内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] 审计工作内容 - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 内部控制风险 - 内部控制存在不能防止和发现错报可能性，推测未来有效性有风险[6] 内部控制结果 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0.02元 同比下滑33.33% 连续两年下降[1] - 每股净资产2.78元 同比微增0.36% 增速较2022年放缓[1] - 营业收入5.79亿元 同比下降5.7% 但较2022年增长14.2%[1] - 净利润0.19亿元 同比大幅下滑47.22% 较2022年腰斩[1] - 净资产收益率0.62% 同比下降47.9个百分点 创三年新低[1] 股东结构变化 - 前十大流通股股东持股比例41.16% 较上期减少2465.1万股[1] - 华夏中证动漫游戏ETF减持585.3万股 仍持有1562.13万股[2] - 国泰中证动漫游戏ETF减持313.34万股 持股降至431.4万股[2] - 新进股东李翠群等4人合计持股2189.05万股[2] - 张忠胜等4名股东退出前十 合计减持3796.9万股[2] 利润分配方案 - 每10股派发现金红利0.1元(含税)[3]

会议召开 - 2024年召开12次董事会、3次股东大会[4] - 2024年十届独立董事专门会议召开3次[8] 议案审议 - 2024年战略委员会通过履职报告议案[5] - 2024年薪酬与考核委员会通过薪酬议案[7] 报告披露 - 2024年按时披露4份定期报告[15] - 报告期内披露4份定期、85份临时报告[18] 机构聘用 - 2024年改聘内控审计机构，续聘财务审计机构[16] 未来展望 - 2025年独立董事加强学习，参与决策建言[19]

成都博瑞传播股份有限公司独立董事 2024年年度述职报告 本人王雪，作为成都博瑞传播股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事及董事会审计委员会主任委员，在2024年度严格按照《中 华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及 《公司章程》的规定，勤勉、忠实履行职责，积极出席公司相关会议， 认真、谨慎审议董事会各项议案，对公司重要事项发表独立意见，充 分发挥独立董事的独立作用，维护公司、股东尤其是中小股东的合法 权益。现将本人2024年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）本人履历情况 王雪，管理学博士，教授，注册会计师 (AU）。现任西南财经大 学会计学院会计系主任。研究领域为资本市场财务与会计，会计信息 披露与投资者保护，国内外会计准则研究等，主持或主研过多个国家 自科基金、国家社科基金和教育部人文社科研究项目，在核心期刊发 表论文20余篇，主编或参编专著7部。兼任中国管理会计研究中心研 究员，中国政府审计研究中心研究员，职业教育国家学分银行专家， 四川省财政厅国有金融资本专家，成都市工业和信息化专家，创意信 息技术股份有限公司独立董事、成都博瑞传播股份有限公司第十届董 事 ...

本人黄勤，作为成都博瑞传播股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，在2024年度的工作中，严格按照《中华人民共和国公司 法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》的规 定，勤勉、忠实履行职责，积极出席公司相关会议，认真、谨慎审议 董事会各项议案，对公司重要事项发表独立意见，充分发挥独立董事 的独立作用，维护公司、股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）本人履历情况 黄勤 经济学博士。现任四川大学经济学院教授、博士生导师， 四川大学循环经济研究所所长，长期从事区域与城市经济发展、产业 融合与创新等方面的研究。兼任中国区域经济学会理事、中国区域科 学协会副监事长、四川省测绘地理信息科学技术委员会委员，成都博 瑞传播股份有限公司第十届董事会独立董事。 （二）独立性情况 成都博瑞传播股份有限公司独立董事 2024年年度述职报告 作为董事会薪酬与考核委员会委员，本人遵照公司相关履职规定， 对董事及高级管理人员的绩效考核机制等进行审查，关注公司董事及 高管的薪酬合理性。2024年董事会薪酬与考核委员会审议通过了《关 于公司董事及高管2023 ...

