财务审计 - 审计佳都科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 佳都科技于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 责任说明 - 建立健全和评价内控有效性是董事会责任[4] - 注册会计师发表审计意见并披露重大缺陷[5] 事务所信息 - 天职国际会计师事务所注册资本14000万元[10]

募集资金情况 - 公司非公开发行396,334,048股A股，每股4.61元，募集资金总额1,827,099,961.28元，净额1,814,116,286.85元[1] - 募集资金于2023年1月16日到位[2] - 2023年使用募集资金658,743,205.38元，2024年使用108,815,397.10元[4][5] - 截至2024年12月31日，募集资金余额26,333,086.61元[5] - 2022年非公开发行股票募集资金总额为18.141163亿元[28] - 2024年度投入募集资金总额为1.088153亿元[28] - 已累计投入募集资金总额为7.675586亿元[28] 账户管理 - 2023 - 2024年公司及子公司与多家银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》[7][8] - 公司为募集资金开设11个专项账户[9] - 2023年8月25日注销中国建设银行广州开发区分行募集资金专户[11] - 2024年1月，公司上海浦东发展银行账户42.2万元被冻结，2月6日解除冻结[21] 资金使用与归还 - 2023年公司使用105,000.00万元闲置募集资金补流，2024年1月22日全部归还[14] - 公司使用10.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年8月26日提前归还2600万元，2025年1月20日归还剩余10.24亿元[16] - 2023年2月6日及7日，公司使用105,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年1月22日全部归还[29] - 2024年1月25日及26日，公司再次使用105,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年8月26日提前归还2,600.00万元，2025年1月20日归还剩余102,400.00万元[29] 现金管理 - 公司计划使用不超11.6亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[16] - 2023年2月，公司同意使用不超过76,000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理[30] - 2024年1月，公司同意使用不超过116,000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理[30] 项目情况 - 2024年公司不存在募投项目先期投入及置换情况[13] - 2024年7月17日，公司部分募投项目新增实施主体广州佳适软件科技有限责任公司[21] - 截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更[22] - 数字孪生核心技术及开放平台研发项目截至期末投资进度为19.07%[28] - 新一代轨道交通数字化系统研发及产业化项目截至期末投资进度为19.17%[28] - 补充流动资金合计金额为181,411.63万元，占比42.31%[29] - 2023年4月27日，公司部分募投项目增加实施主体，包括“新一代轨道交通数字化系统研发及产业化项目”等[31] - 2024年7月17日，公司“面向车路协同的新一代交通数字化系统研发及产业化项目”新增实施主体广州佳适软件科技有限责任公司[31] - 公司2022年度非公开发行股票募投项目包括“数字孪生核心技术及开放平台研发项目”等[31]

业绩总结 - 2024年度营业收入794,858.36万元，对比上期增长27.64%[6] - 2024年度营业利润为 - 127,900,774.13元，上期为445,394,208.03元[1] - 2024年度净利润为 - 118,238,997.22元，上期为394,903,268.37元[1] - 2024年末资产总计163.67亿美元，较2023年末增长15.09%[21] - 2024年末负债总计87.01亿美元，较2023年末增长35.43%[23] 财务指标 - 2024年12月31日应收账款原值为528,606.83万元，坏账准备余额为47,486.15万元，坏账准备占比为8.98%[6] - 2024年末应收账款为48.11亿美元，较2023年末增长48.81%[21] - 2024年末存货为16.64亿美元，较2023年末增长57.09%[21] - 2024年末应付票据为38.56亿美元，较2023年末增长62.83%[23] 现金流情况 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为9,612,311,501.45元，上期为8,600,506,294.85元[26] - 经营活动产生的现金流量净额本期为180,425,810.69元，上期为82,928,401.84元[26] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 126,698,310.09元，上期为 - 789,564,202.92元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 67,373,884.99元，上期为1,475,404,792.19元[26] 审计相关 - 审计认为2024年财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[2] - 审计将收入确认和应收账款的坏账准备计提列为关键审计事项[6] 会计政策与核算 - 公司金融资产和金融负债初始确认时分类明确，按预期信用损失为基础确认损失准备[88][94][98] - 发出存货采用移动加权平均法，存货盘存制度为永续盘存制[111][112] - 行业智能等解决方案按不同方式确认收入，考虑多种因素计量收入[173][174] 税收政策 - 佳都科技集团等多家公司按15%征收企业所得税，部分子公司有不同税率[192] - 销售软件产品增值税实际税负超过3%部分即征即退等[192][193]

