财务分配 - 2023年度拟以1,134,078,509股为基数，每10股派发现金股利0.50元，拟派发现金红利56,703,925.45元，占净利润的65.45%[20] 担保与授信 - 公司为子公司和孙公司提供不超过15.00亿元的综合授信担保额度[28] - 公司申请交通银行和民生银行综合授信额度[68][70] 股份变动 - 公司以1.00元回购注销业绩补偿义务人18,371,148股股份，股份总数变为885,504,047股，注册资本变为885,504,047元[38] - 公司向特定对象发行248,574,462股新股，股份总数由885,504,047股变更为1,134,078,509股，注册资本由885,504,047元变更为1,134,078,509元[41] 会议相关 - 董事会于2024年4月12日发会议通知，4月23日召开第六届董事会第八次会议[1] - 同意于2024年5月15日召开公司2023年年度股东大会[80] 议案表决 - 《公司2023年年度报告》等多数议案有效表决票9票，赞成9票，反对0票，弃权0票[5][6][8][13][15][19][23][28][30][33][37][40] - 《公司2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计情况》议案关联董事回避表决，有效表决票6票，赞成6票，反对0票，弃权0票[10] 审计相关 - 同意续聘天职国际会计师事务所提供2024年度财务及内控审计服务[24] - 《关于2023年度会计师事务所履职情况评估的议案》《关于董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的议案》已经第六届董事会审计委员会第三次会议审议通过[75][77] 制度修订 - 公司对《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等多项制度进行修订或制订[41][45][46][47][49][50][52][54][57] 人员聘任 - 公司聘请江胜宗先生为总经理，林仁宗先生为副总经理，萧志仁先生为财务负责人[58][60][62] 其他授权 - 公司提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行融资总额不超过人民币三亿元且不超过最近一年末净资产百分之二十的股票事宜，授权期限至2024年年度股东大会召开之日止[64]

薪酬与考核委员会组成 - 成员由3名董事组成，2名为独立董事[7] - 委员由董事长等提名，董事会过半数选举产生[7] 会议相关规定 - 主任提前五天书面通知全体委员[12] - 三分之二以上委员出席方可举行[12] - 所作决议经全体委员过半数同意通过[12] 委员资格规定 - 连续两次不出席且不委托，董事会可免去职务[13] - 未披露利害关系表决无效，累计两次自动失去资格[14] 薪酬方案实施 - 董事薪酬方案报董事会同意后股东大会审议通过[10] - 高管薪酬方案报董事会批准[10] 其他 - 会议记录保存期限为10年[15] - 工作制度2008年通过，2024年修订[19]

证券代码：603002 证券简称：宏昌电子 公告编号：2024-022 宏昌电子材料股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 （三）变更前采用的会计政策 本次变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规 定。 宏昌电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召开 了第六届董事会第八次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，具体 情况如下： （四）变更后采用的会计政策 一、会计政策变更概述 （一）变更原因 本次变更后，公司按照财政部印发的《会计准则解释第 16 号》的相关规定 执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 财政部于 2022 年 11 月发布了《关于印发＜企业会计准则解释第 16 号＞的 通知》（财 ...

业绩总结 - 审计公司于2024年4月23日签署宏昌电子2023年财报标准无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 2023年上市公司其他关联资金往来累计发生额（不含利息）36096.38万元[8][20] - 2023年上市公司其他关联资金往来偿还累计发生额36096.38万元[20] - 珠海宏昌2023年期末往来资金余额36096.38万元[8] - 珠海宏昌其他应收款往来累计发生额（不含利息）36096.38万元，属非经营性往来[20]

（草案） -1- 宏昌电子材料股份有限公司董事会议事规则 宏昌电子材料股份有限公司 董事会议事规则 | 第一章 | 总则 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 董事 | 3 | | 第三章 | 董事会的构成及其职责 | 7 | | 第四章 | 董事长及其职权 | 8 | | 第五章 | 董事会专门委员会 | 8 | | 第六章 | 董事会会议召集和召开 | 9 | | 第七章 | 议案 | 12 | | 第八章 | 议事和决议 | 13 | | 第九章 | 会后事项 | 15 | | 第十章 | 附 则 | 15 | 宏昌电子材料股份有限公司董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为适应建立现代企业制度的要求，维护股东的合法权益，规范宏昌 电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的议事方法和程序，提高董 事会工作效率，确保董事会决策的科学性，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）和《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上海 证券交易所股票上市规则》及《宏昌电子材料股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）的规定，特制定本议事规则。 第二条 董事会是 ...

宏昌电子材料股份有限公司反舞弊与举报制度 宏昌电子材料股份有限公司 反舞弊与举报制度 | | 第一章 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 反舞弊组织架构及职责 | 1 | | 第三章 | 舞弊行为的认定 | 2 | | 第四章 | 反舞弊调查人员权限 | 4 | | 第五章 | 舞弊案件的举报、调查 | 5 | | 第六章 | 举报的奖励 | 7 | | 第七章 | 舞弊的补救措施与处罚 | 7 | | 第八章 | 舞弊行为的预防和控制 | 8 | | 第九章 | 附则 | 8 | 宏昌电子材料股份有限公司反舞弊与举报制度 第一章 总则 第一条 为加强宏昌电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控 制，降低公司经营风险，维护公司和股东合法权益，确保公司经营目标的实现 和公司持续稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》《企业内部控制基本规范》等法律、行政法规、部门规章、规范 性文件的要求及《宏昌电子材料股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情 况，制定本制度。 ...