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入173,549,571.17元，较上年同期增长84.04%，主要因控股子公司生学教育大型集成类项目收入增加[4][8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润5,922,385.79元，较上年同期减少40.93%，受控股子公司漫游谷收入减少等因素影响[4][8] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润192,966.99元，较上年同期减少97.93%，因生学教育项目毛利贡献度减少等[4][8] - 本报告期营业总收入183,676,020.85元，较上年同期增长79.06%，因生学教育大型集成类项目收入增加[5][8] - 本报告期利润总额11,462,574.52元，较上年同期减少39.74%，受控股子公司漫游谷收入减少等影响[5][8] - 2025年第一季度营业总收入183,676,020.85元，2024年第一季度为102,578,621.43元，同比增长约79.06%[19] - 2025年第一季度净利润6,424,306.61元，2024年第一季度为13,788,113.65元，同比下降约53.40%[20] - 2025年第一季度归属于母公司股东的净利润5,922,385.79元，2024年第一季度为10,026,149.56元，同比下降约40.93%[20] - 2025年第一季度少数股东损益501,920.82元，2024年第一季度为3,761,964.09元，同比下降约86.66%[20] - 公司2025年未分配利润为719,810,791.66元，2024年为713,888,405.87元，同比增长约0.83%[16] - 公司2025年所有者权益合计3,280,448,700.81元，2024年为3,261,243,940.46元，同比增长约0.59%[16] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本179,738,355.93元，2024年第一季度为86,580,061.02元，同比增长约107.60%[19] 现金流量（同比环比） - 本报告期经营活动产生的现金流量净额-90,268,497.97元，较上年同期减少345.06%，系控股子公司博瑞小贷客户贷款及垫款净收回额减少[4][8] - 2025年第一季度经营活动销售商品、提供劳务收到的现金177,237,608.90元，2024年第一季度为103,151,708.33元，同比增长约71.82%[23] - 2025年第一季度收取利息、手续费及佣金的现金10,997,283.17元，2024年第一季度为9,405,007.14元，同比增长约16.93%[23] - 经营活动现金流入小计为194,436,118.11元，上年同期为214,970,470.29元[24] - 经营活动现金流出小计为284,704,616.08元，上年同期为178,135,454.65元[24] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 90,268,497.97元，上年同期为36,835,015.64元[24] - 投资活动现金流入小计为69,908,473.41元，上年同期为2,093,896.82元[24] - 投资活动现金流出小计为392,458.76元，上年同期为9,670,882.79元[24] - 投资活动产生的现金流量净额为69,516,014.65元，上年同期为 - 7,576,985.97元[24] - 筹资活动现金流入小计为54,645,665.90元，上年同期为26,897,957.38元[24][25] - 筹资活动现金流出小计为31,999,881.45元，上年同期为1,577,662.52元[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为22,645,784.45元，上年同期为25,320,294.86元[25] - 现金及现金等价物净增加额为1,880,939.86元，上年同期为54,569,048.81元[25] 非经常性损益 - 非经常性损益合计5,729,418.80元，包含非流动性资产处置损益4,720.22元等多项[6][7] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数59,449，报告期末表决权恢复的优先股股东总数为0[10] - 前10名股东中，成都博瑞投资控股集团有限公司持股255,519,676股，占比23.37%；成都传媒集团持股133,612,937股，占比12.22%[11] - 成都传媒集团持有博瑞投资95%股权，二者为一致行动人，成都传媒集团为公司控股股东[12] 其他财务数据（期末较上期末变化） - 本报告期末总资产4,092,953,351.26元，较上年度末减少0.50%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益3,046,014,272.28元，较上年度末增长0.19%[5] - 2025年3月31日货币资金为510,155,670.68元，较2024年12月31日的510,917,087.26元略有减少[13] - 