南京银行股份有限公司 内部控制审计报告 2024年12月31日 南京银行股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了南京银行股份有限公司（以下简称"南京银行"）2024年12月31日的财务报告内 部控制的有效性。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制审计报告 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 安永华明（2025）专字第70013046_B01号 南京银行股份有限公司 四、财务报告内部控制审计意见 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南京银行董事会的 责任。 我们认为，南京银行于2024年12月31日按照《企业内部控制基本 ...

2025 70013046_A03 2024 2024 2024 2024 2023 2024 2025 70013046_A03 2024 3000 ISAE3000 ISAE3000(Revised) 2024 2024 A member firm of Ernst & Young Global Limited 1 A member firm of Ernst & Young Global Limited 1 1 2 3 4 5 6 2 本鉴证报告仅向贵行董事会出具，而无其他目的。我们不会就本报告的内容向任何其他人士 承担任何责任。 (特殊有偏合化) G r 安永华明会计师事务所。《特殊普通合伙） 2025 年 4 月 21 日 中国 北京 3 A member firm of Ernst & Young Global Limited 可持续发展报告独立鉴证报告（续） 安永华明（2025）专字第70013046 A03号 南京银行股份有限公司 七、结论 根据我们所实施的鉴证工作，我们未发现《可持续发展报告》中所选定的 2024 年度关键绩 效信息在所有重大方面存在与编制基础的要求不符合的情况。 八、报告的 ...

财务表现 - 2025年第一季度营业收入为141.9亿元，同比增长6.53% [1] - 2025年第一季度净利润为61.08亿元，同比增长7.06% [1]

文章核心观点 - 南都湾财社通过头部公司财报透视中小银行生态变化，8家头部样本城商行2024年营收和归母净利润均正增长，7家总资产同比双位数增长，3家万亿资产上市农商行中广州农商行多项核心数据落后于重庆农商行 [4] 营收与净利润情况 - 2024年8家城商行营收、归母净利润增速均正增长，营收平均增速7.1%，归母净利润平均增速8.7% [7] - 江苏银行营收、归母净利润分别为808.2亿、318.4亿，稳居第一且首破800亿、300亿 [7] - 宁波银行营收、归母净利润分别为666.3亿、271.3亿，位居第二 [7] - 上海银行、南京银行营收超500亿，归母净利润超200亿 [7] - 杭州银行营收383.8亿、归母净利润169.8亿，排名第五 [7] - 长沙银行、成都银行营收分别为259.4亿、229.8亿，排名第六、第七，长沙银行盈利能力弱 [7] - 重庆银行营收、归母净利润分别为136.8亿、51.2亿，排名最后，增速也垫底 [8] - 南京银行营收增速最高达11.3%，杭州银行归母净利润增速最高达18.1% [8] 个人业务表现 - 2024年宁波银行利息净收入479.9亿，同比增长17.3%，营收占比提升至72% [9] - 2024年宁波银行手续费及佣金净收入46.6亿，同比下降19.3%，公允价值变动损益大跌98.5% [10] - 2024年重庆银行利息净收入101.8亿，较上年减少2.6%，手续费及佣金净收入8.9亿，同比暴增115.7% [10] - 2024年重庆银行投资收益23.6亿，较上年末增加17.5%，公允价值变动损益1.1亿，较上年末减少7.2% [11] - 2024年宁波银行个人业务营收209.6亿，利润总额33.7亿，分别下滑2%、30% [11] - 2024年重庆银行个人业务营收30亿，同比增长26.2%，税前利润4.4亿，同比下降28.9% [11] 资产与资产质量情况 - 2024年末7家城商行总资产同比双位数增长，江苏银行增速最高达16.1%，上海银行增速垫底仅4.6% [12] - 2024年末重庆银行不良率最高达1.25%，上海银行、长沙银行次之，部分银行不良率下行 [12] - 2024年末重庆银行拨备覆盖率最低为245.08%，上海银行倒数第二，杭州银行最高为541.45% [12] - 2024年末长三角5家城商行与成都银行拨备覆盖率下滑，宁波银行下滑幅度最大，长沙银行、重庆银行提升 [13] 农商行情况 - 广州农商行贷款及垫款总额超重庆农商行，但科技、普惠和绿色贷款余额等核心数据落后 [4] - 广州农商行人均创收约为重庆农商行六成，人均创利不足两成 [4] - 2024年广州农商行股价连续3年下跌，较高点暴跌超70%，重庆农商行股价自2021年以来上涨87.4% [4]

行业概况 - 14家上市城商行中已有14家披露2024年业绩，行业普遍面临信贷需求不足、营收净利承压、息差收窄的挑战，但部分银行通过地域优势和差异化经营实现亮眼增长 [1] - 头部城商行如江苏银行、北京银行、宁波银行、上海银行、南京银行2024年营收均超500亿元，虽规模不及国有大行，但营收增速表现突出 [1] - 14家城商行平均营收增速达5.31%，南京银行(11.32%)、江苏银行(8.78%)、宁波银行(8.19%)增速领先，江浙地区优质信贷资源支撑其持续增长 [2][3] 财务表现 - 营收方面：郑州银行同比下降5.78%至128.77亿元，主要因对公贷款业务(收入降至82.57亿元，占比64.12%)受房地产客户拖累 [3][4] - 净利润方面：青岛银行(20.16%)、杭州银行(18.07%)、齐鲁银行(17.77%)增速最高，山东省内两家银行形成良性竞争 [4] - 厦门银行归母净利润同比下降2.61%至25.94亿元，主因LPR下调导致息差收窄，利息净收入减少 [5][6] 资产质量 - 郑州银行不良贷款率1.79%，高于行业平均水平(城商行1.76%)，拨备覆盖率182.99%虽达标但低于江苏银行(208.75%) [7][9] - 杭州银行(不良率0.76%、拨备覆盖率541.45%)和宁波银行(不良率0.76%、拨备覆盖率389.35%)资产质量最优 [9] - 重庆银行2025年一季度不良率降至1.21%，显示资产质量持续优化 [9] 战略布局 - 北京银行资产规模突破4万亿元(同比+12.61%)，宁波银行达3.13万亿元，杭州银行突破2万亿元 [10] - 宁波银行聚焦汇率/利率管理，机构存款同比增长20.15%至2814亿元，零售公司存款增长16.54%至2812亿元，AUM达11282亿元(+14.3%) [11] - 北京银行提出六大创新应用方向，包括平台经营、财富经营等，计划通过数字化和金融市场业务补充息差收窄影响 [11]

