业绩说明会安排 - 公司于2023年5月17日10:00 - 11:00举行2022年度暨2023年第一季度业绩说明会[2][5] - 投资者可在2023年5月10日至16日16:00前预征集提问[2][5] - 业绩说明会以网络互动形式在上海证券交易所上证路演中心召开[3][5] 参会人员及联系信息 - 参加人员有总经理彭斌等[5] - 联系人是张凡，电话010 - 64034581，邮箱investor@cspm.com.cn[6] 查看方式 - 投资者说明会召开后可通过上证路演中心查看情况及主要内容[7]

营业收入与净利润情况 - 本报告期营业收入450,422,263.42元，比上年同期增长21.66%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润42,741,976.05元，比上年同期增长124.95%[7] - 2023年第一季度营业总收入450,422,263.42元，2022年同期为370,244,488.00元，同比增长21.66%[32][40] - 2023年第一季度归属于母公司股东的净利润42,741,976.05元，2022年同期为19,000,935.56元，同比增长124.95%[33][40] - 2023年第一季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长127.44%，主要系业务收入同比增长所致[40] 每股收益情况 - 本报告期基本每股收益0.0541元/股，比上年同期增长125.42%[7] - 2023年第一季度基本每股收益同比增长125.42%[40] - 基本每股收益为0.05元/股，上期为0.02元/股[64] - 稀释每股收益为0.05元/股，上期为0.02元/股[64] 资产与权益情况 - 总资产本报告期末为6,630,819,182.59元，较上年度末减少2.32%[8] - 归属于上市公司股东的所有者权益本报告期末为4,874,240,568.70元，较上年度末增长0.95%[8] - 2023年3月31日货币资金为16.43亿元，较2022年12月31日的23.40亿元减少[47] - 2023年3月31日交易性金融资产为6.76亿元，较2022年12月31日的0.34亿元大幅增加[47] - 2023年3月31日应收账款为1.81亿元，较2022年的1.64亿元增加[63] - 2023年3月31日预付款项为3.34亿元，较2022年的2.66亿元增加[63] - 2023年3月31日存货为6.39亿元，较2022年的6.16亿元增加[63] - 2023年3月31日债权投资为19.87亿元，较2022年的13.13亿元增加[63] - 2023年3月31日流动负债合计为15.57亿元，较2022年的17.51亿元减少[49] - 2023年3月31日非流动负债合计为1.45亿元，较2022年的1.51亿元减少[49] - 2023年3月31日所有者权益合计为49.28亿元，较2022年的48.86亿元增加[50] 财务指标变动情况 - 加权平均净资产收益率本报告期末为0.88%，较上年度末增加0.46个百分点[8] - 交易性金融资产本报告期末比上年度末增加1,912.2，主要系购买理财产品及结构性存款所致[11] - 应收款项融资本报告期末比上年度末减少83.11，主要系当期票据转让、兑现所致[11] - 税金及附加本报告期增长117.51，主要系业务收入同比增长所致[11] - 销售费用本报告期增长33.79，主要系本期宣传推广及运费同比增长所致[11] 现金流量情况 - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -258,851,374.10元，2022年同期为 -267,118,999.33元[34] - 2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 -435,289,240.55元，2022年同期为 -1,079,351,472.96元[34] - 2023年第一季度收到的税费返还2,859.47元，2022年同期为551,622.78元[34] - 2023年第一季度取得投资收益收到的现金79,098,520.22元，2022年同期为12,837,198.51元[34] - 2023年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为3.57亿元，较2022年第一季度的2.75亿元增长[53] - 偿还债务支付的现金为544,762.69元，上期为53,133.75元[70] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为7,088.56元，上期为13,385.74元[70] - 支付其他与筹资活动有关的现金为3,651,591.45元，上期为4,371,209.38元[70] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 4,203,442.70元，上期为 - 4,437,728.87元[70] - 现金及现金等价物净增加额为 - 696,257,318.40元，上期为 - 1,350,271,188.70元[70] 其他综合收益情况 - 其他权益工具投资公允价值变动为1,702,337.70元，上期为93,922.08元[64] - 将重分类进损益的其他综合收益为1,241,886.07元，上期为 - 4,440,324.04元[64] - 综合收益总额为42,181,521.85元，上期为11,574,026.66元[64] 股东持股情况 - 交通银行－广发沪港深价值成长混合型证券投资基金持股1,703,400股[43][45] - 招商银行－广发电子信息传媒产业精选股票型发起式证券投资基金持股1,674,946股[45]

公司基本信息 - 公司注册地址为北京市东城区东黄城根北街16号，办公地址同为北京市东城区东黄城根北街16号[14] - 公司股票种类为A股，股票上市交易所为上海证券交易所，股票简称为中国科传，股票代码为601858[14] 公司财务状况 - 公司2022年度利润分配预案为每10股派发现金红利人民币2.78元，共计分配现金红利人民币219,759,000.00元（含税）[4] - 2022年公司营业收入为2,708,976,614.88元，同比增长2.88%[15] - 2022年归属于上市公司股东的净利润为468,704,977.26元，较上年下降3.63%[15] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为441,260,036.40元，较上年下降6.75%[15] - 2022年末公司股东的净资产为4,828,554,368.88元，较上年增长6.09%[15] - 2022年基本每股收益为0.59元，较上年下降4.84%[15] - 2022年稀释每股收益为0.59元，较上年下降4.84%[15] - 2022年加权平均净资产收益率为9.97%，较上年下降1.08个百分点[15] - 2022年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为9.32%，较上年下降0.91个百分点[15] 公司业务情况 - 公司2022年主要聚焦于图书业务高质量发展，重大重点项目入选各类国家级基金和规划项目的数量位居全国出版社前列[19] - 公司出版期刊数量达554种，其中101种期刊被SCI收录，36种期刊处于Q1区，4种期刊影响因子在国际同学科期刊中排名第一[20] - 公司持续推进融合发展，转型升级成效显著，专业学科知识库、数字教育云服务、医疗健康大数据、期刊融合平台业务方向上持续发力[21] - 公司主要业务包括图书出版业务、期刊业务、出版物进出口业务和知识服务业务[25] - 公司图书出版涵盖科学、技术、医学、教育、人文社科等多个领域，准入门槛较高[26] - 公司已形成了一定的集群效应，年出版期刊超过500种，构建了多种商业化运营策略和盈利模式[27] - 公司具有出版物进出口经营资质，与国外数百家出版公司、学会、协会建立了贸易往来[27] - 公司在知识服务业务板块主要布局了专业学科知识库、数字教育云服务、医疗健康大数据等方向[28] 公司发展战略 - 公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，推动高质量发展[77] - 公司将强化国有文化出版企业的使命感和责任感，推动质量效益提升[77] - 公司将全面实施五大战略，包括内容建设、知识服务、品牌运营等[78] - 公司要打造具有核心竞争力的科技出版“百年老店”，实现向知识服务转型[78] - 公司将加强国际传播战略，加强英文版图书出版，加大支持力度，鼓励中外联合出版，加快科技出版“走出去”[79]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为6.14亿元人民币，同比增长5.76%[2] - 年初至报告期末营业收入为17.05亿元人民币，同比下降2.59%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为1.22亿元人民币，同比增长59.55%[2] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为2.80亿元人民币，同比下降5.09%[2] - 营业总收入为17.05亿元人民币，同比下降2.6%[18] - 营业利润为2.81亿元人民币，同比下降3.8%[19] - 净利润为2.80亿元人民币，同比下降4.8%[19] - 归属于母公司股东的净利润为2.80亿元人民币，同比下降5.1%[19] - 基本每股收益本报告期为0.15元，同比增长50.00%[4] - 基本每股收益为0.35元/股，同比下降5.4%[20] - 加权平均净资产收益率本报告期为2.73%，同比增加0.95个百分点[4] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为13.99亿元人民币，同比下降1.2%[18] - 