关于新疆百花村医药集团股份有限公司 向特定对象发行股票的审核中心意见落实函 之回复报告 保荐机构（主承销商） 平安证券股份有限公司 （深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座第 22-25 层） 7-1-1 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 1 日出具的上证上审（再融资）〔2023〕446 号《关于新 疆百花村医药集团股份有限公司向特定对象发行股票的审核意见落实函》（以下 简称"意见落实函"）已收悉，平安证券股份有限公司作为保荐机构（主承销 商）（以下简称"保荐机构"），与新疆百花村医药集团股份有限公司（以下简 称"发行人"、"公司"）及希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "发行人会计师"）对意见落实函所列问题认真进行了逐项落实，现回复如下， 请予审核。 保荐机构对本回复材料中的发行人回复进行了逐项核查，确认并保证其真 实、完整、准确。 如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与《新疆百花村医药集团 股份有限公司 2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》（以下简称"募 集说明书"）中的相同。 本回复报告的字体代表以下含义： 第 1 题 1、请发行人： ...

新疆百花村医药集团股份有限公司 公司收到《落实函》后，按照要求会同相关中介机构就《落实函》提出的问 题进行了逐项落实，现对相关回复进行公开披露。具体内容详见公司同日在上交 所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《关于新疆百花村医药集团股份有限公 司向特定对象发行股票的审核中心意见落实函之回复报告》及其他相关文件。公 司将于回复披露后按要求向上交所报送回复材料。 公司本次向特定对象发行股票相关事项尚需通过上交所审核，并获得中国证 券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）做出同意注册的决定后方可实施， 最终能否通过上交所审核，并获得中国证监会同意注册的决定及时间尚存在不确 定性。公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注 意投资风险。 特此公告。 证券代码：600721 证券简称：百花医药 公告编号：2023-051 新疆百花村医药集团股份有限公司 关于向特定对象发行股票审核中心意见落实函回复报告的 提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 新疆百花村医药集团股份 ...

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 关于新疆百花村医药集团股份有限公司向特定对象发行股票的审 核中心意见落实函之回复报告 上海证券交易所: 贵所于 2023年7月1日出具的上证上审(再融资)(2023)446 号《关于新疆 百花村医药集团股份有限公司向特定对象发行股票的审核意见落实函》(以下简称 "意见落实函")已收悉。根据贵所问询函提出的要求,我们在审慎核查的基础上, 就问询两中的有关问题回复说明如下: 请发行人:(1)结合公司各业务板块开展情况、成本费用变化等,具体分析 2022 年度公司亏损的原因,相关影响因素是否将对公司经营业绩造成持续影响; (2) 补充说明 2022 年度公司存货计提大额减值的具体依据及合理性,并说明其 他合同订单是否存在类似需要计提减值的情况;(3)结合上述情况进一步说明公 司主营业务前景,相关业务经营是否稳定。 请保荐机构及申报会计师进行核查并发表明确意见。 【回复】 一、请发行人说明 (一)结合公司各业务板块开展情况、成本费用变化等,具体分析 2022 年度 公司亏损的原因,相关影响因素是否将对 ...

公司信息 - 公司名称：新疆百花村医药集团股份有限公司 [1][3] - 证券代码：600721 [1] - 证券简称：百花医药 [1] - 公告编号：2023 - 041 [1] 活动信息 - 活动名称：2023 年新疆辖区上市公司投资者集体接待日活动 [2] - 举办方：新疆证监局、新疆上市公司协会与深圳市全景网络有限公司 [2] - 参与方式：网络远程，可登录“全景路演”网站（http://rs.p5w.net），或关注微信公众号“全景财经”，或下载全景路演 APP [2] - 活动时间：2023 年 6 月 16 日（周五）15:30 - 18:00 [2] - 交流内容：公司 2022 年度业绩、公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励和可持续发展等投资者关心的问题 [2] 公告信息 - 公告发布方：新疆百花村医药集团股份有限公司董事会 [2] - 公告发布时间：2023 年 6 月 9 日 [2]

