1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 公司代码：600676 公司简称：交运股份 上海交运集团股份有限公司 2023 年上半年度内部控制评价报告 上海交运集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年6月30日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于 ...

证券代码：600676 证券简称：交运股份 公告编号：2023-019 上海交运集团股份有限公司 第八届董事会第十七次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、 董事会会议召开情况 上海交运集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 18 日以专人送达和邮件方式向全体董事发出了关于召开第八届董 事会第十七次会议的会议通知及相关议案。会议于 2023 年 8 月 28 日 在上海市静安区恒丰路 288 号 11 楼 1118 会议室召开。会议应到董事 9 名，实到董事 9 名，实际参与表决的董事 9 名。会议由樊建林董事 长主持。本次会议的召开及程序符合有关法律、行政法规、部门规章、 规范性文件和《公司章程》的规定。全体监事列席了会议。 二、董事会会议审议情况 会议审议并以记名投票方式表决通过了会议全部议案，并作出如 下决议： 1、审议通过了《关于公司 2023 年上半年度内部控制自我评价报 告的议案》。 独立董事认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系，并 能得到有效的执行。公司出 ...

财务表现 - 2023年第一季度，上市公司营业收入为10.32亿元，同比下降36.28%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为-3.07亿元，同比下降28.86%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为4.38亿元[5] - 基本每股收益为-0.03元，同比增长25%[5] - 加权平均净资产收益率为-0.39%，较上年度末增加0.4个百分点[5] - 非经常性损益项目包括非流动资产处置损益、政府补助等，合计金额为23.53亿元[5] - 公司进行会计政策变更，计提递延所得税资产，金额为1.66亿元[8] 资产负债表 - 公司财报显示，2023年3月31日的流动资产合计为4,518,783,283.03元，其中应收账款为1,052,032,268.97元，存货为714,409,924.83元[24] - 非流动资产合计为3,136,187,725.24元，其中固定资产为1,706,858,600.64元，使用权资产为575,305,176.65元[25] 经营活动现金流 - 公司2023年第一季度经营活动现金流入小计为110,094,480.39元，较去年同期95,013,283.46元增长[35] - 公司2023年第一季度经营活动现金流出小计为109,770,114.58元，较去年同期120,180,894.18元减少[35] - 公司2023年第一季度现金及现金等价物净增加额为159,106.41元，较去年同期减少至25,910,856.13元[35] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为38,066股，前十名股东持股情况中，上海久事（集团）有限公司持股数量最多，为373,767,497股，持股比例为36.34%[21] - 上海久事（集团）有限公司持有无限售条件流通股的数量为373,767,497股，持股种类为人民币普通股[22]

收入和利润（同比环比） - 营业收入59.43亿元人民币，同比下降20.86%[20] - 归属于上市公司股东的净利润2716.09万元人民币，同比大幅增长132.57%[20] - 扣除非经常性损益的净亏损5.03亿元人民币，亏损同比扩大[20] - 基本每股收益0.03元/股，同比增长200%[21] - 加权平均净资产收益率0.49%，同比增加0.28个百分点[21] - 扣非后加权平均净资产收益率-9.12%，同比下降5.06个百分点[21] - 归属于母公司股东的净利润为2716.09万元[39] - 投资收益大幅增长249%至4.38亿元[41] - 公司第一季度营业收入为16.20亿元人民币，第二季度下降至7.83亿元人民币，第三季度回升至18.17亿元人民币，第四季度为17.23亿元人民币[24] - 公司第四季度归属于上市公司股东的净利润为2.81亿元人民币，但全年其余季度均为亏损，其中第二季度亏损最大达1.56亿元人民币[24] 成本和费用（同比环比） - 研发费用同比下降17%至7472万元[41] - 资产减值损失同比增长120%至-7114万元[41] - 研发投入总额7472.21万元，占营业收入比例为1.26%[52] 