股份发行 - 2020年4月向3家特定对象非公开发行A股1,524,809,049股[3] - 2021年6月公开发行200亿元可转换公司债券[6] 股份流通 - 本次非公开发行限售股上市流通股数为1,131,108,262股[2] - 本次非公开发行限售股上市流通日期为2025年4月23日[2] 转股与股本 - 2021年12月21日至2025年4月14日，“南银转债”累计转股数为1,068,025,021股[6] - 截至2025年4月14日，公司总股本增至11,075,041,994股[6] 股东持股 - 法国巴黎银行持有限售股131,233,595股，占比1.18%[12] - 江苏交通控股有限公司持有限售股999,874,667股，占比9.03%[12] 股份状态 - 本次上市流通限售股占比10.21%[12] - 上市后公司有限售条件股份为0股，无限售条件流通股份为11,075,041,994股[14]

股权发行 - 2020年4月向3家特定对象非公开发行A股1,524,809,049股[1] - 2021年6月15日公开发行20,000万张可转换公司债券[5] 股份认购与解禁 - 法国巴黎银行、江苏交通控股、江苏烟草分别认购131,233,595、999,874,667、393,700,787股[3] - 2025年4月23日1,131,108,262股限售股上市流通[10] 股本变化 - “南银转债”累计转股使总股本由10,007,016,973股增至11,075,041,994股[5]

文章核心观点 2025年4月12日南京银行发布公告披露部分股东近期增持股份情况，紫金信托和东部机场集团投资有限公司在2024年10月8日至2025年4月10日期间增持，同时介绍了南京银行基本情况和2024年年末经营数据 [1][3][5] 股东增持情况 - 紫金信托有限责任公司在2024年10月8日至2025年4月10日通过集中竞价交易累计增持南京银行股份7713.05万股，占总股本0.70%，增持后持股总数达18959.64万股 [1] - 东部机场集团投资有限公司在同一时间段采用相同方式累计增持南京银行股份17272.29万股，占总股本1.56%，增持后持股总数增至28848.95万股 [3] - 截至2025年4月10日，紫金集团及其控股子公司紫金信托合计持有南京银行股份比例为13.73%，东部机场集团投资有限公司持股比例为2.60% [3] 南京银行基本情况 - 南京银行成立于1996年2月8日，是全国20家系统重要性银行之一，历经两次更名，先后于2001年、2005年引入国际金融公司和法国巴黎银行入股，2007年在主板上市 [4] 南京银行2024年年末经营数据 - 资产总额突破2.59万亿元，同比增长13.25% [5] - 存款总额1.49万亿元，贷款余额1.25万亿元，同比分别增长9.26%和14.31% [5] - 实现营业收入502.71亿元，同比增长11.32%，增速逐季提升 [5] - 归属上市公司股东净利润201.77亿元，同比增长9.05%，首次突破200亿元 [5] - 不良贷款率为0.83%，较去年同期下降0.07个百分点 [5]

文章核心观点 南京银行部分股东基于对公司未来发展的信心和价值成长的认可增持股份，公司公告相关权益变动情况及其他说明事项 [2][4] 本次权益变动情况 - 紫金信托于2024年10月8日至2025年4月10日增持公司股份77,130,523股，占总股本比例0.70% [2][4] - 东部机场集团投资有限公司于2024年10月10日至2025年4月10日增持公司股份172,722,924股，占总股本比例1.56% [2][4] - 截至2025年4月10日，紫金集团及其控股子公司紫金信托合计持股比例13.73%；东部机场集团投资有限公司持股比例2.60% [5] 其他情况说明 - 本次权益变动为增持，不触及要约收购，资金来源为自有资金 [6] - 增持股东承诺在法定期限内不减持公司股份 [7] - 本次权益变动不违反相关法律法规及承诺 [8] - 本次权益变动后股份均享有表决权，无委托或受限情况 [9]

股份增持情况 - 2024.10.8 - 2025.4.10紫金信托增持77,130,523股，占总股本0.70%[1] - 2024.10.10 - 2025.4.10东部机场集团投资增持172,722,924股，占总股本1.56%[1] 持股比例 - 2025.4.10公司总股本11,075,041,994股[1] - 截至2025.4.10紫金集团及其子公司合计持股13.73%[4] - 截至2025.4.10东部机场集团投资持股2.60%[4] 其他要点 - 本次权益变动为增持，不触及要约收购，用自有资金[5] - 增持股东承诺法定期限内不减持[5] - 本次变动后股份均有表决权，无委托或受限[5]