财务费用为-6856万元人民币，主要由于利息收入6730万元人民币[18] - 研发费用为331万元人民币，同比增长17.3%[18] - 信用减值损失为-351万元人民币，同比改善45.4%[19] - 支付给职工及为职工支付的现金为3.32亿元，同比增长5.1%[23] - 支付其他与经营活动有关的现金为9263万元，同比下降42.9%[23] 现金流量表现 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为3967.81万元人民币，同比下降49.30%[4] - 销售商品、提供劳务收到的现金为15.25亿元人民币，同比下降3.8%[21] - 经营活动产生的现金流量净额为3967.8万元，同比下降49.3%[23] - 投资活动产生的现金流量净额为-8.49亿元，同比改善22.3%[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2.1亿元，同比增加2.7%[24] - 投资支付的现金为24.14亿元，同比增长176.1%[23] - 收到其他与投资活动有关的现金为8.31亿元，同比下降32.4%[23] - 现金及现金等价物净增加额为-10.19亿元，同比改善16.4%[24] - 期末现金及现金等价物余额为8.87亿元，同比下降13.4%[24] 资产和负债变动 - 货币资金从年初19.1亿元降至8.88亿元，减少10.22亿元（降幅53.5%）[13] - 交易性金融资产从3.3亿元增至11.43亿元，增长8.13亿元（增幅246.4%）[13] - 应收账款从1.18亿元增至1.78亿元，增长5970万元（增幅50.4%）[13] - 存货从6.59亿元增至7.21亿元，增长6190万元（增幅9.4%）[14] - 其他流动资产从9.48亿元降至4.48亿元，减少5亿元（降幅52.7%）[14] - 债权投资从14.24亿元增至20.12亿元，增长5.88亿元（增幅41.3%）[14] - 合同负债从8.35亿元降至6.81亿元，减少1.54亿元（降幅18.4%）[14] - 未分配利润从26.3亿元增至27.1亿元，增长7960万元（增幅3%）[16] - 本报告期末总资产为64.67亿元人民币，较上年度末下降1.05%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为46.24亿元人民币，较上年度末增长1.59%[4] 非经常性损益及投资收益 - 非经常性损益中金融资产投资收益为1487.23万元人民币，主要来自理财产品[6] 股东结构信息 - 中国科技出版传媒集团持有5.82亿股无限售流通股，占总股本73.7%[11] - 香港中央结算有限公司持有146.4万股，占比0.19%[11]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为10.91亿元人民币，同比下降6.72%[14] - 归属于上市公司股东的净利润为1.58亿元人民币，同比下降27.68%[14] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.52亿元人民币，同比下降29.75%[14] - 基本每股收益为0.19元/股，同比下降32.14%[15] - 加权平均净资产收益率为3.21%，同比下降2.05个百分点[15] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为3.08%，同比下降2.12个百分点[15] - 公司2022年上半年营业收入10.91亿元，同比下降6.72%[35] - 公司2022年上半年净利润1.58亿元，同比下降27.12%[35] - 营业收入从11.70亿元降至10.91亿元，下降6.7%[84] - 净利润从2.17亿元降至1.58亿元，下降27.1%[85] - 2022年半年度营业收入为3.966亿元，同比下降15.2%[87] - 净利润为1.149亿元，同比下降35.7%[89] - 基本每股收益为0.19元/股，同比下降32.1%[86] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为7.75亿元人民币，同比下降1.76%[44] - 管理费用为1.03亿元人民币，同比下降9.07%[44] - 研发费用为258.49万元人民币，同比增加7.41%[44] - 营业成本为1.947亿元，同比下降1.1%[87] - 研发费用从240.66万元增至258.49万元，增长7.4%[84] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.02亿元人民币，上年同期为-1219.64万元人民币[14] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.02亿元人民币[44] - 经营活动现金流量净额为-1.016亿元，同比恶化733.2%[90] - 销售商品提供劳务收到现金9.374亿元，同比下降3.2%[90] - 经营活动产生的现金流量净额为1.05亿元，较去年同期的1.11亿元下降5.1%[92] - 投资活动产生的现金流量净额为-5.93亿元，相比去年同期的-11.92亿元改善50.2%[91] - 投资活动现金流入小计为10.26亿元，较去年同期的4.46亿元增长130%[92] - 投资支付的现金为8.79亿元，较去年同期的3.96亿元增长121.8%[92] - 销售商品、提供劳务收到的现金为4.17亿元，较去年同期的4.42亿元下降5.7%[92] - 购建固定资产、无形资产支付的现金为1743万元，较去年同期的511万元增长241%[92] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为26.16万元，较去年同期的2.01亿元下降99.9%[91] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为-2770元，较去年同期的199万元由正转负[91] - 货币资金等价物利息收入达4956.41万元[84] 资产和负债变化 - 货币资金为12.02亿元人民币，同比下降37.04%[46] - 交易性金融资产为8.60亿元人民币，同比大幅增加160.69%[46][50] - 应收账款为1.54亿元人民币，同比增加30.08%[46] - 期末货币资金为1,202,286,720.76元，较期初1,909,660,542.60元下降37.0%[78] - 交易性金融资产为860,261,000.00元，较期初330,000,000.00元增长160.7%[78] - 应收账款为154,077,401.14元，较期初118,452,397.97元增长30.1%[78] - 预付款项为405,893,427.54元，较期初340,370,908.17元增长19.3%[78] - 存货为686,047,690.25元，较期初658,709,571.63元增长4.1%[78] - 债权投资为1,713,321,141.59元，较期初1,424,030,798.34元增长20.3%[78] - 公司总资产为65.74亿元人民币，较期初65.35亿元人民币增长0.6%[79][80] - 非流动资产合计24.72亿元人民币，较期初21.83亿元人民币增长13.2%[79] - 合同负债为6.95亿元人民币，较期初8.35亿元人民币下降16.8%[79] - 应付账款为7.68亿元人民币，较期初7.40亿元人民币增长3.8%[79] - 归属于母公司所有者权益合计47.02亿元人民币，较期初45.52亿元人民币增长3.3%[80] - 未分配利润为27.89亿元人民币，较期初26.30亿元人民币增长6.0%[80] - 货币资金为8.35亿元人民币，较期初9.79亿元人民币下降14.7%[81] - 交易性金融资产为4.95亿元人民币，较期初3.30亿元人民币增长50.0%[81] - 存货为4.80亿元人民币，与期初4.82亿元人民币基本持平[81] - 债权投资为13.84亿元人民币，较期初12.17亿元人民币增长13.7%[81] - 公司总资产从484.85亿元增至498.29亿元，增长2.8%[82][83] - 长期股权投资保持稳定为3.09亿元[82] - 合同负债从2.13亿元微增至2.15亿元，增长0.5%[82] - 其他权益工具投资从1.34亿元微降至1.34亿元[82] - 固定资产从1.32亿元降至1.29亿元，下降2.3%[82] - 投资性房地产从4841.28万元降至4728.96万元，下降2.3%[82] - 期末现金及现金等价物余额为8.35亿元，较期初的9.75亿元减少14.4%[94] - 归属于母公司所有者权益合计为45.52亿元，其中未分配利润为26.30亿元[95] 所有者权益和资本结构 - 归属于上市公司股东的净资产为47.02亿元人民币，较上年度末增长3.30%[14] - 公司未分配利润从23.825亿元增至24.006亿元，增长0.181亿元[100][105] - 公司其他综合收益从2746万元减少至2005万元，下降741万元[100][101][105] - 公司归属于母公司所有者权益从42.508亿元增至42.615亿元，增长0.107亿元[100][101][105] - 公司少数股东权益从3524万元减少至3332万元，下降192万元[100][101][105] - 公司所有者权益合计从42.860亿元增至42.949亿元，增长0.884亿元[100][101][105] - 母公司未分配利润从19.803亿元增至20.948亿元，增长1.149亿元[106] - 母公司所有者权益合计从39.204亿元增至40.357亿元，增长1.153亿元[106] - 实收资本为790,500,000.00元[107][108] - 资本公积为785,664,859.56元[107][108] - 未分配利润为1,819,042,953.98元[110] - 所有者权益合计为3,689,866,735.75元[110] - 本期综合收益总额为179,964,269.52元[109] - 