各条业务线表现 - 公司道路货运与物流服务2022年完成主营业务收入21.59亿元人民币[32] - 公司道路客运与旅游服务2022年完成主营业务收入1.62亿元人民币[32] - 汽车零部件制造与销售服务业务收入为18.19亿元[33][43] - 乘用车销售与汽车后服务业务收入为16.64亿元[33][43] - 道路货运与物流服务业务收入为21.59亿元[43] - 道路客运与旅游服务业务收入为1.62亿元[44] - 道路货运与物流服务营业收入21.59亿元，同比下降17.86%，毛利率为3.89%，同比减少2.70个百分点[46] - 道路客运与旅游服务营业收入1.63亿元，同比下降26.86%，毛利率为-65.89%，同比减少28.39个百分点[46] - 乘用车销售与汽车后服务营业收入16.64亿元，同比下降19.26%，毛利率为3.97%，同比减少1.17个百分点[46] - 汽车零部件制造与销售服务营业收入18.19亿元，同比下降24.87%，毛利率为-1.45%，同比减少4.66个百分点[46] - 其他业务营业收入2252.55万元，同比增长11.67%，毛利率为55.20%，同比增加7.27个百分点[46] 各地区表现 - 上海交运起腾汽车销售服务有限公司2022年营业收入同比下降28.9%至3.66亿元，净亏损1900.70万元[66] - 上海通华不锈钢压力容器工程有限公司2022年营业收入同比增长12.6%至1.34亿元，净利润650.06万元[66] - 上海交运起腾汽车销售服务有限公司总资产同比下降20.9%至1.50亿元，负债同比下降10.0%至1.86亿元[65] - 上海通华不锈钢压力容器工程有限公司总资产同比增长2.9%至1.64亿元，负债同比增长1.6%至1.03亿元[65] - 上海交运起腾汽车销售服务有限公司经营活动现金流量由负转正，从-486.67万元改善至602.47万元[66] - 上海通华不锈钢压力容器工程有限公司经营活动现金流量由-674.71万元转为正904.14万元[66] 管理层讨论和指引 - 公司计划加强电驱产品、联电电驱产品等新能源项目拓展[70] - 公司要求提高财务核算精细度，强化存货和应收账款控制[70] - 公司加快推进数字化转型，部署人事财务等核心管理系统[71] - 公司2022年乘用车销量同比下降2.5%，新能源市场同比上升79.7%[67] 非经常性损益 - 公司2022年非经常性损益总额为5.30亿元人民币，其中处置长期股权投资产生的投资收益达3.89亿元人民币[27] - 公司获得政府补助4298.79万元人民币，占非经常性损益的重要部分[26][28] - 退租场地及生产经营性补偿收益6005.17万元人民币，主要来自金沙江路地块收储[27][28] - 公司非流动资产处置损益为564.68万元人民币，较2021年的-67.95万元人民币明显改善[26] - 公司单独进行减值测试的应收款项减值准备转回454.30万元人民币，较2021年的144.76万元人民币显著增加[26] 资产和负债变化 - 应收票据增加至186.69百万元，占总资产比例2.38%，较上期增长48%[56] - 其他应收款大幅增加至505.09百万元，占总资产比例6.44%，同比增长1114%，主因应收交运巴士股权转让款增加[56] - 长期股权投资余额为263百万元，较年初增加30.53百万元，增幅13%[60] - 预付款项减少至201.96百万元，占总资产比例2.58%，同比下降36%[56] - 无形资产减少至197.68百万元，占总资产比例2.52%，同比下降34%[56] - 应交税费减少至32.44百万元，占总资产比例0.41%，同比下降65.89%[56] - 少数股东权益降至0.68百万元，同比下降99.2%，主因合并范围减少[56] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额1.78亿元人民币，同比下降61.09%[20] - 经营活动现金流量净额同比下降61%至1.78亿元[41] - 公司全年经营活动产生的现金流量净额在第四季度转为正值为3.05亿元人民币，前三个季度均为负值，第三季度最低为-6090.15万元人民币[24] 公司治理和内部控制 - 公司关联交易公平合理并及时充分披露定价依据及履行情况[76] - 公司董事会下设战略薪酬提名审计4个专业委员会运作规范[76] - 公司监事会依法对财务状况经营成果关联交易等事项行使监督职能[77] - 公司高级管理人员绩效评价以经审计年度报告主要经济指标为依据[77] - 公司严格规范内幕信息知情人登记管理防止内幕交易违法行为[77] - 公司通过指定媒体及上交所网站真实准确完整及时公平披露信息[79] - 公司治理实际情况符合证监会及上交所规范性文件要求[79] - 公司与控股股东实现人员资产财务机构业务五分开独立运作[79] - 2022年召开3次股东大会召集程序及决议均合法有效[83] - 2022年第二次临时股东大会审议通过转让交运巴士100%股权议案[80] - 公司建立风险导向型内控体系且未发现重大内部控制缺陷[117] - 