关于京能置业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于京能置业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往 来的专项说明 京能置业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表 1 Grant Thornton 致同 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于京能置业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2025）第 110A011869 号 京能置业股份有限公司全体股东： 我们接受京能置业股份有限公司（以下简称"京能置业公司"）委托， 根据中国注册会计师执业准则审计了京能置业公司 2024 年 12 月 31 日的合并 及公司资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第 110A020891 号无保 ...

证券代码：600791 证券简称：京能置业 编号：临 2025-024 号 京能置业股份有限公司 关于与京能集团财务有限公司续签 《金融服务协议》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 京能置业股份有限公司（以下简称"京能置业"或"公司"） 拟与京能集团财务有限公司（以下简称"京能财务"）签订《金融服 务协议》。 依据上海证券交易所《股票上市规则》，本次交易构成关联交 易，需提交股东大会审议。 本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定 的重大资产重组。 一、关联交易概述 （一）经公司第十届董事会第一次会议审议，在 2 名关联董事回 避表决的情况下，以 5 票同意、0 票反对、0 票弃权，通过了《关于 与京能集团财务有限公司续签<金融服务协议>的议案》,同意公司与 京能财务续签《金融服务协议》，期限三年，与其进行金融合作、接 受其提供的服务。 （二）本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》 规定的重大资产重组。 1 （三）根据上海证券交易所《股票上市规则》《上市公司自 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比增长85.48%，达到315,426,027.34元，上年同期为170,054,960.73元[5] - 2025年第一季度营业总收入3.15亿元，同比增长85.5%[27] - 归属于上市公司股东的净利润亏损扩大至-107,203,659.14元，上年同期为-57,755,604.23元[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-101,711,911.44元，上年同期为-59,055,274.28元[5] - 公司2025年第一季度净利润为-132,596,525.10元，较上年同期的-74,250,923.25元亏损扩大78.6%[28] - 归属于母公司股东的净利润为-107,203,659.14元，较上年同期的-57,755,604.23元亏损扩大85.6%[28] - 基本每股收益为-0.24元/股，较上年同期的-0.13元/股亏损扩大84.6%[28] - 加权平均净资产收益率为-17.00%，同比下降11.37个百分点[6] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本4.38亿元，同比增长80%[27] - 财务费用从4441万元增至7910万元，同比增长78.1%[27] - 支付给职工及为职工支付的现金为38,296,633.78元，较上年同期的39,207,126.94元下降2.3%[32] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额改善至-191,379,642.57元，上年同期为-1,996,641,650.48元[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-191,379,642.57元，较上年同期的-1,996,641,650.48元改善90.4%[32] - 销售商品、提供劳务收到的现金为286,171,349.61元，较上年同期的502,266,090.20元下降43.0%[32] 融资活动现金流 - 取得借款收到的现金为4,063,575,290.66元，较上年同期的1,409,155,677.08元增长188.4%[33] - 期末现金及现金等价物余额为2,253,705,274.70元，较上年同期的2,630,320,706.75元下降14.3%[33] 资产和负债变化 - 货币资金从25.04亿元降至22.96亿元，环比下降8.3%[22] - 应收账款从3589万元降至1998万元，环比下降44.3%[22] - 存货从155.53亿元降至153.45亿元，环比下降1.3%[22] - 流动资产总额从187.51亿元降至183.51亿元，环比下降2.1%[22] - 流动负债从94.97亿元降至79.22亿元，环比下降16.6%[23] - 非流动负债从79.61亿元降至72.69亿元，环比下降8.7%[23] - 归属于上市公司股东的所有者权益大幅增长277.71%，达到2,574,360,990.15元，上年度末为681,564,649.29元[6] - 归属于母公司所有者权益从6.82亿元增至25.74亿元，主要由于新增20亿元永续债[24] - 总资产减少2.01%，至19,361,293,366.19元，上年度末为19,758,901,512.17元[6] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费为1,253,812.34元[7] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回81,285.30元[7] - 其他营业外支出为-8,032,350.70元[8] 股东持股情况 - 北京能源集团有限责任公司持有204,983,645股，占总股本的45.26%[11] - 李卓持有6,430,900股，占总股本的1.42%[11] - 梁晓方持有5,123,400股，占总股本的1.13%[11] - 何小春持有4,821,399股，占总股本的1.06%[11] - MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.