公司治理 - 2024年提名委员会召开2次会议，鲁晓明全参加[5] - 2024年薪酬与考核委员会召开4次会议，鲁晓明全参加[5] - 2024年独立董事专门会议召开2次，鲁晓明全参加[7] - 鲁晓明2024年应参加董事会13次，全出席[11] - 鲁晓明2024年现场工作时间累计不少于15天[13] 报告与审计 - 公司2023 - 2024年编制披露5份报告[17] - 2024年续聘天职国际为审计机构，聘期一年[19] 人事变动 - 2024年提名莫绣春为财务总监并聘任[20] - 2024年提名相关人员为董事、高管候选人并聘任[22] 审核事项 - 审核确认高管2023年度绩效及薪酬披露属实[23] - 审核2021年限制性股票激励及2024年员工持股计划[24] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职提建议[26]

独立董事履职 - 2024年独立董事卢馨应参加董事会13次，亲自出席13次，通讯参加10次，出席股东大会1次[4] - 2024年审计等委员会会议卢馨应参加次数与实际参加次数一致[6][8] - 2024年独立董事现场工作时间累计不少于15天[13] 报告披露 - 公司按时编制并披露多份报告[17] 会议决策 - 2024年多次会议审议通过续聘审计机构、聘任高管等事项[18][19][20][22] 审核事项 - 审核公司高级管理人员2023年度绩效考核等事宜[23][24] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职[26]

公司治理 - 2024年独立董事应参加董事会13次，亲自出席13次，通讯参加10次，出席股东大会1次[4] - 2024年审计、提名、专门委员会分别召开6、2、2次，独立董事均全勤参加[6][8] - 独立董事2024年现场工作时间累计不少于15天[13] 人事变动 - 2024年聘任莫绣春为财务总监，陈娇为董事候选人、执行总裁，周哲斯为董秘，冯波为高级副总裁[19][20][22] 报告披露 - 公司按时披露2023年报、内控评价报告及2024年各季度报告[17] 审计机构 - 2024年续聘天职国际为审计机构，聘期一年[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职助力公司发展[25]