对股东的利润分配为200,787,000.00元[109] - 其他综合收益变动为-22,059,339.57元[109] - 盈余公积为266,556,352.49元[108][110] - 其他综合收益期末余额为28,102,569.72元[110] - 公司注册资本为790,500,000.00元[111] - 公司实收资本为7.905亿元人民币[99][100][101][105] - 公司资本公积为7.838亿元人民币[99][100][101][105] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为12.45万元人民币[16] - 非经常性损益中交易性金融资产公允价值变动及处置收益为643.96万元[17] - 其他营业外收入和支出为16.94万元[17] - 非经常性损益所得税影响额为28.61万元[17] - 少数股东权益对非经常性损益影响额为7.46万元[17] - 非经常性损益合计为637.15万元[17] 业务表现和规模 - 公司年出版期刊超过500种形成集群效应[25] - 公司开发科学文库科学智库等多个数字化知识服务平台[26] - 公司图书出版涵盖科学S技术T医学M教育E人文社科H领域[24] - 公司立足于高层次高水平高质量出版理念服务国家科技创新[24] - 公司2021年出版科技期刊522种，其中英文期刊244种，占中国英文科技期刊总数约三分之一[29] - 公司SCI收录期刊100种，超过中国SCI期刊总数三分之一，其中Q1区期刊36种，16种期刊居国际同学科排名前10%[29] - 公司EI收录期刊80种，约占中国EI期刊总数四分之一[29] - 公司年出版新书超过3000种，累计出版图书超过5万种[29] - 公司自2008年国家出版基金设立以来有69个项目入选[28] - 公司自2006年以来在中华优秀出版物奖评选中9种图书获奖[28] - 公司自2006年以来在国家"三个一百"原创出版工程中入选图书15种[28] - 公司累计有1375个项目入选科技部国家科学技术学术著作出版基金项目[28] - 公司2019年完成对法国EDP Sciences 100%股权收购，该机构出版科技期刊70多种[31] - 公司每年输出图书版权数量位居全国科技出版社之首[31] - 公司中科云教育平台拥有在线课程2500门，在线试题22余万道[40] - 公司K12数字教育平台注册用户超1000万[40] - 公司医疗健康平台覆盖20个临床学科，2200余病种，服务300家机构[41] - SciEngine平台收录368种期刊，年发文量15000篇，阅读下载超3000万次[41] - 公司海外EDP Sciences有27种期刊被SCI收录，2种居Q1区[38] - 科爱公司20种期刊影响因子平均涨幅26%，15种居Q1区[38] - 全资子公司北京中科进出口具有出版物进出口资质[25] 市场环境和风险因素 - 图书零售市场整体同比下降13.8%，其中实体书店渠道同比下降39.7%[53] - 人民币兑美元汇率出现较大波动影响公司进出口业务[54] - 公司积极探索拓宽业务范围以降低汇率波动带来的经营风险[54] - 双减政策导致公司龙门书局义务教育阶段教辅业务受到较大影响[55] - K-12教辅传统市场需求大幅萎缩[55] - 公司正在加强教材业务拓展力度并创新营销方式[55] - 2022年5月五部门联合印发《关于教材工作责任追究的指导意见》[56] - 公司优化教材出版流程提升出版质量[56] 关联交易和公司治理 - 公司与北京中科印刷有限公司发生委托印刷制排的关联交易[68] - 公司下属子公司与出版集团发生关联租赁交易[68] - 公司与出版集团发生图书知识产权关联交易[68] - 报告期内公司无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[66] - 报告期内公司无违规担保情况[66] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[71] - 报告期末普通股股东总数为22,773户[72] - 中国科技出版传媒集团有限公司持股数量为582,255,000股，占总股本73.66%[72] - 人民邮电出版社有限公司持股数量为29,406,818股，占总股本3.72%[72] - 电子工业出版社有限公司持股数量为29,406,818股，占总股本3.72%[72] - 出版集团承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价且减持不超过所持股份总数的15%[63] - 出版集团承诺若公司A股股票连续20个交易日收盘价低于发行价或6个月期末收盘价低于发行价则锁定期自动延长6个月[63] - 出版集团及国科控股均承诺避免同业竞争并明确处理竞争关系的三种方式（股权转让/纳入股份公司体系/由股份公司购买）[63][65] - 报告期内公司及其控股股东实际控制人诚信状况良好无未履行法院生效判决或大额债务逾期情况[67] 运营和战略举措 - 公司推动POD按需印刷等数码印刷方式应用[61] - POD业务减少纸张浪费并有效控制库存[61] - 境外资产规模为1.76亿元人民币，占总资产比例2.67%[47] - 2022年3月公司副总经理张小凌因病去世[60] 会计政策和税务优惠 - 公司对金融资产的分类基于管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征[130] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[129] - 现金等价物指持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、价值变动风险很小的投资[127] - 合营安排分为共同经营和合营企业，共同经营参与方按其份额确认共同持有的资产和负债[125] - 非同一控制下企业合并，合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[120] - 非同一控制下企业合并，合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[120] - 分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权按丧失控制权日的公允价值进行重新计量[123] - 处置对子公司投资丧失控制权时，相关其他综合收益在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益[123] - 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款[127] - 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益[129] - 金融资产分类为以摊余成本计量需满足业务模式以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和未偿付本金利息的支付[132] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的债务工具投资需同时以收取合同现金流量和出售为目标且合同现金流量仅为对本金和利息的支付[132] - 非交易性权益工具投资可指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益仅股利收入计入当期损益[133] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产所有公允价值变动计入当期损益相关交易费用直接计入当期损益[133] - 金融负债可指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的条件包括消除会计错配或基于公允价值管理组合并向关键管理人员报告[134] - 以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[135] - 金融资产减值以预期信用损失为基础确认损失准备信用损失为合同应收现金流量与预期收取现金流量差额的现值[135] - 金融工具信用风险自初始确认后显著增加则按整个存续期预期信用损失计量损失准备否则按未来12个月内预期信用损失计量[137] - 应收款项不含重大融资成分时采用简化模型始终按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[140] - 金融资产转移时几乎全部风险报酬转移则终止确认保留则继续确认既未转移也未保留时按继续涉入程度确认资产和负债[140] - 应收票据采用预期信用损失简化模型，始终按整个存续期预期信用损失金额计量损失准备[142] - 应收账款采用预期信用损失简化模型，始终按整个存续期预期信用损失金额计量损失准备[143] - 应收账款账龄组合按账龄与预期信用损失率对照表计算预期信用损失[143] - 合并范围内关联方应收账款一般预期无信用损失，除非有确凿坏账证据[143] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量，图书类按分类计提[145] - 科技高教类图书1-2年账龄计提比例5%，2-3年10%，3-4年15%，4年以上25%[146] - 中小学文化教育类图书1-2年账龄计提比例10%，2-3年15%，3-4年20%，4年以上20%[146] - 期刊类图书按期末库存实际成本的90%提取存货跌价准备[145] - 合同资产采用预期信用损失简化模型，按整个存续期预期信用损失金额计量损失准备[149] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算，对合营联营企业采用权益法核算[151][152] - 长期股权投资按应享有被投资单位净损益份额确认投资损益并调整账面价值[153] - 长期股权投资减值按账面价值与可收回金额差额计提减值准备[156] - 投资性房地产采用成本模式计量并按与固定资产相同方法计提折旧[157] - 房屋及建筑物折旧年限30年残值率5.00%年折旧率3.17%[159] - 机器设备折旧年限5-8年残值率5.00%年折旧率11.87%-19.00%[159] - 运输工具折旧年限5-10年残值率5.00%年折旧率9.50%-19.00%[159] - 电子设备及其他折旧年限5-10年残值率5.00%年折旧率9.50%-19.00%[160] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[161] - 使用权资产按成本初始计量包括租赁负债初始金额等四项成本[163] - 使用寿命不确定无形资产不摊销但每年进行减值测试[166] - 内部研究开发项目开发阶段