新疆百花村医药集团股份有限公司 证券代码：600721 证券简称：百花医药 公告编号：2023-032 新疆百花村医药集团股份有限公司 关于召开 2022 年度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 会议召开时间：2023 年 05 月 16 日(星期二) 下午 13:00-14:00 会 议 召 开 地 点 ： 上 海 证 券 交 易 所 上 证 路 演 中 心 （ 网 址 ： http://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心视频播放和网络互动 投资者可于 2023 年 05 月 09 日(星期二) 至 05 月 15 日(星期一)16:00 前 登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏 目或通过公司邮箱 bhc@xjbhc.org 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。 新疆百花村医药集团股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 4 月 12 日发布公司 2022 年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了 ...

财务数据关键指标变化 - 营业收入 - 本报告期营业收入75,710,434.22元，同比增长28.77%[5] - 2023年第一季度营业总收入7571.04万元，较2022年第一季度的5879.65万元增长28.77%[18] 财务数据关键指标变化 - 净利润 - 归属于上市公司股东的净利润6,686,853.20元，同比增长387.32%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,225,735.69元，同比增长558.28%[5] - 2023年第一季度净利润668.69万元，较2022年第一季度的137.89万元增长385.09%[18] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流量净额 - 经营活动产生的现金流量净额 - 11,349,578.00元，同比增长10.51%[5] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 11,349,578.00元，2022年同期为 - 12,682,485.50元[21] 财务数据关键指标变化 - 总资产 - 本报告期末总资产1,005,621,806.46元，较上年度末增长0.43%[6] - 2023年3月31日资产总计10.06亿元，较2022年12月31日的10.01亿元增长0.43%[15] 财务数据关键指标变化 - 所有者权益 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益676,661,224.56元，较上年度末增长1.44%[6] 财务数据关键指标变化 - 股东总数与持股情况 - 报告期末普通股股东总数17,280[10] - 新疆华凌工贸（集团）有限公司持股79,525,087股，持股比例21.05%[10] 财务数据关键指标变化 - 总股本 - 本报告期公司股票期权激励对象行权117,001股，总股本由377,671,585股增加为377,788,586股[11] 财务数据关键指标变化 - 研发费用 - 研发费用较上年同期增加41.02%，主要是医药研究阶段的费用化投入加大[9] 财务数据关键指标变化 - 营业总成本 - 2023年第一季度营业总成本6511.50万元，较2022年第一季度的5419.18万元增长20.16%[18] 财务数据关键指标变化 - 营业利润 - 2023年第一季度营业利润742.54万元，较2022年第一季度的201.13万元增长269.18%[18] 财务数据关键指标变化 - 基本每股收益 - 2023年第一季度基本每股收益0.0177元/股，较2022年第一季度的0.0037元/股增长378.38%[19] 财务数据关键指标变化 - 流动资产 - 2023年3月31日流动资产合计5.10亿元，较2022年12月31日的5.06亿元增长0.82%[14] 财务数据关键指标变化 - 非流动资产 - 2023年3月31日非流动资产合计4.96亿元，较2022年12月31日的4.96亿元增长0.03%[15] 财务数据关键指标变化 - 流动负债 - 2023年3月31日流动负债合计2839.90万元，较2022年12月31日的2891.96万元下降1.80%[15] 财务数据关键指标变化 - 非流动负债 - 2023年3月31日非流动负债合计4497.10万元，较2022年12月31日的4510.99万元下降0.31%[15] 财务数据关键指标变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 2023年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为65,695,996.70元，2022年同期为57,528,102.77元[21] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流入小计 - 2023年第一季度经营活动现金流入小计为66,346,463.62元，2022年同期为59,101,524.63元[21] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流出小计 - 2023年第一季度经营活动现金流出小计为77,696,041.62元，2022年同期为71,784,010.13元[21] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流入小计 - 2023年第一季度投资活动现金流入小计为212,522.02元，2022年同期为7,597,648.93元[22] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流出小计 - 2023年第一季度投资活动现金流出小计为54,382,975.09元，2022年同期为32,445,538.00元[22] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流量净额 - 2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 54,170,453.07元，2022年同期为 - 24,847,889.07元[22] 财务数据关键指标变化 - 筹资活动现金流入小计 - 2023年第一季度筹资活动现金流入小计为582,664.98元，2022年同期为0元[22] 财务数据关键指标变化 - 筹资活动现金流出小计 - 2023年第一季度筹资活动现金流出小计为0元，2022年同期为64,907.62元[22] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物净增加额 - 2023年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 64,937,366.09元，2022年同期为 - 37,595,282.19元[22]

