商品煤业绩 - 2024年1 - 3月产量1138130吨，较2023年同期减28.94%[1] - 2024年1 - 3月销量1187140.71吨，较2023年同期减26.26%[1] - 2024年1 - 3月销售收入833814138.28元，较2023年同期减31.41%[1] - 2024年1 - 3月销售成本626214987.45元，较2023年同期减14.99%[1] - 2024年1 - 3月销售毛利率24.90%，较2023年减14.50个百分点[1] 电力业绩 - 2024年1 - 3月合计发电量74155.30万度，较2023年同期减1.72%[2] - 2024年1 - 3月合计上网电量63560.53万度，较2023年同期减1.91%[2]

2023年关联交易实际金额 - 出售商品、提供劳务业务关联交易实际380,035,092.63元，因售煤数量减少[4] - 采购商品/接受劳务业务关联交易实际930,785,865.16元，因购煤总量和修理业务下降[8] - 其他关联交易实际7,569,431.19元[10] 2023年部分公司煤炭销售实际金额 - 鞍山盛盟煤气化有限公司煤炭销售实际303,566,848.62元[3] - 铁法煤业（集团）有限责任公司煤炭销售实际71,533,406.14元，碳排放配额收入实际2,901,659.43元[3] 2023年部分公司煤炭采购及修理费实际金额 - 内蒙古阜矿煤炭销售有限公司煤炭采购实际488,492,313.29元[6] - 沈阳煤业（集团）机械制造有限公司修理费实际9,815,309.73元[6] 2023年部分公司租赁费用实际金额 - 沈阳煤业（集团）有限责任公司房屋、土地租赁费实际6,417,431.19元[10] - 沈阳煤业集团山西晋辽矿业有限公司设备租赁费实际1,152,000.00元[10] 2024年关联交易预计金额 - 关联交易预计总额454,127,946.42元，2023年实际380,035,092.63元[13] - 关联交易预计金额为931,209,671.12元，2023年实际930,785,865.16元[18] 2024年部分公司煤炭销售预计金额及占比 - 鞍山盛盟煤气化有限公司预计煤炭销售196,860,000.00元，占比4.43%，2023年实际占比7.79%[12] - 铁法煤业（集团）有限责任公司预计煤炭销售42,780,000.00元，占比0.96%，2023年实际占比1.83%[12] - 沈阳煤业（集团）有限责任公司预计煤炭销售208,800,000.00元，占比4.69%[12] 2024年部分公司煤炭采购预计金额及占比 - 内蒙古阜矿煤炭销售有限公司预计煤炭采购399,203,540.00元，占比40.43%，2023年实际占比45.26%[15] - 铁法煤业（集团）有限责任公司预计煤炭采购117,795,000.00元，占比11.93%，2023年实际占比3.03%[16] - 辽宁阜矿仓储物流有限责任公司预计煤炭采购37,831,858.00元，占比3.83%，2023年实际占比4.83%[16] 2024年部分公司材料及设备采购预计金额及占比 - 沈阳煤业（集团）机械制造有限公司预计材料及设备采购57,747,000.00元，占比17.55%，2023年实际占比8.78%[16] - 辽宁通用重型机械股份有限公司预计材料及设备采购121,000,000.00元，占比36.77%，2023年实际占比33.26%[16] 2024年其他业务预计金额及占比 - 灯塔市红阳水务有限公司预计污水处理费2,460,000.00元，占比44.73%，2023年实际占比47.15%[16] - 辽宁辽能中油能源有限公司材料及配件预计金额19,323,451.33元，占同类业务比8.11%，2023年实际占比4.85%[17] - 阜新矿业集团机械制造有限公司修理费预计金额5,000,000.00元，占同类业务比3.34%，2023年实际占比15.43%[17] - 辽宁东煤基本建设有限责任公司工程预计金额17,132,648.88元，占同类业务比3.25%，2023年实际占比2.50%[17] - 铁法煤业集团安全生产检测检验有限责任公司检测费预计金额3,000,000.00元，占同类业务比23.60%[17] 2023年底部分公司财务数据 - 沈阳煤业（集团）有限责任公司总资产9,890,874,288.95元，净资产1,729,251,697.03元，营业收入2,911,414,646.07元，净利润 -585,709,164.78元[21] - 鞍山盛盟煤气化有限公司总资产1,783,989,434.94元，净资产 -93,363,282.49元，营业收入1,806,588,386.36元，净利润 -391,964,575.06元[23] - 灯塔市红阳水务有限公司2022年底总资产105,785,940.47元，净资产41,486,590.09元，营业收入22,511,840.76元，净利润4,429,301.06元[24] 2023年底部分公司对比2022年数据变化 - 沈阳煤业集团山西晋辽矿业有限公司总资产22.24亿元，较2022年下降0.28%[65] - 铁法煤业集团铁路工程有限责任公司营业收入5470.24万元，较2022年下降46.00%[58] - 辽宁久益创达智能科技有限公司净利润179.36万元，较2022年增长78.22%[60] - 铁法煤业集团建设工程监理有限责任公司总资产606.13万元，较2022年下降10.11%[62] - 铁法煤业集团勘测设计有限责任公司营业收入792.41万元，较2022年下降27.86%[62] - 铁法煤业集团安全生产检测检验有限责任公司净利润11.28万元，较2022年增长15.33%[64] - 辽宁红阳清洁能源股权投资基金合伙企业总资产30.50万元，较2022年下降86.87%[65] - 铁煤多种经营建筑集成劳务有限责任公司营业收入2758.55万元，较2022年下降27.94%[59] - 某公司（doc56）净利润371.50万元，较2022年增长23.70%[56] - 某公司（doc56）总资产2246.19万元，较2022年增长27.27%[56] 其他要点 - 关联方依法持续经营，与公司保持长期稳定交易关系，债权债务属生产经营相关，无恶意拖欠[66] - 关联交易定价依据：有国家定价依国家定价，无则适用市场价格，无市场价格交易条件不逊于第三方[67] - 日常关联交易满足公司业务及生产经营需要，遵循市场公允原则，未损害公司和非关联股东利益[68]

