健弃权理由包括组织架构描述不完整、缺乏部门主要职责描述、以及纲领文件未能明确财务总监和内审部作用 [5] - 独立董事蒋华弃权理由包括组织架构需补充岗位职责内容以及董事会对该议案争议较大 [5] 安徽证监局责令改正及整改措施 - 公司于2025年9月23日收到安徽证监局出具的行政监管措施决定书（【2025】50号），要求对指出事项进行整改 [11][12] - 公司成立由董事长兼总经理庄盛鑫担任组长的专项整改工作小组，成员包括董事、高级管理人员、内审部及子公司负责人 [12] - 整改涉及两大问题：会计基础工作不规范和内部控制不完善 [13][16] 会计基础工作不规范的具体整改 - 问题包括部分工资计提凭证未附原始凭证，以及由同一人员完成凭证制单、复核与记账工作 [13] - 整改措施包括重新评估ERP系统角色权限以确保不相容职务分离，并增加财务账务处理复核人员 [15] - 公司全面梳理凭证附件类型，对2022年度至今期间个别原始附件不规范或缺失的记账凭证由相关人员补充附件 [15] - 内审部将每半年组织一次对会计凭证的专项检查，并形成专项报告 [15] 内部控制不完善的具体整改 - 问题涉及采购管理、费用管理、薪酬管理、审批流程等相关制度不健全、执行不到位 [16] - 具体问题包括大额设备采购无书面询价记录、员工奖金计算依据不统一、部分招待费报销未按制度执行且缺少关键佐证材料等 [16] - 整改措施包括审议通过新的组织架构和修订后的《控股子公司管理制度》，以重新梳理管理权限和审批流程 [17] - 公司对《采购管理制度》进行补充，明确除特定情况外均应通过比价确定供应商，并优化采购审批流程 [18] - 公司对各分子公司《费用报销制度》进行全面梳理，明确报销标准及附件要求，并对2022年度至今的大额业务招待费进行自查和补充说明 [18] 组织架构调整的具体内容 - 组织架构调整是为落实安徽证监局责令整改的要求，旨在进一步规范公司治理 [20] - 调整内容包括取消综合服务部，新设立总经理办公室和人力资源部 [21] - 法务部不独立设置，其职能由总经理办公室和各子公司管理；取消资本市场部，其职能归属总经理统筹管理 [22] - 内审部隶属关系调整为由董事会审计委员会归属管理 [22] - 各子公司需根据新架构及时调整内控管理制度，建立健全审批流程，并将调整后的文件报总经理办公室备案 [22]

公司组织架构调整 - 东方材料于2025年10月22日召开第六届董事会第十四次会议 [2] - 会议审议通过了《关于调整公司组织架构及相关管理事项的议案》 [2]

公司整改背景 - 东方材料于2025年9月23日收到安徽证监局出具的责令改正措施决定[1] - 公司于2025年10月23日公告已完成整改 相关报告已于10月22日经第六届董事会第十四次会议审议通过[1] - 整改工作聚焦于会计基础工作不规范及内部控制不完善两大核心问题[1] 会计基础工作整改措施 - 重新评估ERP系统角色权限 调整岗位职责以确保不相容职务分离 并增加财务复核人员[2] - 全面梳理业务凭证附件类型 对2022年度至今原始附件不规范或缺失的记账凭证进行补充完善[2] - 明确内审部每半年组织一次会计凭证专项检查 并将定期查阅纳入年度工作[2] 内部控制整改措施 - 调整组织架构及权责分配 董事会审议通过相关议案以强化对控股子公司的管理[3] - 要求控股子公司完善《薪酬管理制度》并同步调整审批流程 需在董事会审议后15天内完成[3] - 完善采购管理制度 明确除单一来源或原厂直采外均需通过比价确定供应商 并追溯自查近三年大额设备采购记录[3] - 全面梳理《费用报销制度》 对2022年度至今大额招待费报销凭证进行自查并补充说明[3] 巩固整改成效的长期机制 - 内审部每年组织内控评价考核 查找分析内控缺陷并向董事会审计委员会汇报[4] - 组织各职能部门及分子公司人员开展制度培训以强化责任观念[4] - 要求各控股子公司根据新架构和管理办法细化内部制度 相关修订需在15天内完成[4]

大宗交易概况 - 2025年10月22日，东方材料发生一笔大宗交易，成交量为168.58万股，成交金额为2899.58万元 [1] - 该笔大宗交易占公司当日总成交额的8.86% [1] - 成交价格为17.2元，较当日市场收盘价18.36元折价6.32% [1] 交易细节 - 买入营业部为国泰海通证券股份有限公司 [2] - 卖出营业部为财信证券股份有限公司上海保定路证券营业部 [2] - 证券简称为东方材料，证券代码为603110 [2]