高级管理人员薪酬与经营业绩直接挂钩的考核机制[116] - 公司获得标准无保留意见的内部控制审计报告[119] 关联交易和重大资产处置 - 公司2022年度日常关联交易实际发生金额符合年度预测计划无重大变化[146] - 公司向强生交通转让子公司交运巴士100%股权交易价格为694,994,219.09元[147] - 交运巴士股东全部权益账面价值429,059,277.71元评估价值694,994,219.09元增值率61.98%[147] - 公司收到强生交通支付的首期转让价款208,498,265.73元[148] - 交运巴士100%股权转让价格确定为694.99百万元，评估增值率61.98%[62] - 交运日红获得征收补偿费用60,051,700元[155] - 交运日红收到金沙江路地块征收补偿款总计60,051,700元[156] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数38,616户，年报披露前一月末为37,845户[172] - 控股股东上海久事集团持股373,767,497股，占比36.34%[174] - 上海久事旅游集团持股102,826,193股，占比10.00%[174] - 上海汽车工业集团持股50,000,000股，占比4.86%[174] - 前十大股东合计持股约466,227,945股，占总股本45.36%[174] - 公司控股股东为上海久事（集团）有限公司，实际控制人为上海市国有资产监督管理委员会[181] - 上海久事（集团）有限公司持有公司36.34%的股份[180] 审计和合规 - 续聘上会会计师事务所为2022年度财务审计机构费用110万元人民币[144] - 续聘上会会计师事务所为2022年度内控审计机构费用35万元人民币[145] - 财务审计机构上会会计师事务所审计年限为26年[144] - 财务审计机构注册会计师邱文洁连续服务年限1年[144] - 财务审计机构注册会计师冯婷婷连续服务年限3年[144] - 2022年度财务审计费用为人民币110万元（含税）与2021年度相同[100] - 2022年度内控审计费用为人民币35万元（含税）与2021年度相同[100] 员工和高管薪酬 - 公司关键管理人员年度税前报酬总额为700.96万元[86] - 总裁陈洪鹏年度税前报酬为89.91万元[86] - 职工董事张正年度税前报酬为84.51万元[86] - 监事顾爱华年度税前报酬为82.39万元[86] - 监事叶斌年度税前报酬为73.17万元[86] - 常务副总裁杜慧年度税前报酬为65.25万元[86] - 离任副总裁徐以刚年度税前报酬为64.19万元[86] - 副总裁吴炯年度税前报酬为59.00万元[86] - 财务总监郑伟中年度税前报酬为56.50万元[86] - 监事会副主席赵金生年度税前报酬为56.04万元[86] - 公司董事、监事和高级管理人员2022年实际获得报酬总额为700.96万元人民币（税前）[95] - 独立董事津贴标准为每人每年税前9万元人民币[94] - 公司2022年在职员工数量合计为4,355人[107] - 公司2022年生产人员数量为2,123人，占总员工数48.8%[107] - 公司2022年行政人员数量为855人，占总员工数19.6%[107] - 公司2022年大专及高职学历员工数量为1,142人，占总员工数26.2%[107] - 公司2022年研究生及以上学历员工数量为37人，占总员工数0.8%[107] - 公司研发人员共72人，占公司总人数比例为1.7%，其中本科及以上学历占比69.4%[53] 利润分配和分红政策 - 2022年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[4] - 2021年度利润分配预案为不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[101] - 公司2021年度和2022年度均未进行现金分红[111][113] 环境保护和可持续发展 - 报告期内环保资金投入300万元人民币[121] - 川沙基地危险废弃物处理量：废乳化液34.82吨 废矿物油20.32吨 含危废包装物57.33吨 废油污泥23.904吨[123] - 川沙基地普通工业废弃物处理量：砂轮灰30.36吨 工业废弃物10.8吨[123] - 曹路基地危险废弃物处理量：废乳化液218.12吨 废矿物油2.5吨 含危废包装物47.762吨 废油污泥18.68吨[124] - 曹路基地普通工业废弃物处理量：工业废弃物4.88吨 砂轮灰9.86吨[124] - 金桥基地危险废弃物处理量：含危废包装物7.7吨 其余危废处理量为0吨[124] - 工业废弃物处置量为2.471吨[125] - 节能改造后川沙基地LED灯年用电量降至1284千瓦时/天，曹路基地降至421.2千瓦时/天[134] - 照明改造项目总投资46.414万元，年节省电费97.0358万元[134][135] - 通过节能措施减少二氧化碳当量排放500吨[133] - 川沙基地照明数量从535盏减至363盏，曹路基地从458盏减至351盏[134] - 