2025年3月31日应收账款为333,787,256.59元，较2024年12月31日的316,252,197.72元有所增加[14] - 2025年3月31日流动资产合计1,207,622,714.12元，较2024年12月31日的1,233,442,346.88元减少[14] - 2025年3月31日非流动资产合计2,885,330,637.14元，较2024年12月31日的2,879,937,031.22元增加[14] - 2025年3月31日资产总计4,092,953,351.26元，较2024年12月31日的4,113,379,378.10元减少[14] - 2025年3月31日流动负债合计676,930,799.52元，较2024年12月31日的737,083,320.92元减少[15] - 2025年3月31日非流动负债合计135,573,850.93元，较2024年12月31日的115,052,116.72元增加[15] - 2025年3月31日负债合计812,504,650.45元，较2024年12月31日的852,135,437.64元减少[15] 其他财务指标 - 公司资本公积为853,992,327.62元，盈余公积为356,696,375.40元，一般风险准备为22,182,685.60元[16]

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为5.42亿元，同比下降5.90%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为1881.63万元，同比下降47.83%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-339.50万元，同比下降111.23%[22] - 2024年利润总额为3726.36万元，同比下降41.15%[22] - 报告期内公司营业总收入5.79亿元，同比下降5.83%[52] - 归属于母公司所有者的净利润1882万元，同比大幅减少47.83%[52] - 2024年全年营业总收入5.79亿元，归属于上市公司股东的净利润1882万元[32] 成本和费用（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为-4126.63万元，同比改善64.02%[22] - 经营活动现金流量净额-4126.6万元，但同比改善64.02%[54] - 投资活动现金流量净额-1149.7万元，同比恶化320%[54] - 筹资活动现金流量净额6231万元，同比大幅增长226%[54] - 研发费用本期数为47,334,808.10元，较上年同期下降6.33%[63] - 经营活动产生的现金流量净额为-41,266,346.62元，较上年同期增长64.02%[66] 各业务线表现 - 生学教育全年签单总金额超5亿元，覆盖近700所学校，服务师生家长百万人次[35] - "少年诗词大会"IP覆盖城市从成都扩展至15个，规模同比增长160%[36] - 新媒体全媒体用户数超1000万[36] - 非遗博览园项目吸引60家海内外企业入驻，涵盖电竞、虚拟现实等领域[34] - 游戏板块流水实现5.87亿元，其中海外流水达1.52亿元[37] - 成都文交所全年实现营业收入1772.92万元，同比增长213%[38] - 文创平台总交易额突破10亿元[38] - 小贷业务全年累计发放贷款约3.15亿元，成功回款1751万元[39] - 软件开发及系统集成业务毛利率43.8%，同比提升4.01个百分点[56] - 游戏业务收入1.03亿元，毛利率47.55%，同比下降5.49个百分点[56] - 小贷业务收入3673.3万元，毛利率100%[56] - 媒体业务营业收入本期为10,475.81万元，同比增长2.51%，营业成本本期为7,374.82万元，同比下降2.55%[82] 各地区表现 - 成都梦工厂网络信息有限公司报告期内实现净利润404.53万元[87] - 北京漫游谷信息技术有限公司报告期内实现净利润645.66万元[87] - 四川博瑞眼界文化传媒有限公司报告期内净利润亏损1846.08万元[88] - 四川生学教育科技有限公司报告期内实现净利润3628.71万元[93] - 成都小企业融资担保有限责任公司报告期内净利润亏损1.43亿元[95] 管理层讨论和指引 - 2025年公司计划实现营业总收入预算6.5亿元、营业总成本预算5.9亿元[100] - 成都文交所力争全年各平台合计成交量突破40亿元[102] - 园区内部综合出租率目标实现同比30%的增长[101] - 力争各类音乐演出活动全年不低于50场[101] - 总部大厦出租率目标稳定在85%[104] - 公司深化与华为、腾讯、哔哩哔哩等头部企业合作[105] - 重点推进AI+教育垂类模型的研发和场景应用[101] - 户外大牌广告正经历数字化与场景化转型[98] - 互联网广告业务由头部企业主导，代理商行业竞争激烈[98] 非经常性损益 - 2024年非经常性损益总额为2221.13万元，其中金融资产公允价值变动损益贡献1561.64万元（占比70.3%）[27][28] - 投资性房地产公允价值变动导致亏损7.51万元，其他非流动金融资产公允价值变动收益1551.6万元[30] 季度财务表现 - 