收入和利润（同比环比） - 营业收入3.70亿元人民币，同比下降0.60%[2] - 营业总收入同比下降0.6%至3.70亿元[14] - 归属于上市公司股东的净利润1900.09万元人民币，同比下降20.02%[2] - 净利润同比下降24.0%至1592.04万元[16] - 归属于母公司股东的净利润同比下降20.0%至1900.09万元[16] - 基本每股收益同比下降33.3%至0.02元/股[16] - 加权平均净资产收益率0.42%，同比下降0.14个百分点[3] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比上升2.6%至2.47亿元[15] - 研发费用同比增长58.94%，主要系研发支出增加[7] - 研发费用同比大幅增长58.9%至162.77万元[15] 其他收益和投资收益（同比环比） - 其他收益同比增长1091.63%，主要系收到税费返还[7] - 投资收益同比下降43.97%，主要系理财产品收益减少[7] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.67亿元人民币[2] - 经营活动现金流净流出2.67亿元[18] - 销售商品提供劳务收到现金增长3.5%至2.75亿元[18] - 支付给职工现金增长9.6%至1.23亿元[18] - 投资活动产生的现金流量净额为-1,079,351,472.96元[19] - 筹资活动产生的现金流量净额为-4,437,728.87元[19] - 现金及现金等价物净增加额为-1,350,271,188.70元[19] - 期末现金及现金等价物余额为555,819,611.33元[19] 资产项目变化 - 货币资金较上年度末减少70.89%，主要系现金管理所致[6] - 货币资金从19.10亿元减少至5.56亿元，下降70.9%[11] - 交易性金融资产较上年度末增长312.06%，主要系购买理财及结构性存款[6] - 交易性金融资产从3.30亿元增加至13.60亿元，增长312.1%[11] - 应收账款从1.18亿元增至1.45亿元，增长22.5%[11] - 预付款项从3.40亿元增至4.32亿元，增长26.9%[11] - 存货从6.59亿元增至7.12亿元，增长8.1%[11] 负债和权益项目变化 - 合同负债从8.35亿元降至7.71亿元，减少7.7%[12] - 应交税费从0.27亿元降至0.07亿元，下降73.0%[12] - 未分配利润从26.30亿元增至26.49亿元，增长0.7%[13] - 归属于母公司所有者权益从45.52亿元微增至45.66亿元[13] 其他综合收益 - 其他综合收益亏损收窄43.5%至434.64万元[16] 投资活动现金流明细 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额为200.00万元[19] - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为510.00万元[19] - 收到其他与投资活动有关的现金为73,217,652.63元[19] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为8,820,167.05元[19] - 投资支付的现金为1,151,500,000.00元[19] - 支付其他与投资活动有关的现金为126,786,357.05元[19]

收入和利润表现 - 营业收入26.33亿元，同比增长4.33%[15] - 归属于上市公司股东的净利润4.86亿元，同比增长4.53%[15] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4.50亿元，同比微降0.19%[15] - 基本每股收益0.62元/股，同比增长5.08%[16] - 2021年公司营业收入26.33亿元，同比增长4.33%[23] - 归属于母公司净利润4.86亿元，同比增长4.53%[23] - 2021年净利润4.93亿元，同比增长5%[23] - 公司2021年营业收入为26.33亿元人民币，同比增长4.33%[58] - 归属于母公司净利润为4.86亿元人民币，同比增长4.53%[58] 成本和费用变化 - 研发费用同比增长24.88%至556.87万元人民币[59] - 销售费用同比增长8.26%至1.44亿元人民币[59] - 公司营业成本同比增长4.37%至182,530.55万元[62] - 研发费用同比增长24.88%至556.87万元[69] - 销售费用同比增长8.26%至14,360.37万元[69] - 一般图书出版稿酬成本9,478.42万元，同比增长18.67%[79] - 一般图书出版印刷成本10,538.40万元，同比增长18.21%[79] - 出版物进出口业务营业成本为114,486.99万元，同比增长4.04%[86] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额4.73亿元，同比增长0.84%[15] - 第四季度经营活动现金流量净额最高达3.95亿元[18] - 经营活动现金流量净额同比增长0.84%至4.73亿元人民币[59] - 经营活动现金流量净额4.73亿元，同比增长0.84%[72] - 销售商品提供劳务收到现金28.2亿元，同比增长2.99%[72] - 投资活动现金流出38.71亿元，同比下降13.12%[72][73] 各业务线收入表现 - 图书业务收入同比增长3.55%至116,364.11万元[62] - 期刊业务收入同比增长5.57%至17,986.83万元[62] - 出版物进出口业务收入同比增长5.38%至123,375.02万元[62] - 其他业务营业收入同比下降40.20%至1,514.88万元[62] - 自编教材教辅营业收入33,005.12万元，同比下降16.65%[78][80] - 一般图书营业收入83,358.99万元，同比增长14.53%[78][82] - 期刊业务营业收入17,986.83万元，同比增长5.57%[78][83] - 出版物进出口业务营业收入123,375.02万元，同比增长5.38%[78] - 出版物进出口业务营业收入为123,375.02万元，同比增长5.38%[86] 业务运营关键指标 - 公司出版科技期刊522种，其中英文期刊244种占中国英文科技期刊总数约三分之一[27] - SCI收录期刊97种超过中国SCI期刊总数三分之一，其中Q1区期刊32种约占中国Q1区期刊三分之一[27] - EI收录期刊80种约占中国EI期刊总数四分之一[27] - SciEngine平台展示期刊301种同比增加42%，托管论文27.7万篇（年新增12万篇）[31] - 数字教育平台K12注册用户超1150万人，同比增长300万人[30] - 安徽信息技术教学辅助平台累计注册学校1100多所，教师超1600名，学生用户近40万[30] - 中科云教育平台2021年新增教师200余名，学生3万余名，新建课程100余个[30] - 专业学科知识库2021年新增50家机构客户采购[30] - 公司输出图书版权177种，21个项目入选国家级"走出去"项目[34] - 与爱思唯尔合资公司17种期刊获影响因子，13种处于Q1区，9种居世界学科前五名[28] - 公司年出版期刊超过500种，形成集群效应[43] - 公司出版期刊收入来源包括作者版面费、文章处理费及纸刊销售、内容授权[43] - 公司出版物进出口业务与国外数百家出版公司、学会、协会建立直接贸易往来[44] - 公司知识服务业务已开发上线"科学文库""科学智库"等8个数字化平台[44] - 出版科技期刊522种，其中英文期刊244种占中国英文科技期刊总数三分之一[52] - SCI收录期刊97种占中国SCI期刊总数三分之一，Q1区期刊32种占中国Q1区期刊三分之一[52] - 累计出版图书品种超过5万种，2020年出版新书3,600多种[50] - 国家出版基金项目入选58个，SCI期刊影响因子持续提升[49][52] - 2021年专业学科知识库新增50家机构客户采购[87] - 输出图书版权177种[165] - 21个项目入选国家级"走出去"重点项目[165] - 93个项目入选国家科学技术学术著作出版基金[165] - 33个项目入选"十四五"国家重点图书出版规划[165] - 8个项目获2021年国家出版基金资助[165] - POD按需印刷业务年产值达到4.14亿元[163] 生产和销售数据 - 图书生产量同比下降8.63%至8170.13万册[64] - 图书销售量同比下降20.97%至7515.72万册[64] - 自编教材教辅销售量5,938.51万册，同比下降24.77%[78] - 自编教材教辅销售码洋166,115.84万元，同比下降18.88%[78][80] - 一般图书销售码洋117,585.76万元，同比增长6.85%[78][82] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率11.05%，同比减少0.22个百分点[16] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率10.23%，同比减少0.7个百分点[16] - 加权平均净资产收益率11.05%[23] - 期刊业务毛利率36.71%，同比增加4.13个百分点[78][83][85] 管理层讨论和战略指引 - 公司计划加快从传统出版向知识服务转型升级，构建持续发展新动能[96] - 公司以提升数字业务收入占比为目标，推动数字产品集群建设[97] - 公司推动科学出版社、龙门书局等出版板块实体化，构建出版品牌群[98] - 公司加强EDP、东京公司等海外出版分支机构发展，发挥协同效应[99] - 公司贯彻高能力、高业绩、高薪酬的人才策略，提升队伍整体素养[100] - 公司2022年确保全年经营业绩实现稳健增长[101] - 公司调整出版分社业务布局，突出科技出版主责主业[105] - 公司落实总量控制要求，将资源集中在重大选题建设上[105] - 公司推动SciEngine平台应用推广，打造国家级学术研究交流平台[106] - 公司探索国际化资本运作，聚集海外优质期刊资源[106] - 2022年公司设立专项资金支持数字业务发展[108] - 公司加快推动与中科院各院所的战略合作以加速科研数据资源集聚[108] - 公司探索投资或收购出版融合发展相关领域的技术型或知识服务型公司[108] - 公司筹建智能印刷仓储物流基地以优化后端流程支撑销售[109] - 公司完成ERP系统一期开发并加快财务信息化系统升级[109] - 公司积极利用法国EDP公司的海外平台实现多语种出版发行[111] - 国际化作为核心战略将通过海外资本运作加强合作[115] - 龙门书局K-12教辅业务2022年收入和利润预计继续下滑[112] - 疫情导致生产周期失控、市场需求收缩及成本增加[113] - 公司通过集中采购和扩大按需印刷（POD）规模控制纸张成本[114] 资产和负债状况 - 总资产65.35亿元，同比增长8.34%[15] - 归属于上市公司股东的净资产45.52亿元，同比增长7.08%[15] - 资产总额65.35亿元，同比增长8.34%[23] - 净资产总额45.52亿元，同比增长7.08%[23] - 资产总额同比增长8.34%至65.35亿元人民币[58] - 预付款项3.4亿元，同比增长33.34%[74] - 其他流动资产9.48亿元，同比大幅增长416.84%[74] - 境外资产1.88亿元，占总资产比例2.88%[75] - 货币资金受限356.97万元[76] - 应收款项融资期末余额为2,109,164.58元，较期初减少10,832,974.83元[88] - 其他权益工具投资期末余额为133,679,909.95元，较期初增加31,938,228.42元[88] - 公司预付款项期末金额为340,370,908.17元，期初金额为255,102,140.16元[171] - 公司使用权资产期末金额为35,340,306.87元，期初金额为12,472,543.89元[171] - 公司一年内到期的非流动负债期末金额为7,680,896.75元，期初金额为6,019,445.75元[171] - 公司租赁负债期末金额为25,525,846.72元，期初金额为6,534,011.10元[171] - 公司自2021年1月1日起采用新租赁准则，确认使用权资产和租赁负债[171] 子公司表现 - 北京中科进出口有限责任公司总资产114,102.57万元，净利润5,158.47万元[90] - 科学出版社成都有限责任公司总资产20,885.22万元，净利润2,165.81万元[90] - 《中国科学》杂志社有限责任公司总资产18,195.25万元，净利润1,168.05万元[90] 股东和股权结构 - 拟每10股派发现金红利2.54元，共计分配现金红利2.01亿元[4] - 前五名供应商采购额占比45.64%达83,303.88万元[69] - 公司拟派发现金股利200,787,000元，分红方案为每10股派发现金2.54元[156] - 现金分红占2021年可供分配利润比例不低于10%[155] - 报告期末普通股股东总数为22,771户[188] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为22,765户[188] - 中国科技出版传媒集团有限公司持股582,255,000股占比73.66%为第一大股东[190] - 人民邮电出版社有限公司持股29,406,818股占比3.72%为第二大股东[190] - 电子工业出版社有限公司持股29,406,818股占比3.72%为第三大股东[190] - 中国科学院控股有限公司持股5,881,364股占比0.74%为第四大股东[190] - 香港中央结算有限公司持股3,709,493股占比0.47%较报告期减少269,292股[190] - 招商信诺人寿保险有限公司分红产品持股3,454,000股占比0.44%[190] - 皇甫翎持股3,775,875股占比0.48%较报告期增加3,775,875股[190] - 戚世旺持股2,630,000股占比0.33%较报告期减少46,500股[190] - 出版集团承诺锁定期满后两年内减持不超过所持股份总数的15%[167] - 出版集团承诺减持价格不低于发行价[167] - 出版集团及国科控股均承诺避免与公司构成同业竞争[167][169] - 控股股东股份质押比例未达80%以上披露门槛[196] - 无持股10%以上法人股东情况[196] - 报告期内未实施股份回购[196] - 公司不存在优先股相关情况[197] 研发投入 - 研发投入总额为695.67万元，占营业收入比例0.26%[70] - 研发投入资本化比重为19.95%，金额138.8万元[70] - 研发人员数量120人，占公司总人数比例8.53%[71] 公司治理和人员 - 非经常性损益项目合计金额3593.95万元[20] - 采用公允价值计量的项目期末余额13.58亿元[21] - 公司自2007年以来在中国出版政府奖评选中获得各类荣誉29项[48] - 公司自2006年以来在"中华优秀出版物奖"评选中累计9种（套）图书获奖[48] - 公司自2006年以来在"三个一百"原创出版工程中累计入选图书15种[48] - 公司出版的《中国植物志》编研荣获国家自然科学奖一等奖[48] - 公司出版的12项图书及相关成果先后荣获国家科学技术进步奖[48] - 荣获第五届中国出版政府奖5项[164] - 累计获得中国出版政府奖37项（图书奖20项）[164] - 董事长林鹏2021年税前报酬总额为233.88万元[126] - 董事兼总经理彭斌2021年税前报酬总额为184.46万元[126] - 总编辑李锋2021年税前报酬总额为182.47万元[126] - 副总经理胡华强2021年税前报酬总额为180.27万元[126] - 财务总监石强2021年税前报酬总额为177.49万元[126] - 监事会主席王春福2021年税前报酬总额为160万元[126] - 副总经理张小凌2021年税前报酬总额为167.91万元[126] - 副总经理陈亮2021年税前报酬总额为120.72万元[126] - 副总经理闫向东2021年税前报酬总额为119.26万元[126] - 董事会秘书张凡2021年税前报酬总额为118.85万元[126] - 公司总资产为1837.56百万元[127] - 林鹏自2011年5月至2016年3月担任公司总经理[127] - 杨建华自2020年3月起担任公司党委书记兼董事长[127] - 张勇自2018年2月至2021年9月担任公司董事[127] - 杨红梅自2020年5月起担任公司董事兼党委副书记[128] - 彭斌自2011年5月起担任公司董事，2016年6月起任总经理[128] - 刘俊来2021年9月起担任公司副总编辑[128] - 陈宋生2018年2月至2022年1月担任公司独立董事[128] - 赵铭2018年2月起担任公司独立董事[128] - 徐劲科1997年5月至2001年4月任上海市光大律师事务所律师[128] - 独立董事陈宋生于2021年11月8日辞职[134] - 独立董事浦军于2022年1月14日当选并担任审计委员会主任委员[134] - 独立董事徐劲科于2022年1月18日辞职[135] - 独立董事敖然于2022年2月24日当选并担任提名委员会主任委员[135] - 副总经理张小凌于2022年3月19日去世[135] - 公司董事监事及高级管理人员2021年度实际报酬合计1837.56万元[139] - 独立董事年度津贴标准为10万元[139] - 非本公司领薪股东代表董事监事津贴分别为2.5万元年和1.5万元年[139] - 董事张勇因工作调动离任[140] - 独立董事陈宋生因涉及欢瑞世纪虚假记载案件被监管机构警告[141] - 副总经理张小凌因病去世离任[140] - 新任独立董事浦军通过股东大会选举就任[140][141] - 股东代表董事张莉通过股东大会选举就任[140] - 独立董事徐劲科因任期届满离任[140] - 独立董事敖然通过股东大会选举就任[140] - 2021年公司董事会共召开5次会议，其中4次为通讯方式召开，1次为现场结合通讯方式召开[145] - 所有董事均无缺席会议情况，无连续两次未亲自出席会议情况[143][144] - 董事林鹏、杨建华、杨红梅、彭斌、刘俊来、陈宋生、赵铭、徐劲科全年应参会5次，实际参会5次[143] - 董事张勇应参会2次，实际参会2次；董事张莉应参会3次，实际参会3次[143] - 独立董事陈宋生于2022年1月离任，由浦军接任独立董事及审计委员会主任委员等职务[147] - 独立董事徐劲科于2022年2月离任，由敖然接任独立董事及提名委员会主任委员等职务[147] - 2021年9月董事张勇离任，张莉接任非独立董事及战略委员会委员[146] - 审计委员会成员为浦军、敖然、杨红梅；提名委员会成员为敖然、杨建华、赵铭[146] - 薪酬与考核委员会成员为赵铭、浦军、刘俊来；战略委员会成员为林鹏、杨建华、张莉[146] - 编辑委员会成员为彭斌、林鹏、杨红梅[146] - 公司2021年员工总数1,406人，其中母公司员工521人，主要子公司员工885人[151] - 公司员工专业构成中编校人员占比最高，达737人，占总员工数52.4%[152] - 技术人员120人，占员工总数8.5%[152] - 硕士研究生学历员工589人，占员工总数41.9%[152] - 本科学历员工535人，占员工总数38.1%[152] - 博士研究生学历员工87人，占员工总数6.2%[152] - 销售人员264人，占员工总数18.8%[151] - 2021年举办培训讲座22场，总计68.5学时，人均