业绩与荣誉 - 2024年入选国家工信部《人工智能赋能新型工业化典型应用案例》等多项荣誉[60] - 2024年荣登胡润中国人工智能企业50强榜单，获缪斯设计奖银奖等[61] - 2024年多次中标重大项目，如重庆轨道交通15号线弱电系统项目，中标额13.65亿元[150] - 2024年发放2023年度现金分红3948.46万元[97] 用户数据 - 截至2024年底，智慧城轨解决方案覆盖海内外46个城市、100 + 线路、2200 + 车站，服务里程突破3900公里[23] - 截至2024年底，在10余个省市区县成功落地IDPS城市交通大脑，拥有超1000路口路段智能交通系统建设经验[24] - IDPS交通大脑系统每日实时计算超3000万辆车出行轨迹[29] - 公司智慧交通产品及解决方案服务全球超100座城市[50] - 公司业务已广泛应用于上百个国家地区[54] 未来展望 - 未来将基于第三方专家团队提升内部管理制度[165] - 加强供应链安全与人权建设及科技伦理建设[165] - 2025年“嘟宝在线”成功融入DeepSeek大模型，实现私有化部署[200] 新产品和新技术研发 - 发布全球首个交通行业大模型——佳都知行交通大模型[22] - 基于华佳Mos为底座的智慧地铁管控平台推出六大场景解决方案[28] - 发布城市轨道交通“四网融合”公交一体化运营方案[28] - 推出既有线更新改造创新解决方案[28] 市场扩张和并购 - 截至2024年在全球30多个区域设分支机构，设6大研发中心和2个人工智能研究院，拥有4个国家级研发机构，10余个省市研发机构和科研基地[33] 其他新策略 - 2024年新设战略与ESG委员会推动公司治理与ESG深度融合[30] - 2024年将战略委员会升级为战略与ESG委员会，承担主要ESG战略管理职能[66] - 识别出23项可持续发展议题，并对其管理及实践表现进行披露和回应[72] - 依据多项法律法规完善治理体系，构建由股东大会等组成的治理架构[82] - 董事会强化自身独立性与多元化建设，规范开展信息披露工作[81] - 2024年度董事会会议出席率100%[84] - 2024年董事会召开13次，审议议案46项[88] - 2024年监事会召开10次，审议议案20项[92] - 2024年共披露各类公告109份，其中定期报告4份，董事会新增或修订制度13份[99] - 2024年总共反路演场次为137场[104] - 2024年通过上证“e互动”平台回复投资者问题87个[104] - 2024年共进行12次电话会，举办4次业绩说明会[104] - 2024年组织各类学习活动超15场[110] - 2024年对1177名员工进行针对性廉洁培训，实现100%新员工覆盖[123] - 2024年发布廉洁软文/海报共计16次[127] - 2024年举办廉洁宣教活动4场[127] - 制定《商业秘密管理规定》，界定商业秘密范围并实施分级分类管理[134] - 形成双线融合模式，将风险管理嵌入业务流程，制定《内部控制手册》《风险管理手册》等制度[137] - 2024年审计部开展8次内部审计工作[145] - 2024年审计监察中心组织10次内控及风险管理研讨会[151] - 针对业务人员开展四期项目风险合规培训，累计培训673人次，线上考试合格率100%[151] - 2024年6月、7月、12月法律风控部三次开展《项目中的法律风险》系列培训[152] - 建立ESG风险管理架构，高层联合外部专家针对ESG相关议题进行风险识别等工作[149] - 建立由董事会审批核准税务战略，财务管理中心及财务总监执行的税务管理机制[153] - 建立完善ISO 27001信息安全管理体系和隐私信息管理体系[157] - 发布《佳都科技内部审计管理规定V1.0》规范内部审计工作[142][144] - 秉持平等理念为员工打造公平晋升通道，提供多元培训体系[164] - 坚持公平交易原则保障合作伙伴合法权益与人身尊严[164] - 以提供高品质产品保障客户知情权、选择权与售后权益[164] - 遵循国际公认人权准则并推广高标准到运营点[167] - 构建全方位环境管理体系治理“三废”降低环境影响[169] - 本年度按TCFD倡议进行气候相关财务信息披露[173] - 响应相关政策开展“碳达峰、碳中和”工作规划制定[173] - 制定完善环境风险评估、预防管理制度与流程防控环境风险[179] - 出台《应急预案汇编》应对突发环境事件[179] - 严格遵守相关法律法规和标准开展环境管理工作[185] - 全年总耗水量约30000吨，每月平均约耗水2500余吨[190] - “嘟宝在线”节省人力、财经、流程IT等业务人员60%日常办公咨询问答时间[197] - “嘟宝在线”提升合同评审人员25%的评审效率[197] - 规定各部门使用空调时将温度设定为25°C，建议27°C[193] - 积极采取措施减少废气排放，治理办公设备运行、车辆使用等废气[187] - 制定废弃物管理制度，对废弃物进行分类管理[188] - 对老旧用水设备改造，更换为节水型器具[190] - 制定《资源、能源管理规定》，推行能源管理措施[191] - 大力推行无纸化办公，鼓励员工使用电子文档等沟通协作[196]

