董监高信息申报 - 新任董监高通过任职事项后2个交易日内申报个人等基本信息[5] - 董监高股份变动事实发生之日起2个交易日内填写申报表由公司申报[6] 董监高股票交易限制 - 买卖股票前至少提前2个交易日书面通知董事会秘书[8] - 任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，不超1000股可一次全转[10] - 公司股票上市交易之日起1年内股份不得转让[15] - 离职后半年内所持股份不得转让[15] - 年报、半年报公告前30日内等期间不得买卖股票[14] 董监高股份解锁及转让规则 - 每年第一个交易日按25%计算本年度可解锁额度[11] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年基数[11] 违规处理 - 违反《证券法》44条买入后6个月内卖出等，公司收回所得收益[14] - 因涉嫌证券期货违法犯罪等特定情况不得减持股份[16] 减持规定 - 集中竞价交易减持应提前15个交易日报告备案并公告[18] - 每次披露减持时间区间不超6个月[18] - 减持数量或时间过半披露进展情况[18] - 减持完毕或时间区间届满后2个交易日内公告减持情况[19] 制度生效 - 本制度经董事会审议批准后生效及修改[21]

薪酬考核委员会组成 - 成员由三至五名董事组成，独立董事占多数[4] - 设主任委员一名，由独立董事委员担任[4] 委员提名与任期 - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] - 任期与董事会任期一致，届满连选可连任[4] 会议相关 - 三分之一以上委员或主任委员提议召开，提前三天通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[11] 方案审批与下设机构 - 提出的薪酬分配方案须报董事会批准[6] - 可下设工作组负责资料、筹备与执行[4] 实施细则 - 自董事会决议通过之日起试行[14]

报告义务人 - 包括董秘、董事、监事等，含控股股东和大股东[2][3] 报告事项 - 含交易、关联交易、重大风险等情形[6][7] 报告流程 - 责任人知悉当日通告并报原件，董秘分析处理[10] 责任追究 - 违反制度的报告义务人将被处分[13]

独立董事任职资格 - 董事会成员中三分之一以上为独立董事，至少含一名会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属不得担任[5] - 在持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[5] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、持股1%以上股东可提候选人[8] - 连续任职不超六年[9] - 股东大会选两名以上独立董事实行累积投票制[9] 独立董事履职要求 - 审计等委员会中独立董事过半数并担任召集人[3] - 审计委员会中独立董事过半数，会计专业人士任召集人[3] - 每年现场工作不少于15日[20] 独立董事监督与管理 - 不符合规定董事会立即解除职务[9] - 比例不符或缺会计专业人士60日内补选[11] - 连续两次未参会且不委托出席，30日内提议解除职务[19] 独立董事资料管理 - 工作记录及公司提供资料保存10年[19] - 董事会及专门委员会会议资料保存10年[24] 独立董事会议相关 - 专门会议由过半数推举一人召集主持[17] - 两名以上认为材料有问题可书面要求延期，董事会采纳[25] 独立董事费用与其他 - 公司承担聘请专业机构及行权费用[27] - 制度自股东大会通过实施修订，由董事会解释[29]

会议信息 - 公司2024年4月3日发第十届董事会第28次会议通知，4月12日现场召开[3] - 本次会议应到董事8人，实际参会8人[3] 增资情况 - 亚岛新能源当前注册资本1900万元，本次增资9100万元，增资后达11000万元[4] 议案表决 - 多项制度及增资议案表决均为同意8票，反对0票，弃权0票[5]

上海亚通股份有限公司 子公司管理制度 第一章总则 第一条 为进一步规范上海亚通股份有限公司（以下简称公司）对子公司的管理 ，规范内部运作机制，维护公司和全体投资者的合法利益，促进规范运作和健康发展 ，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券 法》（以下简称《证券法》）等法律法规及《上海亚通股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）的相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"子公司"是指公司依法投资（新设）的，具有独立法人主 体资格的公司，包括但不限于全资子公司、控股子公司及其他受公司直接或间接控制 的主体。 （一）全资子公司：是指公司投资且在该子公司中持股比例为100%的子公司； （二）控股子公司：是指公司投资且在该子公司中持股比例在50%（不含本数）以 上，或未达到50%（含本数）但能够决定其董事会半数（不含本数）以上成员的组成， 或者通过协议或其他安排拥有其实际控制权的子公司。 第三条 公司作为出资人，依据中国证监会和上海证券交易所对上市公司规范运 作和法人治理结构的要求，以股东身份对子公司的重大事项进行监督管理，对子公司 依法享有投资收益及股权处置 ...