收入和利润（同比环比） - 营业收入本报告期580,464,678.92元，同比下降11.27%[2] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期76,525,714.26元，同比下降35.21%[2] - 年初至报告期末营业收入1,750,633,605.91元，同比增长7.17%[2] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润295,486,687.35元，同比增长17.58%[2] - 营业总收入为17.51亿元人民币，同比增长7.2%[16] - 净利润为2.94亿元人民币，同比增长17.8%[18] - 归属于母公司股东的净利润为2.95亿元人民币，同比增长17.6%[19] - 基本每股收益本报告期0.10元/股，同比下降33.33%[4] - 基本每股收益为0.37元/股，同比增长15.6%[19] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为12.16亿元人民币，同比增长2.8%[16][18] - 销售费用为1.01亿元人民币，同比增长13.8%[18] - 研发费用为283万元人民币，同比增长2.1%[18] - 支付给职工及为职工支付的现金为3.16亿元，同比增长7.3%[21] 资产和负债变化 - 总资产本报告期末6,064,314,410.93元，较上年度末增长0.53%[4] - 公司总资产为60.64亿元人民币，较年初60.32亿元略有增长[13][14] - 货币资金本报告期末较上年度末减少54.14%，主要因购买结构性存款及定期存款[8] - 货币资金为10.29亿元人民币，较年初22.44亿元减少12.15亿元[13] - 交易性金融资产为3.3976亿元人民币，年初为零[13] - 应收账款本报告期末较上年度末增长45.84%，主要因销售回款季节性波动[8] - 应收账款为1.5086亿元人民币，较年初1.0344亿元增长45.8%[13] - 存货为7.0655亿元人民币，较年初6.3117亿元增长11.9%[13] - 其他流动资产本报告期末较上年度末增长288.80%，主要因购买结构性存款及短期定期存款[8] - 其他流动资产为7.1331亿元人民币，较年初1.8346亿元增长288.8%[13] - 合同负债为5.4418亿元人民币，较年初7.3473亿元减少25.9%[14] - 负债总额为16.96亿元人民币，同比下降2.9%[15] - 所有者权益总额为43.69亿元人民币，同比增长1.9%[15] - 未分配利润为24.77亿元人民币，同比增长4.0%[15] - 资产总计为60.32亿元人民币，较上期增加1245.59万元人民币[26][28] - 流动负债合计为16.00亿元人民币，较上期增加64.33万元人民币[26] - 非流动负债合计为1.46亿元人民币，较上期增加1181.27万元人民币[26] - 负债合计为17.46亿元人民币，较上期增加1245.59万元人民币[26] - 应付账款为6.70亿元人民币[26] - 合同负债为7.35亿元人民币[26] - 未分配利润为23.82亿元人民币[28] - 归属于母公司所有者权益合计为42.51亿元人民币[28] - 所有者权益合计为42.86亿元人民币[28] - 应收账款余额为1.03亿元，与期初保持一致[24] - 存货余额为6.31亿元，与期初保持一致[24] - 使用权资产新增1262万元，主要因执行新租赁准则[25] 现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额年初至报告期末增长2,086.39%，主要因结构性存款及定期存款列示于投资活动[10] - 销售商品提供劳务收到的现金为15.86亿元，同比增长8.6%[21] - 经营活动产生的现金流量净额为7826万元，较去年同期亏损5.78亿元实现扭亏为盈[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-10.93亿元，同比扩大亏损10.42亿元[22] - 期末现金及现金等价物余额为10.25亿元，较期初22.43亿元减少54.3%[22] - 购建固定资产无形资产支付的现金为1311万元，同比减少42.8%[22] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金为2.01亿元，同比增长33.7%[22] 股东信息 - 中国科技出版传媒集团有限公司为第一大股东，持股5.8226亿股，占比73.66%[11] - 人民邮电出版社和电子工业出版社并列第二大股东，各持股2940.68万股，各占比3.72%[11] - 香港中央结算有限公司持股343.10万股，占比0.43%，为第五大股东[11] 会计政策变更影响 - 公司执行新租赁准则导致租赁负债增加1181.27万元人民币[26][28]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为11.7亿元，同比增长19.49%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为2.19亿元，同比增长64.37%[12] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.16亿元，同比增长82.17%[12] - 基本每股收益为0.28元/股，同比增长64.71%[13] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.27元/股，同比增长80.00%[13] - 加权平均净资产收益率为5.26%，同比增加1.94个百分点[13] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为5.20%，同比增加2.24个百分点[13] - 公司2021年上半年营业收入117,016.89万元，同比增长19.49%[37] - 公司2021年上半年归属于母公司净利润21,896.10万元，同比增长64.37%[37] - 营业收入达11.70亿元，同比增长19.5%[88] - 公司净利润为2.17亿元人民币，同比增长64.8%[89] - 归属于母公司股东的净利润为2.19亿元人民币，同比增长64.4%[89] - 营业利润为2.16亿元人民币，同比增长86.8%[89] - 母公司营业收入为4.67亿元人民币，同比增长29.1%[91] - 母公司营业利润为1.79亿元人民币，同比增长60.5%[92] - 基本每股收益为0.28元/股，同比增长64.7%[90] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为7.88亿元，同比增长13.8%[88] - 销售费用增至6642万元，同比增长10.7%[88] - 财务费用为-5270万元，主要因利息收入5088万元[88] - 研发费用同比增长30.57%，主要因研发人员成本增加[46][47] - 信用减值损失为336.7万元人民币，同比改善52.9%[89] - 资产减值损失为4009.6万元人民币，同比改善5.0%[89] - 其他收益为880.2万元人民币，同比下降40.4%[89] - 投资收益为226.3万元人民币，同比增长46.6%[89] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1219.64万元，上年同期为-8299.16万元[12] - 公司经营活动现金流量净额-1,219.64万元，同比改善98.53%[46][47] - 销售商品、提供劳务收到的现金为9.68亿元人民币，同比增长19.7%[93] - 经营活动现金流入小计为10.38亿元人民币，同比增长4.2%[93] - 经营活动现金流出小计为10.5亿元人民币，同比下降42.5%[93] - 经营活动产生的现金流量净额为-1219.64万元人民币，同比改善98.5%[94] - 投资活动产生的现金流量净额为-11.92亿元人民币，同比大幅下降5806.3%[94] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2038.75万元人民币，同比下降275.7%[94] - 期末现金及现金等价物余额为8.37亿元人民币，同比下降71.6%[95] - 母公司销售商品、提供劳务收到的现金为4.42亿元人民币，同比增长41.3%[96] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为1.11亿元人民币，同比改善117.8%[96] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为-8.34亿元人民币，同比下降1338.2%[96] 资产和负债变化 - 货币资金大幅减少至83,796.05万元，占总资产比例从51.66%降至14.14%，同比下降71.62%[48] - 交易性金融资产激增至26,470.00万元，同比增长2,857.54%，主要因购买理财产品[48][49] - 在建工程增至5,430.91万元，同比增长65.22%，因基建投入增加[49] - 应付职工薪酬增至2,817.60万元，同比增长54.75%，因人力成本上升[49] - 货币资金从22.44亿元减少至8.38亿元，下降62.7%[82] - 交易性金融资产新增2.65亿元[82] - 应收账款从1.03亿元增至1.55亿元，增长49.4%[82] - 其他流动资产从1.83亿元增至9.44亿元，增长414.8%[82] - 合同负债从7.35亿元降至5.56亿元，下降24.3%[83] - 应交税费从3207万元降至810万元，下降74.7%[83] - 资产总额从60.32亿元降至59.25亿元，下降1.8%[82][84] - 归属于母公司所有者权益从42.51亿元增至42.62亿元，增长0.3%[84] - 