2024年第一季度营业收入为9429.85万元，第二季度为7903.52万元（下降16.2%），第三季度为1.08亿元（增长37.2%），第四季度为2.6亿元（增长140%）[25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润第一季度为1002.61万元，第二季度亏损139.38万元，第三季度盈利362.22万元，第四季度盈利656.18万元[25] - 经营活动现金流净额波动显著：第一季度流入3683.5万元，第二季度流出7096.28万元，第三季度流出6958.07万元，第四季度流入6244.21万元[26] 行业数据 - 2024年国内游戏行业实际销售收入达3275.83亿元，同比增长7.53%[43] - 国内游戏用户规模6.74亿人，同比增长0.94%[43] - 移动游戏收入占比73.12%，客户端游戏占比20.87%[43] - 2024年广告市场整体同比上涨1.6%，电梯LCD和海报广告保持两位数增长[44] - 火车/高铁站广告同比增长1.6%，影院视频广告增长7.4%[44] 研发投入 - 研发投入总额4733.5万元，占营业收入比例8.74%[61] - 公司研发人员数量为150人，占总人数的27%[62] 股东和股权 - 公司控股股东承诺避免同业竞争，确保上市公司利益[112][113] - 成都博瑞投资控股集团有限公司持有公司23.37%的股份，共计255,519,676股[177] - 成都传媒集团持有公司12.22%的股份，共计133,612,937股，并与博瑞投资为一致行动人[177][183] - 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金持有公司1.43%的股份，共计15,621,300股[177] - 上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金持有公司0.39%的股份，共计4,313,956股[177] - 截至报告期末普通股股东总数为68,328户，较年度报告披露前增加8,879户[176] 分红和利润分配 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.10元(含税)，现金分红总额1093.33万元，占净利润比例为58.11%[6] - 2023年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.10元（含税），共计派发现金红利10,933,320.92元（含税）[134] - 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为58.11%[138] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为34,986,626.94元[140] - 最近三个会计年度现金分红比例（含回购并注销）为110.35%[140] 资产和负债 - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为30.40亿元，同比增长0.26%[23] - 2024年末总资产为41.13亿元，同比增长2.77%[23] - 存货期末数为69,419,276.35元，较期初增长104.99%[70] - 合同资产期末数为742,976.47元，较期初下降96.76%[70] - 一年内到期的非流动资产期末数为196,786,972.75元，较期初增长302.14%[70] - 短期借款期末数为135,066,609.75元，较期初增长95.86%[70] - 公司累计获得银行授信合计7亿余元[41] - 公司游戏板块目前仍有2.23亿元商誉，收购生学教育形成1.82亿元商誉[107] 公司治理 - 公司2024年召开1次年度股东大会和2次临时股东大会[110] - 报告期内公司共召开12次董事会会议[111] - 2024年度公司共召开8次监事会会议[111] - 报告期内公司完成近80份信息披露文件的拟订及公告[112] - 2024年第一次临时股东大会于2月2日召开并通过14项议案[114] - 2023年年度股东大会于6月18日召开并通过14项议案[114] - 2024年第二次临时股东大会于11月25日召开并通过14项议案[114] - 公司信息披露通过上海证券交易所网站等渠道进行[112] - 公司通过"E互动"平台等多种方式开展投资者关系管理[112] 高管薪酬 - 公司董事、监事和高级管理人员年度税前报酬总额为347.51万元[116] - 公司总经理张涛年度税前报酬为61.85万元[115] - 公司副总经理苟军持有公司股份3,000股，年度税前报酬为52.57万元[115] - 公司副总经理曹雪飞年度税前报酬为52.57万元[115] - 公司已辞职副总经理沈丁丁年度税前报酬为30.67万元[115] - 公司独立董事金巍、王雪、黄勤年度税前报酬均为8.57万元[115][116] - 公司监事会主席寇亚辉年度税前报酬为49.48万元[116] - 公司职工代表监事张圣龙年度税前报酬为47.11万元[116] - 公司职工代表监事陆彦朱年度税前报酬为20.02万元[116] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计347.51万元[122] 员工构成 - 公司母公司在职员工数量为54人，主要子公司在职员工数量为511人，合计565人[130] - 