募集资金情况 - 2023年9月公司向特定对象发行248,574,462股A股，发行价4.70元/股，募集资金总额1,168,299,971.40元，净额1,154,144,584.29元[1] - 募集资金于2023年9月28日到账[2] 资金使用情况 - 截止2023年12月31日，累计使用募集资金393,293,611.95元，置换323,089,673.85元，本年度使用70,203,938.10元[3][4] - 截至2023年9月28日，以自筹资金投入募投项目323,089,673.85元，支付发行费用2,413,040.80元，置换325,502,714.65元[15][16][17] 账户与监管协议 - 公司开设6个银行专项账户用于募集资金存储和使用[6] - 2023年公司签订多个监管协议，包括三方、四方、五方监管协议[8][9] 资金管理情况 - 截至2023年12月31日，专户活期余额694,470,286.88元，平安银行定期存款余额10,000.00万元，期限6个月，利率2.00%[12] - 2023年11月9日通过使用不超过6亿元闲置募集资金现金管理议案，期限12个月，可循环滚动[21] - 截至2023年12月31日，购买理财产品投入544,319,144.94元，未收回金额同，未使用额度55,680,855.06元[23] 项目情况 - 珠海宏昌电子材料有限公司二期项目先期投入及置换金额为264,727,006.27元[38] - 珠海宏昌电子材料有限公司年产8万吨电子级功能性环氧树脂项目先期投入及置换金额为26,032,838.93元[38] - 珠海宏仁电子材料科技有限公司功能性高阶覆铜板电子材料项目先期投入及置换金额为32,329,828.65元[38] 其他情况 - 公司本次发行费用14,155,387.11元[16] - 2023年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[19] - 募集资金不存在超募和节余情况，投资项目未变更，无对外转让或置换[24][25][26][28][29] - 会计师认为专项报告公允反映2023年度募集资金存放与使用情况[34] - 2023年募集资金总额116,830万元，本年度投入39,329.36万元，累计投入同，变更用途总额及比例为0[37]

公司治理 - 独立董事何贤波本年度董事会出席率100%，出席股东大会3次[5] - 薪酬与考核委员会报告期内召开1次，何贤波参加[6] - 第五届董事会换届选举，提名董事候选人程序合法规范[16] 交易与审计 - 2022年日常关联交易执行及2023年预估议案获审议通过[10] - 继续聘任天职国际会计师事务所担任2023年度审计机构[14] 合规与披露 - 控股股东及关联方无违规，公司及时准确披露财务报告[11][13] - 无因非准则变更原因的会计政策等变更情况[16] 人员与薪酬 - 聘任的高级管理人员符合履职要求，无解聘情况[15][16] - 董事、高管薪酬确定合理，未损害中小股东和公司利益[16]

会议召开情况 - 本年度公司董事会召开10次，独立董事黄颖聪亲自出席10次、通讯参加8次[4] - 审计委员会召开5次，黄颖聪应参加5次，实际参加5次[5] 公司决策与合规 - 2023年审议通过关联交易议案，交易遵循市场化原则[9] - 控股股东及关联方按要求履行承诺，未违规[10] 人事与机构情况 - 2023年未更换会计师事务所，继续聘任天职国际[13] - 2023年第五届董事会换届选举，提名程序合法[16]

报告披露时间 - 年度报告需在会计年度结束之日起4个月内披露[9] - 中期报告需在上半年结束之日起2个月内披露[9] - 季度报告需在3月、9月结束之日起1个月内披露[9] 报告类型及要求 - 定期报告包括年度报告、中期报告及季度报告，年度报告财务会计报告需审计[8] - 公司信息披露文件含招股、募集等多种报告[8] 临时报告情形 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等需报送公告[11] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化需报送公告[11] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等需报送公告[12] - 公司董事等变动需报送公告[11] 其他披露要求 - 预计经营业绩亏损或大幅变动应及时预告[10] - 变更名称等应立即披露[13] - 及时披露重大事件现状等[14] - 控股和参股公司重大事件影响股价应披露[14] 流程规定 - 定期报告编制、审议、披露有明确程序[17] - 重大事项报告等有特定流程[18] 发布渠道 - 依法披露信息在指定网站和媒体发布[22] - 信息披露指定刊载报纸有《中国证券报》等[22] - 公司信息披露网址为上海证券交易所网站[22] 管理领导 - 信息披露工作由董事会统一领导管理[24] 相关方义务 - 持有公司5％以上股份股东或实控人情况变化告知公司[28] - 向特定对象发行股票相关方配合披露[28] - 持股5％以上股东等报送关联人名单及关系说明[29] - 通过委托或信托持有公司5％以上股份股东或实控人告知委托人[30] 文件保存 - 董事等履职信息披露文件及公告由董事会秘书保存10年[40] 制度修订 - 制度2008年4月17日生效，2024年4月23日修订[44][45] 其他规定 - 证券公司等发现披露材料违法应要求纠正[29] - 解聘会计师事务所应说明原因并听取意见[29] - 执行财务内控后披露财务信息[37]