持有2,651,103股，占总股本的0.59%[11] 各业务线表现 - 公司控股子公司京能·天下川签约面积同比下降93.75%，签约金额同比下降100.00%[15] - 公司控股子公司京能·海语城签约面积同比下降66.67%，签约金额同比下降76.47%[15] - 公司控股子公司京能·雍清丽苑签约面积同比增长175.00%，签约金额同比增长124.07%[15] - 公司控股子公司京能·丽墅签约面积同比下降950.00%，签约金额同比下降1000.00%[16] - 公司控股子公司京能·西山印签约面积同比增长200.00%，签约金额同比下降600.00%[16]

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为54.59亿元，同比增长20.36%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-1.09亿元，较2023年亏损收窄[20] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为-1.16亿元[20] - 2024年扣除与主营业务无关的收入后营业收入为54.58亿元，同比增长21.67%[20] - 第一季度营业收入为1.7005亿元，第二季度大幅增长至14.1947亿元，环比增长734.8%[24] - 公司全年归属于上市公司股东的净利润均为亏损，其中第一季度亏损5775.56万元，第二季度亏损225.33万元[24] - 2024年度公司实现营业收入54.59亿元，同比增长20.36%，营业成本44.64亿元，同比增长6.18%[43][44] - 房地产开发营业收入543.31亿元，同比增长21.95%，毛利率17.95%，同比增加10.84个百分点[46] - 住宅收入532.61亿元，同比增长26.13%，毛利率17.69%，同比增加11.51个百分点[46] - 北京地区营业收入497.69亿元，同比增长30.51%，毛利率18.41%，同比增加11.64个百分点[47] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-11,634.42万元，较2023年的-40,411.43万元有所改善[192] 成本和费用（同比环比） - 2024年营业成本44.64亿元，同比增长6.18%[44] - 财务费用同比增长55.66%至2.29亿元，主要因完工项目费用化支出增加[43] - 公司毛利率同比增长10.92个百分点，主营业务毛利率同比增长10.84个百分点[44] - 房地产开发成本445.81亿元，占总成本99.87%，同比增长7.72%[48] - 住宅开发成本438.38亿元，占总成本98.21%，同比增长10.65%[48] - 财务费用2.29亿元，同比增长55.66%，主要因完工项目增加导致费用化支出上升[53] 经营活动现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-40.42亿元，同比下降193.23%[20] - 经营活动产生的现金流量净额在第一季度和第二季度分别为-19.9664亿元和-22.5756亿元，第三季度和第四季度转正为6183.51万元和1.5031亿元[25] - 经营活动现金流净额-40.42亿元，同比减少83.78亿元，降幅193.23%，主要因销售回款减少及土地投入增加[54] - 筹资活动现金流量净额19.32亿元，主要因融资规模增加及债务偿还减少[43] - 公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,130,433,108.61元，同比减少3,062,010,329.17元[55] 资产和负债 - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为6.82亿元，同比下降57.18%[21] - 2024年末总资产为197.59亿元，同比下降6.64%[21] - 货币资金期末余额250,444.69万元，占总资产12.68%，较上期下降45.43%[56] - 存货期末余额1,555,304.63万元，占总资产78.71%，较上期增长6.84%[56] - 应收账款期末余额3,589.37万元，占总资产0.18%，较上期下降50.91%[56] - 应付债券期末余额50,000万元，占总资产2.53%，较上期下降77.53%[58] - 一年内到期的非流动负债期末余额426,448.04万元，占总资产21.58%，较上期增长1,122.91%[57] - 受限资产总额122.44亿元，其中存货抵押122.02亿元[60] - 2024年末公司资产总额197.59亿元，净资产23.02亿元，资产负债率88.35%[40] - 2024年资产负债率为88.35%，较2023年的84.21%上升4.91个百分点[192] - 2024年流动比率1.98，较2023年的2.19下降9.84%[192] - 2024年速动比率0.34，较2023年的0.60下降44.00%[192] 业务线表现 - 公司摘取丰台大瓦窑地块，增加总建筑规模12.89万平方米[33] - 京能·云璟壹号项目提前实现竣工备案，持续优化园区绿化市政[33] - 