公司员工专业构成中技术人员占比最高，达252人（占总员工44.6%），其次为行政人员148人（26.2%）[131] - 公司员工教育程度中本科占比最大，达352人（占总员工62.3%），硕士及以上61人（10.8%）[131] 审计和内部控制 - 公司财务报表经过审计，审计意见认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制，公允反映了2024年12月31日的财务状况及2024年度的经营成果和现金流量[198] - 审计报告编号为XYZH/2025CDAA4B0187[198] - 审计工作按照中国注册会计师审计准则执行，审计证据充分、适当[199] - 关键审计事项是对本期财务报表审计最为重要的事项，但不对这些事项单独发表意见[200] - 公司内部控制审计报告意见类型为标准的无保留意见[144] 社会责任和ESG - 公司2024年度社会责任报告暨ESG报告于2025年4月26日披露于上海证券交易所官网[149] - 公司对外捐赠及公益项目总投入0.916万元，其中物资折款0.916万元，惠及1,183人[150] - 公司扶贫及乡村振兴项目总投入0.15万元，全部为资金投入，惠及10人，帮扶形式为产业扶贫[150] - 报告期内未投入环保资金[146] - 公司未采取减碳措施[148] 关联交易和担保 - 公司2024年度日常关联交易中出售商品及提供劳务655.37万元[165] - 公司2024年度日常关联交易中采购商品及接受劳务1,115.04万元[165] - 公司2024年度日常关联交易中作为出租人的租赁业务1,336.94万元[165] - 公司2024年度日常关联交易中作为承租人的租赁业务113.41万元[165] - 公司控股子公司生学教育的全资子公司才子软件将应收账款债权55,520,826.00元以52,608,000.00元转让给成都传媒产业集团有限公司，折价率为5.25%[166] - 公司与关联方共同投资设立成都西锦时光文化传播有限公司，注册资本1亿元人民币，公司出资5000万元人民币持股50%[168] - 报告期内对子公司担保发生额合计40,677,050.76元，期末担保余额45,910,695.96元，占净资产比例1.41%[171] - 公司报告期内无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[156] - 公司报告期内无违规担保情况[156] 诉讼和风险 - 诉讼涉及金额为人民币1600万元及资金占用利息[162] - 另一诉讼涉及金额为人民币19,958,333.33元及逾期支付利息[163] - 货币资金受限金额为34,817,237.67元，其中9,510,211.85元因诉讼保全被冻结[75] - 信用减值损失本期数较上期增加33,902,895.75元，主要系坏账损失增加[67] - 营业外收入本期数较上期增加624,691.91元，主要系政府补助增加[67]

业绩总结 - 公司2024年度营业收入54648.76万元，上年度为57251.64万元[8] - 2024年度营业收入扣除项目合计233.03万元，上年度332.88万元[8] - 2024年度营业收入扣除后金额为54415.74万元，上年度56918.75万元[8] 审计情况 - 信永中和会计师事务所2025年4月24日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[4]

1、信永中和会计师事务所基本情况 （1）机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）； （2）成立日期：2012 年 3 月 2 日； （3）组织形式：特殊普通合伙企业； （4）注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层； 成都博瑞传播股份有限公司 关于 2024 年度年审会计师事务所履职情况 的评估报告 公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信 永中和"）作为公司 2024 年度年报审计机构。根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》《董事会 审计委员会工作细则》等规定和要求，公司对信永中和在 2024 年度 审计工作中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计 赔偿限额和职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提或职业 保险购买符合相关规定。除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外， 信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情 况。 3、诚信记录 项目合伙人、签字注册会计师、项 ...

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产占比94.62%，营收占比100%[8] - 报告期内公司无财务和非财务内控各等级缺陷[19][20][21] 未来展望 - 下一年度公司将优化内控流程、加强风险管理[23]