业绩总结 - 2018年营业外收入因业绩补偿金额调整增加13257.32万元[1] - 2020年一次性大规模终止79项合同，冲减收入11463.58万元，补转成本1689.64万元[1] - 华威医药2016 - 2018年承诺净利润合计37000.00万元，实现扣非后归母净利润合计25684.90万元，业绩差额合计11315.10万元[4][5] - 2019年末对239个在研项目累计计提存货跌价准备164.66万元[20] 用户数据 - 2020年华威医药、礼华生物终止业务合同79个，涉及33个客户，临床批件业务合同终止25个，涉及14家客户[10][12] 未来展望 - 按发行人与同行业预期信用损失率孰高重新测算，不影响本次非公开发行的发行条件[32] 合同资产数据 - 2020年末合同资产余额17508.38万元，截至2022年末回款8220.24万元，占比46.95%[21] - 2021年末合同资产余额17999.88万元，截至2022年末回款5030.94万元，占比27.95%[21] - 2022年末合同资产账面余额合计22753.34万元，坏账准备合计4946.32万元，账面价值合计17807.02万元[21] - 按信用风险特征组合计提坏账准备的合同资产2022年末余额20767.59万元，坏账准备3577.73万元[26] - 报告期各期末模拟测算合同资产坏账准备计提金额分别为1982.09万元、2829.31万元和4314.88万元，分别较当前实际计提多317.31万元、542.76万元和737.15万元[34] 其他 - 2020年1月公布《药品注册管理办法》，7月正式实施，明确临床批件有效期[9] - 2020年因研发项目合同履行纠纷，公司产生4起被诉案件[12] - 张孝清于2020年5月离职，致使部分客户和商机流失[12] - 陕药研究院成立于2016年1月5日，有标准化实验室3800余平方米，具备存货减值评估复核业务能力[41] - 公司2020 - 2022年对内部控制有效性进行系统评价，各年度不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[38] - 希格玛会计师事务所审核认定公司2020 - 2022年在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效内部控制[39] - 业绩补偿事项应在2018年进行会计处理，2020年4月13日收到仲裁结果，按追溯调整方式作前期重大差错更正处理[49] - 2020年一次性大规模终止合同原因包括医药行业政策变动、创始人离职、减少诉讼损失等[49]

业绩总结 - 2019年公司营业收入26201.77万元，营业成本13497.31万元，毛利12704.46万元[7] - 2019年度一致性评价业务实际按完工百分比法确认收入5467.62万元、成本1559.16万元、毛利3908.46万元[7] - 2022年发行人临床前研究实际收入18377.25万元，成本10094.11万元，毛利8283.14万元[31] - 2022年技术人员人数为583人，CRO业务收入为32393.25万元，人均创收55.56万元[85] - 2021年公司新增订单3.69亿元，截至2021年末在手订单约8.3亿元[43] 用户数据 - 截至2022年末，发行人超1000万元合同涉及的客户共26家，其中11家为医药类A股或港股上市公司及其子公司、新三板挂牌公司，其余15家包括中大型医药企业等[63] 未来展望 - 公司项目执行周期一般为3 - 5年及以上[107] 新产品和新技术研发 - 发行人拥有手性药物合成等多项药学前沿技术，获得60多项中国及国际PCT技术发明专利，成功开发新药技术超350项，国内注册取得生产批件和临床批件超300个[68] 市场扩张和并购 - 2021年医药研发合同总计金额22141.09万元，数量89个，临床试验合同总计金额14832.80万元，数量65个[92][94] - 2022年华威医药医药研发合同总计金额26760.44万元，礼华生物临床试验合同总计金额24830.46万元[97][101] 其他新策略 - 2020年初公司实行新收入准则，调整业务收入确认节点和比例[33] - 张孝清离职后公司积极拓展业务，新客户新增订单数量和金额超原客户[104]