京能·西贤府项目已完成零米以下结构工程，首栋住宅实现主体结构封顶[33] - 京能龙湖·熙上项目完成正式电平稳切换，保障业主用电需求[33] - 公司2024年以38.41亿元取得丰台区大瓦窑地块，增加土地储备面积3.01万平方米，总建筑规模12.89万平方米[40] - 累计实现开复工面积68.71万平方米，其中新开工面积12.89万平方米，竣工面积39.59万平方米[40] - 公司控股项目京能·西贤府定位北京中心城区高端住宅，京能·樾园获"长城杯金奖"[37] - 报告期内公司实现销售金额166,767.15万元，销售面积76,041.97平方米，结转收入金额543,305.76万元，结转面积165,198.13平方米（不含结转车位255个）[66] - 报告期末公司待结转面积48,805.46平方米（不含待结转车位40个）[66] - 房地产开发项目收入占2024年度营业收入总额的99.52%[199] 管理层讨论和指引 - 2025年计划实现开复工面积29.12万平方米[80] - 2025年计划实现竣工面积16.23万平方米[80] - 2025年计划实现销售签约面积9.87万平方米[80] - 房地产行业正逐步迈向高质量发展阶段，形成"总量稳定、结构优化"的新格局[78] - 公司聚焦重点城市，创新打造低碳智慧住宅，构建智慧社区与智能家居生态[79] - 公司面临政策法规风险，需紧密追踪国家房地产行业调控政策[81] - 公司面临宏观环境风险，需加强对经济走势、政策导向的分析[82] - 公司面临营销策略风险，需优化销售计划管理流程并定期评估策略有效性[82] - 公司严格遵循《公司法》《证券法》等法律法规，完善法人治理架构[84] - 公司持续优化内部控制制度，强化执行与落实[86] 融资和投资 - 公司综合融资成本为3.6%，较去年同期下降[33] - 期末融资总额1,220,411.36万元，整体平均融资成本3.60%，利息资本化金额17,417.14万元[68] - 报告期内公司对外投资总额15.5亿元，上年同期无对外投资[70] - 公司以38.41亿元竞得北京市丰台区卢沟桥街道大瓦窑馨城项目二期DWY-L44地块F1住宅混合公建用地[71] - 股票投资期末账面价值为0元，期初数为8,955,200.00元，本期公允价值变动损益2,832,167.26元[73] - 光大银行股票投资本期公允价值变动损益2,832,167.26元，期末账面价值为0元[74] - 公司拟发行中期票据规模不超过10亿元（含10亿元），期限3-5年[93] 关联交易和股东信息 - 前五名客户销售额2.28亿元，占年度销售总额4.19%[51] - 前五名供应商采购额11.28亿元，占年度采购总额88.17%，其中关联方采购额4.86亿元[51] - 公司控股股东京能集团计划在2028年底前完成金泰地产的全面退出工作以消除同业竞争[88] - 公司2024年向京能集团借款40亿元用于归还存量债务及项目开发建设[92] - 公司2024年向金融机构申请授信融资额度不超过20亿元由京能集团提供担保[92] - 北京能源集团有限责任公司持有公司股份204,983,645股，占总股本的45.26%[173] - 李卓持有公司股份6,430,900股，占总股本的1.42%，报告期内增持6,430,900股[173] - 梁晓方持有公司股份5,022,100股，占总股本的1.11%[173] - 何小春持有公司股份4,856,199股，占总股本的1.07%，报告期内增持155,900股[173] - MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.持有公司股份4,510,783股，占总股本的1.00%[173] 公司治理和高管信息 - 公司董事会换届选举昝荣师、曹云俊、刘德江、孙力为非独立董事[93] - 公司董事会换届选举王德宏、李俊峰、张兵为独立董事[93] - 公司监事会换届选举李心福、许群娥为非职工监事[93] - 公司补选孙宏宇为第九届监事会监事[94] - 董事长昝荣师税前报酬总额为88.09万元[95] - 总经理曹云俊税前报酬总额为54.27万元[95] - 独立董事王德宏、李俊峰、张兵税前报酬均为2.5万元[95] - 监事会主席许群娥税前报酬未披露[95] - 职工代表监事王贺杰税前报酬为41.95万元[95] - 副总经理徐安忠税前报酬为74.71万元[95] - 副总经理王海平税前报酬为81.49万元[95] - 财务总监张捷税前报酬为74.6万元[95] - 副总经理张秋税前报酬为58.06万元[95] - 离任独立董事朱莲美、陈行、刘大成税前报酬均为3.5万元[95][96] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为723.76万元[105] 诉讼和风险 - 公司涉及重大诉讼金额为141,886.44万元，要求返还土地出让金49,747万元及利息损失28,829万元[148][149] - 公司重大诉讼涉及前期开发成本损失约360万元[149] - 公司对外担保金额为15,840.00万元人民币，担保类型为连带责任担保[163] - 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）为-946.27万元人民币[163] - 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保）为1,741.20万元人民币[163] - 公司担保总额（包括对子公司的担保）为1,741.20万元人民币，占公司净资产的比例为2.55%[163] - 公司为间接参股公司天津蓝光宝珩房地产开发有限责任公司提供连带保证，截至2024年末主债务余额为10,992.40万元人民币[164] - 公司控股子公司大连阳光公司因建设用地使用权出让合同纠纷胜诉，一审判决已生效[166] 其他财务数据 - 2024年基本每股收益为-0.2410元/股[22] - 2024年加权平均净资产收益率为-13.66%，同比下降0.24个百分点[22] - 2024年EBITDA全部债务比为0.02，较2023年的-0.04改善149.49%[192] - 2024年利息保障倍数0.60，较2023年的-1.22改善148.96%[193] - 2024年现金利息保障倍数为-9.40，较2023年的13.46下降169.83%[193] - 2024年EBITDA利息保障倍数0.63，较2023年的-1.19改善152.56%[193] - 2024年存货占总资产比例为78.71%[197]