会议情况 - 第十届监事会第六次会议于2024年4月22日召开，3位监事均出席[1] 议案表决 - 2023年度监事会工作报告等多项议案3票同意通过，部分需提交股东大会审议[1][3][4][5][6][9] - 确认关联交易议案2票同意通过，关联监事李飚回避表决[8] 额度预计 - 2023 - 2024年度股东大会间，公司及子公司申请授信意向总额度81.05亿元[7] - 同一期间公司及子公司担保总额度59.55亿元[7]

会议情况 - 2024年4月22日召开第十一届董事会第九次会议，9位董事全出席[1] 议案表决 - 2023年度多项报告及议案表决多为9票同意，0反对，0弃权[1][2][3][5][6][7][8][10][12][14][15] - 独立董事独立性意见表决6票同意，0反对，0弃权[5] - 关联交易议案表决6票同意，0反对，0弃权[13] 额度预计 - 2023 - 2024年度股东大会间授信意向总额度81.05亿元[10] - 2023 - 2024年度股东大会间担保总额度59.55亿元[12] 人员调整 - 增补白广涛等人为各委员会委员[14] 机构聘用 - 拟续聘中审众环为2024年度审计机构，期限一年[14]

业绩总结 - 2023年度营业收入559,613.35万元，上年度61,912.67万元[9] - 2023年营业收入扣除项目合计金额占比0.13%，上年度0.15%[9] - 2023年营业收入扣除后金额558,890.82万元，上年度60,920.31万元[9] 其他数据 - 2023年固定资产出租收入75.45万元，上年度35.84万元[9] - 2023年专供电等业务收入47.08万元，上年度956.52万元[9] 报告信息 - 核查报告日期为2024年4月22日[7]

独立董事评估 - 公司董事会评估朱震宇、程国彬、曹锦秋独立性[1] - 三位独立董事无不得任职情形，履职尽责[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 信息发布 - 专项意见于2024年4月22日发布[1]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按资产总额错报比例划分[12] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额划分[13] 其他情况 - 报告期内无各类内控缺陷，整改后无未完成整改的重大、重要缺陷[14][15][16][17] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致，审计意见与评价结论一致[11][8]

会议与决策 - 2023年召开2次股东大会、10次董事会，独立董事均出席且赞成[3] - 2023年独立董事参加10次专门委员会会议[4] 报告与审计 - 独立董事审阅2022 - 2023年多份定期报告并沟通[4] - 续聘中审众环为2023年度审计机构[7] 人员聘任 - 董事会续聘张碧丹为财务总监[9] 合规情况 - 关联交易定价公允，未损害非关联股东利益[6] - 无变更或豁免承诺、被收购等情况[6][7] - 无重大会计政策变更或差错更正[9] 薪酬情况 - 高级管理人员薪酬符合规定[11]

