激励计划 - 2020年5月19日股东大会授权董事会办理激励计划相关事宜[6] - 2025年1月22日董事会和监事会同意323,700股限制性股票解锁[7][8] - 限制性股票激励计划(第二期)预留部分第二次授予完成登记日为2021年1月22日[11] 业绩数据 - 2023年度净资产收益率为12.43%，高于9.00%[12] - 2023年度净利润复合增长率为14.98%，高于10.00%[12] - 2023年度EVA为67.654万元，高于考核目标且△EVA大于0[12] - 2023年度主营业务收入占比为99.40%，高于98%[13] 解锁情况 - 除已离职7名激励对象，29名激励对象解锁资格合法有效[8] - 第三个解除限售期可解除限售数量占比为30%[11] - 29名激励对象考核结果为优良，解锁比例为100%[13] - 其他激励对象已获授予限制性股票1,079,000股，本次可解锁323,700股[14] - 本次解锁数量占已获授予限制性股票比例为30%[14] - 公司已履行解锁必要批准和授权，解锁条件已成就[16]

财务表现 - 2024年度营业总收入为469,770.51万元，同比增长14.68%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为91,418.46万元，同比增长9.33%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为86,871.43万元，同比增长15.25%[4] - 基本每股收益为0.92元，同比增长8.24%[4] - 加权平均净资产收益率为13.53%，同比减少0.12个百分点[4] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为12.85%，同比增加0.55个百分点[6] - 公司全年实现营业收入46.98亿元，同比增幅14.68%[6] 资产与权益 - 总资产为1,005,523.75万元，同比增长10.20%[4] - 归属于上市公司股东的所有者权益为706,721.71万元，同比增长7.33%[4] 股权转让 - 公司控股股东中国中检转让天津天鑫公司40.00%股权、天津天浩公司50.00%股权、天津天平公司35.00%股权给公司[5]

业绩总结 - 2024年前三季度A股每股现金红利0.10元（含税）[2] - 本次利润分配派发现金红利100,328,568.70元（含税）[3][4] 分配信息 - 股权登记日为2025/1/17，除权（息）日和发放日为2025/1/20[2][5] - 方案经2024年第二次临时股东大会审议通过[2][3] 税收政策 - 不同持股期限个人股东及基金红利所得税率不同[8] - QFII及港股通投资者扣税后每股0.09元[9] - 其他机构和法人股东税前每股0.10元[10]

会议出席情况 - 出席会议的股东和代理人人数为185人[4] - 出席会议股东所持表决权股份总数638,680,856股，占比63.6589%[4] 议案表决情况 - 2024年前三季度利润分配预案等三议案均审议通过[7][8][9][11] - 各议案A股及5%以下股东同意、反对、弃权票数及比例[7][8][9][10] 关联股东情况 - 控股股东关联股东所持表决权股份534,714,168股，第2项议案表决回避[10]

会议信息 - 2024年12月10日董事会决议召开股东大会[5] - 12月11日公告会议通知[5] - 12月26日13:30现场召开，网络投票9:15 - 15:00[6] 参会情况 - 出席股东185名，代表股份638,680,856股，占比63.6589%[8] 议案表决 - 《2024年前三季度利润分配预案》A股同意比例99.9862%[11] - 《与关联方共同投资南方试验场》A股同意比例99.8474%[13] - 《审定董事、监事2023年度薪酬方案》A股同意比例99.9335%[13]

本报告依据中国资产评估准则编制 南方(韶关)智能网联新能源汽车试验检 测中心有限公司拟以协议增资扩股形式 引入外部投资人涉及其股东全部权益市 场价值 资产评估报告 国众联评报字(2024)第 2-1888 号 (资产评估报告共分二册,本册为第一册) 第一册 资产评估报告 第二册 资产评估说明 此为二维码防伪标志,内含本报告 估值主要信息,建议报告使用方查 证核实 评估机构:国众联资产评估土地房地产估 价有限公司 联系地址:深圳市罗湖区清水河街道清水 河社区清水河三路 7 号中海慧 智大厦 IC 栋 网址:www.gzlchina.com 电话:0755-88832456 邮编:518024 出具日期:二〇二四年十一月二十六日 中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 | 报告编码: | 4747020007202403014 | | --- | --- | | 合同编号: | (2024)国众联评委第(8-159)号 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 国众联评报字(2024)第2-1888号 | | 报告名称: | 南方(韶关)智能网联新能源汽车试验检测中心有限公司拟 ...