未分配利润从23.82亿元增至24.01亿元，增长0.8%[84] - 少数股东权益从3524万元降至3332万元，下降5.4%[84] - 公司总资产为45.64亿元人民币，较年初45.57亿元基本持平[87] - 货币资金减少至3.56亿元，较年初12.80亿元下降72.2%[85] - 交易性金融资产新增1.46亿元[85] - 应收账款增长至1.77亿元，较年初1.31亿元增长35.5%[85] - 其他流动资产大幅增至6.64亿元，较年初5800万元增长1045%[85] - 未分配利润降至18.19亿元，较年初18.41亿元减少1.22亿元[87] - 公司2021年上半年归属于母公司所有者的其他综合收益减少741.71万元，期末余额为2004.64万元[98][101] - 公司2021年上半年未分配利润增加1817.40万元，期末余额达到24.01亿元[98][101] - 公司2021年上半年所有者权益合计增加883.76万元，期末总额为42.95亿元[98][101] - 公司实收资本保持7.91亿元未发生变动[98][101] - 公司资本公积保持7.84亿元未发生变动[98][101] - 少数股东权益2021年上半年减少191.92万元，期末余额为3332.34万元[98][101] - 公司实收资本为7.905亿元人民币[106][107][108][109][110] - 公司所有者权益合计为41.159亿元人民币[106] - 公司资本公积为7.838亿元人民币[106] - 公司盈余公积为2.276亿元人民币[106] - 公司未分配利润为22.395亿元人民币[106] - 公司其他综合收益为2954万元人民币[106] - 母公司所有者权益合计为37.107亿元人民币[107] - 母公司未分配利润为18.411亿元人民币[107] - 母公司其他综合收益为2687万元人民币[107] - 母公司2021年上半年综合收益总额为-2082万元人民币[107] - 公司总资产为60.45亿元人民币，总负债为17.59亿元人民币，所有者权益为42.86亿元人民币[196] - 流动负债合计16.01亿元人民币，非流动负债合计1.58亿元人民币[196] - 应付职工薪酬3187.86万元人民币，应交税费3207.01万元人民币[196] - 其他应付款1.15亿元人民币，其中应付股利11.43万元人民币[196] - 未分配利润23.82亿元人民币，占所有者权益的55.6%[196] - 执行新租赁准则导致使用权资产增加193.69万元人民币[197] - 预付款项因准则调整减少15.98万元人民币[197] - 租赁负债增加177.71万元人民币，非流动负债相应增加[198] - 母公司合同负债1.80亿元人民币，应付账款4.41亿元人民币[198] - 母公司所有者权益合计37.11亿元人民币，资本公积7.86亿元人民币[198] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助为50.92万元[14] - 非流动资产处置损益为-6.44万元[14] - 公司持有交易性金融资产等产生公允价值变动损益及处置收益为2,262,748.06元，主要系购买理财产品所致[15] - 公司其他营业外收入和支出为495,125.87元[15] - 公司非经常性损益合计为2,605,331.75元，受少数股东权益影响额-56,706.53元及所得税影响额-140,308.20元[15] 业务线表现 - 公司图书出版业务覆盖科学、技术、医学、教育、人文社科等多个领域，坚持专业化精品化出版定位[21] - 公司期刊业务包括《中国科学》系列、《科学通报》及《国家科学评论》等权威期刊，并开发SciEngine数字出版平台[22] - 公司出版物进出口业务通过全资子公司北京中科进出口开展，与全球数百家出版机构建立贸易往来[22] - 公司知识服务业务已集成5万余种图书和上百种期刊数字化资源，建成科学文库等多个专业数据库[23] - 公司数字教育云服务方向已建成中科云教育平台、爱医课等产品，集聚大量教学视频及试题资源[23] - 公司2020年出版新书3,600多种，累计出版图书品种超过5万种[29] - 公司被引频次为225,446次，居全国出版社首位[30] - 公司出版科技期刊511种，其中英文期刊245种（占中国英文科技期刊总数超1/3）[31] - SCI收录公司期刊97种（占中国SCI期刊总数超1/3），Q1区期刊32种（占中国Q1区期刊约1/3）[31] - EI收录公司期刊80种（占中国EI期刊总数约1/4）[31] - 公司《国家科学评论》最新影响因子为17.275，国际多学科综合类期刊排名前三[31] - 公司58个项目入选国家出版基金，1282个项目入选科技部学术著作出版基金[28] - 公司15种图书入选"三个一百"原创出版工程，37项荣誉获中国出版政府奖[27] - 公司21个项目获"经典中国"资助，9个项目获"丝路书香"资助[33] - 公司2019年收购法国EDP Sciences出版机构（出版期刊70多种）[32] - 公司出版科技期刊511种，其中英文期刊245种占中国英文科技期刊总数超1/3[40] - 公司SCI收录期刊97种占中国SCI期刊总数超1/3，Q1区期刊32种占中国Q1区期刊约1/3[40] - 公司EI收录期刊80种占中国EI期刊总数约1/4[40] - 公司旗下《国家科学评论》影响因子17.275，位列全球综合性期刊第三[41] - 公司旗下《科学通报》影响因子达11.780，《能源化学》影响因子达9.676[41] - 公司K12数字教育平台用户达1019万，信息技术考试模拟平台注册用户11,020人[43] - 北京中科进出口公司实现归属于母公司股东的净利润2,386.08万元[55] - 科学出版社成都公司实现归属于母公司股东的净利润515.39万元[56] - 《中国科学》杂志社实现归属于母公司股东的净利润812.06万元[56] - 公司积极推动POD业务发展，实现绿色印刷和经营模式转型[64] 政策与税收优惠 - 国家政策明确2025年数字经济核心产业增加值占GDP比重目标提升至10%[18] - 公司享有增值税优惠政策，2021年1月1日至2023年12月31日对出版物执行先征后退及免征批发零售环节增值税[19] - 增值税税率分为13%、9%、6%、5%、3%、1%多档[200] - 城市维护建设税税率为应缴流转税额的7%[200] - 教育费附加税率为应缴流转税额的5%[200] - 企业所得税税率分为5%、10%、15%、25%多档[200] 公司治理与股东结构 - 公司报告期内共召开1次股东大会，全部议案均获通过[61] - 公司半年度未拟定利润分配或资本公积金转增预案[61] - 控股股东出版集团承诺锁定期满后两年内减持不超过所持股份总数的15%[66] - 出版集团承诺减持价格不低于发行价[66] - 出版集团与国科控股均出具避免同业竞争承诺函，有效期至不再控股或公司终止上市[67][69] - 报告期内公司董事、监事及高级管理人员未发生变动[61] - 报告期内公司及其控股股东和实际控制人诚信状况良好，无未履行法院判决或大额到期未清偿债务[71] - 报告期末普通股股东总数为23,359户[75] - 控股股东中国科技出版传媒集团有限公司持股582,255,000股，占总股本73.66%[75][76] - 股东人民邮电出版社有限公司持股29,406,818股，占比3.72%[75] - 股东电子工业出版社有限公司持股29,406,818股，占比3.72%[75] - 股东中国科学院控股有限公司持股5,881,364股，占比0.74%[75] - 香港中央结算有限公司持股3,870,072股，占比0.49%[77] - 股东戚世旺持股3,000,000股，占比0.38%[77] - 深圳昭图投资管理有限公司－昭图5期证券投资基金持股2,255,000股，占比0.29%[77] - 公司注册资本为人民币790,500,000元[111] - 公司向社会公开发行人民币普通股130,500,000股[111] 会计政策和财务报告 - 公司执行新租赁准则导致合并资产负债表使用权资产期初金额调增12,615,741.98元[193] - 合并资产负债表租赁负债期初金额调增11,812,650.03元[193] - 合并资产负债表一年内到期的非流动负债期初金额调增643,254.91元[193] - 合并资产负债表预付账款期初金额调减159,837.04元[193] - 母公司资产负债表使用权资产期初金额调增1,936,896.23元[193] - 母公司资产负债表租赁负债期初金额调增1,777,059.19元[193] - 母公司资产负债表预付账款期初金额调减159,837.04元[193] - 资产总计调整后增加12,455,904.94元[195] - 非流动资产合计调整后增加12,615,741.98元[195] - 流动资产合计调整后减少159,837.04元[195] - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则并对财务报表相关项目进行调整[199] - 财务报表编制基础为企业会计准则[114][117] - 记账本位币为人民币[120] - 企业合并区分同一控制和非同一控制会计处理方法[121][122] - 分步处置股权区分一揽子交易和非一揽子交易会计处理[123][124] - 合并财务报表按企业会计准则第33号编制[125] - 公司持续经营能力无重大不确定性[115] - 财务报表批准报出日为2021年8月27日[112] - 合营安排分为共同经营和合营企业两类，共同经营确认资产和负债份额，合营企业按长期股权投资处理[126][127] - 现金等价物定义为期限短（购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换已知金额现金的投资[128] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日货币性项目按资产负债表日即期汇率折算[129] - 金融资产初始确认按业务模式和合同现金流量特征分类为摊余成本、公允价值计入其他综合收益或当期损益[130][131] - 