财务审计 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将应收账款坏账准备和煤炭业务收入确认识别为关键审计事项[6][7] 财务数据 - 2023年末应收账款账面余额7.98亿元，坏账准备3.22亿元，账面价值4.77亿元[6][192] - 2023年公司营业收入为55.96亿元，煤炭销售收入为38.99亿元，占全部收入的69.69%[7] - 2023年末流动资产合计41.26亿元，同比下降21.09%；非流动资产合计94.77亿元，同比下降3.19%[18] - 2023年末资产总计136.03亿元，同比下降9.41%；负债合计83.69亿元，同比下降13.92%[18][20] - 2023年末归属于母公司股东权益合计52.37亿元，同比下降1.11%；股东权益合计52.35亿元，同比下降1.13%[20] - 2023年度营业总收入为55.96亿元，同比下降15.45%；营业总成本为54.72亿元，同比下降7.28%[21] - 2023年度净利润为2328.84万元，同比下降87.95%；基本每股收益为0.02元/股，同比下降86.67%[21] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为7.67亿元，同比下降53.92%[22] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 1.24亿元，同比下降4.27%[22] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 2.39亿元，同比上升73.41%[22] - 2023年度取得借款收到的现金为40.12亿元，同比下降17.79%；偿还债务支付的现金为39.45亿元，同比下降18.36%[22] - 2023年末流动负债合计11.13亿元，同比增长55.88%；非流动负债合计1202.11万元，同比下降57.62%[28] - 2023年末负债合计7.42亿元，基本持平；股东权益合计51.35亿元，同比下降1.41%[28] - 2023年营业利润为 - 1070.42万元，同比下降174.84%；利润总额为460.89万元，同比下降96.53%[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 7576.68万元，亏损有所收窄；投资活动产生的现金流量净额为 - 2.20亿元，亏损增加[31] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为2.96亿元，同比下降50.48%[31] - 2023年末货币资金合计23.93亿元，年初为28.87亿元；银行存款年末21.75亿元，年初16.56亿元[187] - 2023年末应收票据合计9.11亿元，年初为14.73亿元；年末已质押应收票据3.12亿元[189] - 2023年末已背书或贴现且未到期的应收票据终止确认金额2.18亿元，未终止确认金额8000万元[190] - 2023年末预付款项余额67106133.11元，年初余额77107678.55元[194] - 2023年末其他应收款余额17727401.31元，年初余额22647725.87元[195] - 2023年末存货账面余额为144129839.94元，跌价准备为18814805.66元，账面价值为125315034.28元[198] 股权变动 - 2015年向沈煤集团等发行股份购买资产，增加注册资本885533074元[37] - 2015年12月3日非公开发行A股247664478股，募集资金总额为1983792468.78元[38] - 2016年5月5日公司回购注销9470377股用于资产减值与业绩补偿[39] - 2020年2月8日沈煤集团拟转让97229797股给辽宁能源投资集团，3月6日完成过户[40] - 2020年3月9日辽宁能源控股集团拟收购沈煤集团3.18亿股，4月29日完成过户[40] - 股权过户后辽宁能源控股集团合计持有公司31.41%股份，成为控股股东[40] 业务相关 - 集团所属行业为煤炭采选业和电力、蒸汽、热力的生产和供应行业[45] - 集团主要业务经营范围涵盖能源投资开发等多项业务[46][47] - 集团主要产品是煤炭、电力、热力[48] 会计政策 - 非同一控制下企业合并，购买日后12个月内或有对价调整相应调整合并商誉[63] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[66] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[79] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于成本时提取跌价准备[100] - 固定资产仅在经济利益很可能流入且成本能可靠计量时确认，按成本并考虑预计弃置费用初始计量[122] 税费政策 - 增值税应税收入按6%、9%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴[182] - 城市维护建设税按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴[183] - 集团内除部分公司外企业所得税税率均为25%[183] - 沈阳地区资源税按原煤销售额3%计算，按洗选煤销售额2%计算；内蒙地区按原煤销售额扣除铁路运费后10%计算[183] - 2019 - 2023年供暖期结束，“三北地区”供热企业向居民供热取得的采暖费收入免征增值税[184] - 2019 - 2023年12月31日，“三北地区”向居民供热收取采暖费的供热企业，为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税[185]

财务审计 - 审计辽宁能源公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 审计报告日期为2024年4月22日[10] 责任说明 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5] 人员信息 - 刘艳2023年8月年检通过，会员编号210200180024[18] - 薛文静2023年8月年检通过，会员编号210200730010[23]