募集资金情况 - 2022年公司非公开发行396,334,048股A股，每股4.61元，募集资金总额1,827,099,961.28元，净额1,814,116,286.85元[10] - 2023年1月16日募集资金到账，金额为1,817,964,461.47元[12] - 2023年使用募集资金658,743,205.38元[12] - 2024年使用募集资金108,815,397.10元[12] - 其他发行费用为3,999,786.90元[12] - 临时补流金额为1,024,000,000.00元[12] - 存款利息收入减支付的银行手续费为3,927,014.52元[12] - 2024年12月31日募集资金余额为26,333,086.61元[12] - 募集资金总额为81,411.63万元，本年度投入募集资金为10,881.53万元，累计投入募集资金为6,755.86万元[36] 募集资金管理 - 2023 - 2024年公司及子公司与广发证券等多家银行签订募集资金专户存储三方监管协议[14][15] - 公司董事会为2022年募集资金开设11个专项账户[16] - 截至2024年12月31日，募集资金存放账户存款余额合计2633.308661万元[17] - 2023年2月6日及7日，公司使用105000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年1月22日全部归还[22] - 2024年1月25日及26日，公司使用105000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年8月26日归还2600.00万元，2025年1月20日归还102400.00万元[23] - 2024年1月15日，公司同意使用不超过116000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理[24] - 2024年1月，上海浦东发展银行股份有限公司广州东山支行42.20万元募集资金账户被冻结，2月6日解除冻结[28] - 2023年2月3日，公司同意使用不超过105,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月；2024年1月24日，再次同意使用不超过105,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月[38] - 2023年2月3日，公司同意使用不超过76,000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月，2月8日合计签署金额不超过21,994.35万元；2024年1月，同意使用不超过116,000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月[38][39] - 2023年4月27日，公司2022年度非公开发行募投项目多个项目新增实施主体[39] - 2023年8月25日，公司注销在中国建设银行股份有限公司广州开发区分行的募集资金专项账户，账户余额为0[39] 募投项目情况 - 一代轨道交通数字化孪生核心技术及研发项目承诺投资总额65,016.89万元，截至期末投入进度9.07%[36] - 一代交通向车路协同的新一代数字化系统研发及产业化项目承诺投资总额20,760.50万元，截至期末投入进度3.96%[36] - 国内销售与服务体系升级建设项目承诺投资总额47,076.76万元，截至期末投入进度13.24%[36] - 补充流动资金承诺投资总额99,000.00万元，截至期末投入进度100.00%[36] - 2024年7月17日，公司同意2022年度非公开发行部分募投项目新增实施主体广州佳适软件科技有限责任公司[28] - 2024年7月17日，公司2022年度非公开发行部分募投项目新增实施主体广州佳运软件科技有限责任公司[39] - 截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更[29] - 截至2024年12月31日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况[30] 合规声明 - 公司认为已按规定及时、真实、准确、完整披露募集资金存放及使用情况，不存在管理违规[31] - 公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况[32]

独立董事情况 - 公司董事会对独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事自查符合独立性要求[2] - 董事会确认独立董事履职符合规定[3]

审计委员会构成 - 2024年公司审计委员会由3名董事组成，2名为独立董事，卢馨任主任委员[1] 审计委员会会议 - 2024年召开六次会议，审议多项财务报告、议案等[2][3] - 2025年2 - 4月召开三次会议，确定审计计划等[4] 审计监督评估 - 2024年监督评估天职国际，认为完成年度审计工作[5][6] - 2024年监督评估内控及内审，未发现重大缺陷[6] 财务报告审阅 - 2024年审阅各期财务报告，认为真实、准确、完整[6] 审计协调工作 - 2024年协调部门与外审沟通，提高审计效率[6]