以摊余成本计量的金融资产需满足业务模式以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为本金和利息支付[131] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的债务工具投资公允价值变动确认其他综合收益直至终止确认[131] - 非交易性权益工具投资可指定为公允价值计量且变动计入其他综合收益，仅股利收入计入当期损益[132] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产所有公允价值变动计入当期损益[132] - 金融负债分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且变动计入当期损益[133] - 以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[133] - 金融资产和金融负债在满足法定抵销权利和净额结算条件时以净额列示[134] - 公司对摊余成本计量金融资产和债务工具投资采用预期信用损失模型计提损失准备[134] - 信用风险显著增加的金融工具按整个存续期预期信用损失计提准备否则按12个月期计提[135] - 逾期超过30日的金融工具通常被视为信用风险显著增加[136] - 金融工具信用减值分三阶段处理：阶段1按12个月预期损失阶段2/3按存续期预期损失[136] - 低信用风险金融工具直接假定信用风险未显著增加[137] - 不含重大融资成分的应收款项采用简化模型按整个存续期预期信用损失计提准备[137][141][142] - 应收账款按账龄信用风险特征组合参考历史损失经验编制预期信用损失率对照表[139][142] - 合并范围内关联方应收账款一般预期无信用损失除非有确凿坏账证据[139] - 应收款项融资同时满足收取现金流和出售目标的分类为公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产[143] - 存货跌价准备计提方法：期刊类图书按期末库存实际成本的90%提取[145] - 科技高教类图书1-2年（含2年）版龄计提存货跌价准备比例5%[146] - 科技高教类图书2-3年（含3年）版龄计提存货跌价准备比例10%[146] - 科技高教类图书3-4年（含4年）版龄计提存货跌价准备比例15%[146] - 科技高教类图书4年以上版龄计提存货跌价准备比例25%[146] - 中小学文化教育类图书1-2

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.72亿元人民币，同比增长51.87%[5] - 营业总收入同比增长51.9%至3.72亿元，2020年同期为2.45亿元[23] - 归属于上市公司股东的净利润为2375.76万元人民币，去年同期为亏损1962.18万元人民币[5] - 营业利润实现扭亏为盈，从2020年亏损2557.51万元转为盈利2104.58万元[24] - 净利润实现扭亏为盈，从2020年亏损2174.65万元转为盈利2093.98万元[24] - 归属于母公司股东的净利润为2375.76万元，2020年同期亏损1962.18万元[24] - 综合收益总额为1325.29万元，2020年同期亏损2072.39万元[24] - 营业利润为2531.42万元，相比上年同期的38.27万元大幅增长[27] - 净利润为2533.84万元，相比上年同期的178.58万元显著提升[27] - 基本每股收益为0.03元/股，去年同期为-0.02元/股[5] - 基本每股收益为0.03元/股，上年同期为0.00元/股[27] - 加权平均净资产收益率为0.56%，同比增加1.06个百分点[5] 成本和费用（同比环比） - 营业成本增长43%至2.40亿元人民币，主要因收入增加带动成本上升[12] - 营业成本同比增长42.9%至2.40亿元，2020年同期为1.68亿元[23] - 研发费用增长68%至102.41万元人民币，主要因加大研发项目投入[12] - 研发费用同比增长68.4%至102.41万元，2020年同期为60.82万元[23] - 财务费用为负1.97亿元，主要因利息收入达1807.21万元[23] - 购买商品、接受劳务支付的现金为4.14亿元，较上年同期的2.63亿元增长57.4%[29] - 支付给职工及为职工支付的现金为1.13亿元，较上年同期的1.07亿元增长5.5%[29] - 购买商品接受劳务支付的现金为9461.9万元，同比增长54.3%[31] - 支付给职工的现金为5735.7万元，同比增长5.9%[31] - 支付的各项税费为1056.1万元，同比增长164.0%[31] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.79亿元人民币，同比改善69.54%[5] - 经营活动产生的现金流量净额改善70%至-2.79亿元人民币，主要因结构性存款调整至投资活动列示[13] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.79亿元，较上年同期的-9.17亿元有所改善[29] - 经营活动产生的现金流量净额为-4359.3万元，较去年同期-48007.4万元改善90.9%[31] - 投资活动产生的现金流量净额大幅下降4781%至-8.78亿元人民币，主要因新购结构性存款和定期存款[13] - 投资活动产生的现金流量净额为-8.78亿元，较上年同期的-0.18亿元大幅扩大[29] - 投资活动产生的现金流量净额为-57075.8万元，较去年同期-5918.9万元扩大864.2%[31] - 销售商品、提供劳务收到的现金为2.65亿元，较上年同期的1.62亿元增长63.3%[29] - 投资支付的现金为26565.0万元，同比增长413.2%[31] 资产和负债变动 - 货币资金减少52%至10.88亿元人民币，主要因新购银行金融产品[10] - 货币资金从1,279,588,718.04元减少至664,841,681.71元，降幅48.0%[20] - 交易性金融资产新增2.75亿元人民币，主要因利用闲置资金购买理财产品[11] - 交易性金融资产新增256,500,000.00元[20] - 应收账款增长78%至1.84亿元人民币，主要因销售与回款的季节性波动[11] - 应收账款从130,556,590.56元增长至169,414,814.51元，增幅29.8%[20] - 其他流动资产增长269%至6.78亿元人民币，主要因购买结构性存款及定期存款[11] - 其他流动资产从57,999,433.14元大幅增长至333,111,343.63元，增幅474.3%[20] - 预付款项增长43%至3.64亿元人民币，主要因进出口业务采购需求增长[11] - 存货从493,435,274.12元增加至538,951,399.72元，增幅9.2%[20] - 公司总负债从1,746,123,642.10元下降至1,674,329,441.73元，降幅4.1%[18] - 期末现金及现金等价物余额为10.87亿元，较期初的22.43亿元减少51.5%[29] - 期末现金及现金等价物余额为66424.2万元，较期初127859.3万元减少48.1%[31] 业务线表现 - 出版业务营业收入增长77.5%至1.46亿元，2020年同期为8231.74万元[26] - 出版业务营业成本增长123.4%至4707.75万元，2020年同期为2107.33万元[26] 非经常性损益和综合收益 - 非经常性损益合计为59.07万元人民币，主要来自政府补助4.16万元和金融资产公允价值变动54.88万元[6][7] - 其他综合收益从27,463,500.78元下降至19,776,623.23元，降幅28.0%[18] - 其他综合收益的税后净额为-95.10万元，上年同期为92.75万元[27] 所有者权益变动 - 归属于上市公司股东的净资产为42.67亿元人民币，较上年度末增长0.38%[5] - 母公司所有者权益从3,710,689,466.23元增至3,735,076,908.76元，增幅0.7%[21] - 母公司未分配利润从1,841,102,293.55元增至1,866,440,697.14元，增幅1.4%[21] - 合并报表未分配利润从2,382,465,648.20元增至2,406,223,289.84元，增幅1.0%[18] 会计准则变更影响 - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对财务报表进行调整[38] - 公司总资产从2020年12月31日的6,032,157,326.96元增至2021年1月1日的6,044,613,231.90元，增加12,455,904.94元[35] - 非流动负债从145,688,122.14元增至157,500,772.16元，增加11,812,650.02元[35] - 母公司流动资产从2,111,794,532.48元降至2,111,616,935.77元，减少177,596.71元[37] - 母公司预付款项从7,351,607.75元降至7,174,011.04元，减少177,596.71元[37] - 母公司非流动资产从2,445,412,552.38元增至2,447,367,208.28元，增加1,954,655.90元[37] - 母公司油气资产增加1,954,655.90元[37] - 母公司总资产从4,557,207,084.86元增至4,558,984,144.05元，增加1,777,059.19元[37] - 母公司非流动负债从123,358,122.08元增至125,135,181.27元，增加1,777,059.19元[38] - 母公司租赁负债新增1,777,059.19元[38] - 使用权资产新增1263.4万元[33] - 预付款项调整减少17.8万元[33] - 一年内到期的非流动负债增加64.3万元[34] 股权结构信息 - 中国科技出版传媒集团有限公司持有公司73.66%股份，为控股股东[8] - 股东总户数为22,688户[8]