财务状况 - 2024年6月30日货币资金期末余额391,826,591.08元，期初余额466,696,456.32元[13] - 2024年6月30日应收账款期末余额3,713,949.86元，期初余额2,756,206.23元[13] - 2024年6月30日其他应收款期末余额100,570.86元，期初余额215,882.18元[13] - 2024年6月30日其他流动资产期末余额5,029,687.00元，期初余额22,571,535.42元[13] - 2024年6月30日固定资产期末余额567,714.07元，期初余额360,168.40元[13] - 2024年6月30日在建工程期末余额674,298,716.55元，期初余额604,658,904.72元[13] - 2024年6月30日应付账款期末余额5,104,447.12元，期初余额3,728,359.64元[14] - 2024年6月30日其他应付款期末余额45,247,170.58元，期初余额65,130,571.25元[14] - 2024年6月30日未分配利润期末余额 - 26,911,663.34元，期初余额 - 22,723,318.96元[14] 经营业绩 - 2024年1 - 6月营业收入为3339868.27元，上期无数据[15] - 2024年1 - 6月营业成本无数据，上期为12107943.64元[15] - 2024年1 - 6月税金及附加为7555189.03元，上期为13024294.01元[15] - 2024年1 - 6月净利润为 - 1285219.87元，上期为 - 2357033.55元[15] - 2024年1 - 6月经营活动现金流入小计为30101621.07元，上期为13089720.56元[17] - 2024年1 - 6月经营活动现金流出小计为5075475.99元，上期为11522971.41元[17] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为25026145.08元，上期为20645334.80元[17] - 2024年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为 - 99968232.80元，上期为 - 355744338.72元[17] - 2024年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为 - 2549080.69元，上期为672340496.33元[17] - 2024年1 - 6月期末现金及现金等价物余额为387399622.34元，上期为464890790.75元[17] 股权结构 - 截止2024年6月30日，公司实收资本为1,299,050,000元，广汽集团出资1,007,050,000元，占股77.522%；韶关金投出资100,242,469.73元，占股22.478%；广东检验检测出资191,757,530.27元[20][22] 在建工程 - 在建工程期末余额为674,298,716.55，期初余额为604,658,904.72，预算金额为2,106,630,000.00[108] - 本期在建工程增加金额为69,639,811.83[108] - 在建工程利息资本化金额为7,881,380.34[108] - 在建工程工程累计投入占预算比例为50.87%[108] 费用情况 - 管理费用本期金额4705572.16元，上期金额11233587.62元，人工费用占比较大[134] - 研发费用本期金额239553.89元，上期金额36579.04元，费用和租赁费均有增长[134] - 财务费用中利息费用本期336171.82元，上期260592.20元，均为租赁负债利息费用[134] - 减利息收入本期4164989.20元，上期7466420.38元，手续费本期2470.00元，上期1250.00元[135] 关联交易 - 向广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院接受劳务本期金额为5,922,799.59，上期为10,262,269.53[148] - 向广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院提供劳务本期金额为2,710,641.51，上期为10,101,866.09[149] - 从广州丽新汽车服务有限公司租赁车辆本期租金35,000.00，上期56,000.00；从广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院租赁物业、设备本期租金1,451,440.00，上期725,720.00[152] - 从广州汽车集团财务有限公司获得利息收入本期为3,314,992.32，上期为6,865,218.46[153] - 应收广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院账款期末余额为3,517,569.52，期初为2,756,206.23[154] - 应付广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院账款期末账面余额为4,458,718.04，期初为1,934,031.90；其他应付款期末为36,191,484.45，期初为30,551,971.89[155]