重大资产与项目审批 - 重大资产处置100万元以上需事先报告董事会[8] - 控股子公司重大对外投资项目报总经理审批[11] 财务与经营报告 - 子公司按季度、半年度、年度提交财务报表及经营总结[20] - 在建工程和对外投资项目会计期末书面报告[20] 会议汇报 - 委派董事会后1个工作日向总经理汇报[6] - 子公司股东会、董事会后1个工作日提交决议[20] 预算与费用管理 - 子公司按年度经营预算目标编制预算并报批执行[8] - 费用预算额度内子公司负责人审批，变更超额度报总经理[11] 人员招聘 - 额定内普通人员招聘子公司负责人决定，超额定报审核审批[15] - 高管和关键岗位人员招聘选任报审核审批[16] 资料报送 - 子公司报送营业执照等资料[22] - 变更执照章程等及时报送修改后资料[22] - 重大经营事项协议文件报董事会办公室备案[23] 制度规定 - 制度未尽事宜按法律法规和章程执行[25] - 制度经董事会审议通过后实施修改[25]

整改情况 - 2025年9月23日收到安徽证监局责令改正决定书[2] - 2025年10月22日董事会审议通过整改报告[3] 整改措施 - 整改会计基础工作，重新评估ERP权限等[5] - 调整组织架构，完善子公司管理制度[6] - 细化薪酬、采购等制度，追溯采购记录[7] - 梳理报销制度，自查业务招待费[8] 监督机制 - 内审定期检查、评价考核并汇报[5][8] - 发挥审计委员会和独立董事监督作用[9]

会议决策 - 2025年10月22日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过调整组织架构议案[1] 监管情况 - 2025年9月23日收到安徽证监局责令改正决定[1] 组织架构调整 - 取消综合服务部，设总经理办公室、人力资源部[5] - 法务部不独立，职能由总经理办公室和子公司管理[5] - 取消资本市场部，职能由总经理统筹管理[5] - 内审部隶属关系调整为董事会审计委员会管理[5] 后续要求 - 各子公司按新架构调整内控管理制度并报总经理办公室备案[5]

会议情况 - 公司于2025年10月22日召开第六届董事会第十四次会议，9位董事全到[3] 议案表决 - 《关于调整公司组织架构及相关管理事项的议案》5 票同意、4 票弃权[4] - 《关于修订<控股子公司管理制度>的议案》9 票同意[6] - 《关于审议<安徽证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告>的议案》9 票同意[7] 其他 - 调整组织架构风险低，不损害权益[5] - 调整架构和整改报告内容详见2025年10月23日公告[4][7]

监管处罚与整改背景 - 公司于2025年9月23日收到安徽证监局下发的责令改正决定书 [1] - 公司于2025年10月22日召开董事会审议通过整改报告 [1] 具体整改措施：会计基础工作 - 重新评估ERP系统角色权限以规范会计基础工作 [1] - 补充原始凭证并定期检查会计凭证 [1] 具体整改措施：内部控制 - 调整组织架构并完善子公司管理制度 [1] - 细化薪酬制度并补充采购制度 [1] - 梳理费用报销制度并定期开展内控检查与培训 [1] 整改计划与目标 - 整改工作将长期持续进行 [1] - 整改目标为提升公司规范运作水平 [1]

市场整体表现 - 上证综指报3907.95点，下跌0.21%，但仍收于五日均线之上 [1] - A股市场总成交金额达到13779.61亿元 [1] - 当日共有537只A股价格突破五日均线 [1] 突破五日均线个股表现 - 万达轴承、电气风电、天沃科技等个股乖离率较大，分别为9.53%、9.42%、8.10% [1] - 老板电器、重庆啤酒、华厦眼科等个股乖离率较小，刚站上五日均线 [1] 高乖离率个股详情 - 万达轴承（代码920002）今日涨幅12.27%，换手率9.75%，最新价115.99元，较五日均线105.89元乖离率9.53% [1] - 电气风电（代码688660）今日涨幅13.35%，换手率3.60%，最新价22.08元，较五日均线20.18元乖离率9.42% [1] - 天沃科技（代码002564）今日涨停（涨幅10.00%），换手率5.08%，最新价9.02元，较五日均线8.34元乖离率8.10% [1] - 哈三联（代码002900）今日涨停（涨幅10.02%），换手率8.31%，最新价14.61元，较五日均线13.52元乖离率8.08% [1] - 鑫铂股份（代码003038）今日涨幅9.99%，换手率10.72%，最新价17.94元，较五日均线16.61元乖离率8.03% [1]