京能置业股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 三、审计委员会履职情况 （一）审阅公司财务报告并发表意见 报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司 2023 年年度报 告、2024 年第一季度报告、2024 年半年度报告、2024 年第三季 度报告，认为公司编制的财务报告符合相关会计准则以及公司的 有关财务制度，财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记 一、审计委员会基本情况 京能置业股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会审 计委员会由朱莲美女士、刘德江先生、陈行先生三位董事组成。 第十届董事会审计委员会由王德宏先生、刘德江先生、李俊峰先 生组成。其中，第九届董事会审计委员会主任委员由朱莲美女士 担任，第十届董事会审计委员会主任委员由王德宏先生担任，两 人均为具备会计和财务管理专业背景的人士，拥有丰富的行业经 验，审计委员会委员资格和构成均符合有关法律法规的规定，能 够胜任审计委员会的工作。 二、审计委员会会议召开情况 2024 年度，董事会审计委员会共计召开会议 6 次，全体委员 均出席了全部会议，共审议议案 16 项，所有议案全部审议通过， 均未出现反对、弃权的情况。 | 序号 ...

2、 京能置业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 委托单位：京能置业股份有限公司 审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-62690909 关于京能置业股份有限公司 关于京能置业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 关于京能置业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 | 企业 | 北京京能建 | 控股股东、实 | | | | | | | | 经营性往 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 设集团有限 | 际控制人的附 | 预付账款 | | 1,242.10 | | | 1,242.10 | 工程款 | 来 | | | 公司 | 属企业 | | | | | | | | | | | 北京金泰卓 越物业管理 | 控股股东、实 际控制人的附 | 其他应收 | 12.89 | | | 12.89 | 0.00 | 应收开办 | 经营性往 | | | 有限公司天 津分公司 | 属企业 ...

京能言V 京能置业股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票 上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规 范运作》相关规定,京能置业股份有限公司(以下简称"公司") 董事会,就公司在任独立董事 2024年度独立性情况进行评估并出 具如下专项意见。 截至 2024年末,公司已离任独立董事 3人,分别为朱莲美女 士、陈行先生、刘大成先生。公司在任独立董事3人,分别为王 德宏先生、李俊峰先生、张兵先生。2024年8月22日,经公司 2024年第三次临时股东大会投票表决,王德宏先生、李俊峰先生、 张兵先生当选公司第十届董事会独立董事。 经核查公司在任以及离任的独立董事的任职经历、兼职情况 及其签署的《2024年度独立董事独立性自查报告》,上述人员未 在公司担任除独立董事以外的任何职务,未在公司主要股东公司 担任任何职务,与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系,符合《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-- 规 范运作》中对独立董事独立性的相关要求。在任独立董事均严 ...

关于京能置业股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款 等金融业务的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于京能置业股份有限公司涉及财务公司 关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明 京能置业股份有限公司 2024 年度通过京能集团财务有限公司 存款、贷款等金融业务汇总表 1 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 我们接受京能置业股份有限公司（以下简称"京能置业公司"）委托， 根据中国注册会计师执业准则审计了京能置业公司 2024 年 12 月 31 日的合并 及公司资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第 110A020891 号无保留意见审计报告。 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交 易》的要求，京能置业公司编制了本专项说明所附的《京能置业股份有限公 司 2024 ...