财务数据 - 2023年末流动资产492,240,080.15元，上年末144,795,879.70元[16] - 2023年末流动负债48,723,165.18元，上年末1,439,629.34元[16] - 2023年末非流动资产931,792,510.67元，上年末535,188,385.51元[16] - 2023年末非流动负债77,521,199.97元，上年末59,194,721.04元[16] - 2023年末负债合计126,244,365.15元，上年末60,634,350.38元[16] - 2023年末所有者权益1,297,788,225.67元，上年末619,349,914.83元[16] - 2023年末资产总计1,424,032,590.82元，上年末679,984,265.21元[16] - 2023年应收账款2,756,206.23元[16] - 2023年应付账款3,728,359.64元[16] - 2023年营业收入12,107,943.64元，上期56,603.76元[19] - 2023年营业成本13,024,294.01元，上期31,998.86元[19] - 2023年营业利润2,086,570.44元，上期亏损1,583,763.41元[19] - 2023年净利润2,460,780.57元，上期亏损1,583,763.41元[19] - 2023年购建固定资产等支付现金355,744,338.72元，上期212,936,413.62元[23] - 2023年投资活动现金流量净额 -355,744,338.72元，上期 -212,936,413.62元[23] - 2023年吸收投资收到现金675,977,530.27元，上期230,000,000.00元[23] - 2023年筹资活动现金流量净额672,340,496.33元，上期228,312,089.81元[23] - 2023年现金及现金等价物净增加额337,241,492.41元，上期28,484,705.87元[23] - 2023年期末现金及现金等价物余额464,890,790.75元，上期127,649,298.34元[23] - 2023年综合收益总额78,438,310.84元[25] - 2023年所有者投入和减少资675,977,530.2元[25] - 2023年未分配利润619,349,914元[25] 股权结构 - 2023年末实收资本1,299,050,000元，广汽集团出资1,007,050,000元，占股77.522%，韶关金投出资100,242,469.73元，占股22.478%[28] - 2022年末实收资本623,072,469.73元，广汽集团出资522,830,000元，韶关金投出资100,242,469.73元[29] - 2023年新增实收资本230,000,000元，广汽集团货币出资200,000,000元，韶关金投货币出资30,000,000元[29] - 2023年6月2日，韶关金投将191,757,530.27元出资额（占注册资本14.76%）以111,900元转让给广东检验检测[30] - 2023年末实收资本1,299,050,000元，新增实收资本675,977,530.27元，广汽集团货币出资484,220,000元，广东检验检测货币出资191,757,530.27元[30] 项目进展 - 南方试验场一期建设项目期末账面余额604,658,904.72元，期初317,759,790.74元[151] - 南方试验场一期建设项目预算189,371万元，工程累计投入占预算比例47.81%，工程进度50%[152] - 南方试验场一期建设项目利息资本化累计金额6,856,027.00元，本期2,151,483.02元[152] 关联交易 - 公司向广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院接受劳务本期金额2,327,281.56元[178] - 公司向广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院提供劳务本期金额10,101,866.09元[178] - 公司向广州丽新汽车服务有限公司公务车租赁本期金额49,557.52元[178] - 公司向广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院设备租赁、物业租赁本期金额645,526.35元[178] - 公司从广州汽车集团财务有限公司获得利息收入本期6,865,218.46元，上期978,293.55元[179] - 公司应收广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院账款期末账面余额2,756,206.23元[179] - 公司应付广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院账款期末账面余额1,934,031.90元[179] 其他 - 审计认为公司2023年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 财务报表于2024年3月12日经公司管理层批准报出[35] - 公司营业期限为2019年04月16日至2069年04月15日[36] - 公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止[38] - 公司采用人民币为记账本位币[40] - 本报告期公司重要会计政策、主要会计估计未发生变更，无重要前期会计差错更正[142][143][144] - 截至2023年12月31日，公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项[180]