业绩总结 - 2019 - 2022年公司扣非后归母净利润分别为3438.47万元、-31976.55万元、5982.71万元、-3475.50万元[5] - 2019 - 2022年公司营业收入分别为26201.77万元、8453.04万元、28135.30万元、34988.46万元[3] - 2021年度营收28135.30万元，较上年同期增幅232.84%，净利润5987.43万元[62] - 2022年营收34988.46万元，较2021年增幅24.36%，但归母净利润为负[62] 用户数据 - 2021年末商务人员从2020年末的14人增加至29人[35] - 截至2021年末，公司在手订单金额约8.3亿元[35] - 截至2022年末，公司在手订单金额约10.20亿元[70] 未来展望 - 需结合情况说明公司持续经营是否存在重大风险及终止上市情况[60] 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 2016年公司购买华威医药100%股权，交易价格194500万元，形成商誉170407.25万元[6] 其他新策略 - 2020年公司业绩大幅下滑，采取调整战略布局等六项应对措施[63]

业绩总结 - 2018 - 2021年净利润分别为亏损67529.15万元、盈利3438.47万元、亏损31976.55万元、盈利5987.43万元[1] - 2019 - 2022年营业收入分别为26201.77万元、8453.04万元、28135.30万元、34988.46万元[3] - 2019 - 2022年归属于母公司所有者的净利润分别为3438.47万元、 - 31976.55万元、5982.71万元、 - 3475.50万元[3] - 2020年营业收入8453.04万元，远小于当期结转的营业成本22143.09万元[1] - 2020年CRO业务收入较2019年减少17592.11万元，降幅75.73%[17] - 2021年CRO业务收入较2020年增加19066.92万元[26][27] - 2022年CRO业务收入较2021年增加7688.47万元，但扣非后归母净利润下滑[27] 业务数据 - 2019 - 2022年临床前研究收入占比分别为56.73%、49.31%、56.72%、38.44%[15] - 2019 - 2022年CRO业务收入合计分别为23229.97万元、5637.86万元、24704.78万元、32393.25万元[16] - 2020年终止79个合同，合计减少收入11463.58万元，减少利润12058.32万元[17] - 2021年新增订单3.69亿元，药学研发新签合同2.21亿元，同比增长194.67%；临床研究新签合同1.48亿元，同比增长393.33%[29][30] - 截至2021年末，在手订单金额约8.3亿元[29][30] - 2021年医药研发合同总计22141.09万元，合同数量80个[32] 资产数据 - 2019 - 2022年存货账面价值分别为23693.25万元、18836.58万元、19404.78万元、14942.58万元[14] - 2019 - 2022年存货跌价计提的资产减值损失分别为164.65万元、724.99万元、1104.16万元、4211.95万元[14] - 2021年底存货余额19404.78万元，在研项目占比99.67%；合同资产余额14554.33万元，全部为研发项目[1] - 2021年末和2022年末采用一贯方法计提存货跌价准备，2021年末余额1993.80万元，2022年末余额6205.75万元[66] - 发行人管线项目总计458个，包括已签合同在研项目159个，未签合同自研项目299个[74] 人员与诉讼 - 2016年认定的14名核心技术人员，截至回复出具日7名在职[23] - 商务人员从2020年末的14人增加至2021年末的29人[29] - 2020年发生4起诉讼案件，公司损失较大[25]