资金占用规定 - 资金占用分经营性和非经营性[2] - 不得多种方式为关联方提供资金[3][4] 关联交易与担保 - 关联交易按规定决策实施[4] - 为关联方担保经股东大会审议且关联方提供反担保[4] 监督管理机制 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[6] - 设防范资金占用领导小组日常监督[6] - 财务部门定期检查上报非经营性资金往来审查情况[8] - 审计部监督检查经营活动和内控执行情况[8] 违规处理措施 - 违规资金占用制定清欠方案并报告公告[8] - 对违规责任人给予行政、经济处分及追究法律责任[10][12]

会计基础 - 公司会计年度为每年1月1日至12月31日[4] - 公司以人民币为记账本位币[6] - 公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，采用借贷记账法记账[8] - 公司对会计要素计量一般采用历史成本，采用其他属性计量将特别说明[10] 应收款项 - 单项金额重大的应收款项判断标准为期末余额达1000万元（含）以上[22] - 单项金额重大的应收款项单独减值测试，有减值按未来现金流量现值低于账面价值差额计提坏账准备，未减值再按组合计提[22] - 经单独测试未减值及未单独测试的单项金额不重大应收款项按类似信用风险特征划分为若干组合，采用账龄分析法计提坏账准备[22] 金融工具 - 存在活跃市场的金融工具以活跃市场报价确定公允价值，不存在则采用估值技术[23] 存货 - 存货分类为开发产品、开发成本等[25] - 存货按成本进行初始计量，成本包括采购成本等[26] - 存货发出时按加权平均法或个别认定法计价[27] - 资产负债表日，存货成本高于可变现净值时计提存货跌价准备，以前减记因素消失时在原计提金额内转回[28] - 为执行合同持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算，超出合同数量部分以一般销售价格为基础计算[29] 长期股权投资 - 公司长期股权投资包括对子公司、合营企业、联营企业和其他长期股权投资[32] - 对子公司投资后续计量采用成本法核算，编制合并报表时按权益法调整[32] - 对合营企业、联营企业投资采用权益法核算[32] - 其他长期股权投资按初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算[34] 固定资产 - 固定资产按成本进行初始计量，折旧方法采用年限平均法[36][37] - 房屋及建筑物预计使用寿命2 - 50年，预计净残值率4%，年折旧率1.92 - 48%[38] - 机器设备预计使用寿命2 - 10年，预计净残值率4%，年折旧率9.6 - 48%[38] 在建工程 - 在建工程按实际成本计价，达到预定可使用状态但未办理竣工决算的固定资产按估计价值确定成本并计提折旧[41] - 资产负债表日，在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，减值损失一经确认不再转回[42] 无形资产 - 无形资产按成本初始计量，内部研究开发项目区分研究与开发阶段处理[44] - 内部研究开发项目研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[45] - 公司无形资产为使用寿命有限的土地使用权，采用直线法摊销[46] - 资产负债表日，无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，减值损失一经确认不再转回[46] 商誉 - 商誉是非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额[48] 长期待摊费用 - 长期待摊费用包括装修、绿化等费用，不同类别有不同摊销方法和年限[50] 借款费用 - 借款费用符合资本化条件的予以资本化，不符合的计入当期损益[52] 金融负债 - 金融负债包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[55] 预计负债 - 公司按销售收入的1.2%按年计提产品质量保证金确认为预计负债[69] 政府补助 - 政府补助为非货币性资产且公允价值不能可靠取得时按名义金额（人民币1元）计量[78] 租赁 - 未确认融资费用在租赁期内按实际利率法计算确认当期融资费用[81] - 公司采用与自有固定资产一致的折旧政策计提租赁资产折旧[81] - 经营租赁租金在租赁期内按直线法计入相关资产成本或当期损益[81] - 经营租赁发生的初始直接费用计入当期损益[81] 所得税 - 公司所得税采用资产负债表债务法核算[83] - 资产负债表日，当期所得税负债（或资产）按税法规定计量[83] - 递延所得税资产和递延所得税负债按预期收回资产或清偿负债期间的适用税率计量[83] - 递延所得税资产的确认以公司很可能取得应纳税所得额为限[84] - 对子公司等投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，满足条件可不确认[84] - 对子公司等投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，满足条件予以确认[84]

制度规范 - 公司制定独立董事现场工作制度规范运作[2] - 独立董事每年现场工作不少于15日[2] 工作安排 - 年初提现场工作初步计划[6] - 董事会秘书提前通知配合[6] 工作保障 - 公司提供工作条件和承担核查费用[5][7] 监督整改 - 独立董事提意见公司整改反馈[7] - 复查未落实可通报报告[7]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度[1] - 符合规定情形可自行判断暂缓、豁免披露并接受事后监管[1] - 申请需经总经理、董事长审批，秘书登记归档[3] - 原因消除应及时披露并说明情况[3] - 制度由董事会解释修订，审议通过后实施[4]