业绩数据 - 2024年前三季度归属于上市公司股东的净利润为669,817,384.99元[7] - 截至2024年9月30日，公司母公司报表中期末未分配利润为2,592,478,458.88元[7] - 2024年前三季度拟按每10股派发1元现金(含税)进行利润分配[7] - 2024年6月30日资产总额139,874.62万元，2023年12月31日为143,118.64万元[16] - 2024年6月30日负债总额12,660.79万元，2023年12月31日为15,485.98万元[16] - 2024年1 - 6月营业收入333.99万元，2023年度为1,210.79万元[16] - 2024年1 - 6月净利润 - 418.83万元，2023年度为 - 349.05万元[16] 股权交易 - 认证中心受让广汽集团持有的南方试验场部分股权，交易对价43,787.59万元[10] - 公司对南方试验场出资74,100.00万元，其中70,411.11万元计入注册资本[10] - 增资完成后，公司持有南方试验场35.15%的股权，认证中心持有20.77%的股权[10] - 交易完成后，公司与认证中心合计持有南方试验场55.92%的股权[10] - 中国中检持有公司53.30%股权，为公司控股股东[11] - 交易前广州汽车集团、广东省检验检测认证研究院、韶关市金财投资持股比例分别为77.52%、14.76%、7.72%[15] - 交易后中国汽车工程研究院、广州汽车集团、中国质量认证中心持股比例分别为35.15%、29.50%、20.77%[15] 资产评估 - 截至2024年6月30日，南方试验场净资产评估值为136,708.05万元[17] - 以2024年6月30日为基准日，资产基础法评估净资产价值为136,708.05万元，收益法为134,916.25万元[17] - 电子设备采用重置成本法评估，车辆采用市场法评估[21] - 土地使用权采用房地分估模式下的土地成本法计算[21] - 南方试验场2024年6月30日资产总额账面值139,874.62万元，评估值149,368.84万元，增值率6.79%[25] - 南方试验场2024年6月30日负债总额账面值和评估值均为12,660.79万元，无评估增减值[25] - 南方试验场2024年6月30日净资产账面值127,213.83万元，评估值136,708.05万元，增值率7.46%[25] 其他信息 - 公司独立董事每年领取80,000元独立董事津贴（自愿放弃除外）[34] - 南方试验场项目建设可能因不可抗力致进度滞后，竣工时间不确定[31] - 汽车智驾测评需求增长低于预期，投资项目可能不达预期效益[31] - 汽车智能网联标准体系不完善，部分技术方案存在不确定性[32]

交易情况 - 认证中心拟43787.59万元受让广汽集团持有的南方试验场部分股权[2][4] - 中国汽研拟74100.00万元现金出资南方试验场，70411.11万元计入注册资本[2][4] - 交易后南方试验场注册资本由129905.00万元增至200316.11万元[2] - 交易后中国汽研直接持有南方试验场35.15%股权，认证中心持有20.77%股权，二者合计持有55.92%股权[2][4] 关联交易 - 过去12个月除日常关联交易外，公司与控股股东中国中检及其控制企业累计4笔关联交易，金额11948.40万元[5][6][33] - 2024年3月，中国中检将天津天浩、天津天鑫、天津天检部分股权转让给中国汽研[33] 南方试验场业绩 - 2024年6月30日资产总额为139874.62万元，2023年12月31日为143118.64万元[12] - 2024年6月30日负债总额为12660.79万元，2023年12月31日为15485.98万元[12] - 2024年6月30日净资产为127213.83万元，2023年12月31日为127632.67万元[12] - 2024年1 - 6月营业收入为333.99万元，2023年度为1210.79万元[13] - 2024年1 - 6月净利润为 - 418.83万元，2023年度为 - 349.05万元[13] 南方试验场评估 - 截至2024年6月30日，南方试验场净资产评估值为136708.05万元[14] - 资产基础法评估净资产价值为136708.05万元，收益法评估净资产价值为134916.25万元[14] - 2024年6月30日资产总额账面值139874.62万元，评估值149368.84万元，增值率6.79%；净资产账面价值127213.83万元，评估值136708.05万元，增值率7.46%[22] 未来展望 - 本次关联交易有利于公司补齐华南场地资源能力，提升区域竞争力，促进业务增长[31] - 南方试验场项目建设进度或滞后，整体竣工时间不确定[35] - 未来汽车智驾测评市场需求增长若低于预期，投资项目投产后效益可能不达预期[35] - 汽车智能网联相关标准体系不完善，部分技术方案存在不确定性[35] - 公司现金投资南方试验场项目规模较大，可能影响现金流[35]