改造后川沙基地灯具功率从240瓦/盏降至100瓦/盏，曹路基地同步降低[134] - 年节省用电量808632千瓦时，实际节省率70%[134] - 公司未因环境问题受到行政处罚[129][131] - 空压机漏气点管控降低能耗[136] - 川沙和曹路厂区已转为排污登记管理，不再需要排污许可证[129] - 下属交运动力公司被列入上海市重点排污单位名录[122] 担保和债务 - 报告期内对子公司担保发生额合计219,477,300.00元[152] - 报告期末对子公司担保余额合计121,613,696.89元[152] - 公司担保总额121,613,696.89元占净资产比例2.19%[153] - 公司2012年发行总额8亿元公司债券，票面利率5.05%，期限5年[168] - 2012年公司债券"12沪交运"存续期内票面利率保持5.05%不变，未上调利率[169] - "12沪交运"债券回售申报结果显示零回售，流通量保持800,000手[169] - 公司于2017年11月16日兑付"12沪交运"本金8亿元及利息，债券摘牌[171] 其他重要事项 - 公司处置交运巴士等11家子公司，新设2家子公司，2家子公司清算注销[49][50] - 前五名客户销售额16.51亿元，占年度销售总额28.34%[51] - 前五名供应商采购额15.13亿元，占年度采购总额26.1%[51] - 公司2022年劳务外包工时总数为4,807,030小时[110] - 公司2022年劳务外包支付报酬总额为195,944,836元[110] - 公司2022年母公司需承担费用的离退休职工人数为1,432人[107] - 公司及控股股东报告期内无重大诉讼仲裁事项[145] - 公司及控股股东报告期内无未履行法院生效法律文书确定义务情况[145] - 公司报告期内无控股股东非经营性占用资金情况[143] - 公司报告期内无违规担保情况[143] - 公司报告期内无会计政策会计估计变更或重大会计差错更正[143]

收入和利润（同比环比） - 营业收入本报告期18.17亿元人民币，同比下降5.21%[5] - 营业收入年初至报告期末42.20亿元人民币，同比下降27.93%[5] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期亏损5432.41万元人民币，同比下降2025.60%[5] - 归属于上市公司股东的净利润年初至报告期末亏损2.54亿元人民币，同比下降2255.28%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润年初至报告期末亏损3.24亿元人民币，同比下降203.03%[5] - 营业利润亏损3.21亿元，同比下降1043.77%[25] - 公司2022年前三季度净利润为-2.835亿元，较去年同期-776万元亏损扩大[26] - 归属于母公司股东的净利润为-2.538亿元，去年同期为盈利1178万元[26] - 营业收入同比下降27.94%，从58.56亿元降至42.20亿元[24] - 营业收入同比下降36.6%至1.33亿元（209,720,046.83元→132,937,138.44元）[32] - 母公司净利润同比扭亏为盈达7.72亿元（去年同期亏损3,382.88万元）[33] - 基本每股收益-0.25元，去年同期为0.01元[27] - 基本每股收益达0.75元（去年同期为-0.03元）[33] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降34.8%至1.56亿元（239,835,329.47元→156,378,337.45元）[32] - 研发费用下降3.46%，从5168万元降至4989万元[25] - 管理费用同比上升22.2%至6,204万元（50,790,399.91元→62,041,775.56元）[32] - 支付给职工及为职工支付的现金同比增加12.1%，从2021年前三季度的7.54亿元增至8.45亿元[35] - 支付的各项税费同比下降69.1%，从2021年前三季度的1411万元降至437万元[35] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为-1.27亿元人民币，同比下降167.67%[6] - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为-1.6767亿元，主要因疫情管控致销售商品、提供劳务收到的现金减少[12] - 投资活动产生的现金流量净额年初至报告期末为-8790万元，主要因投资收回及支付现金减少[12] - 筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期末为-9791万元，主要因偿还债务及分配股利减少[12] - 经营活动现金流量净额为-1.265亿元，较去年同期1.87亿元由正转负[27] - 销售商品提供劳务收到现金50.72亿元，同比下降16.3%[27] - 投资活动现金流量净额为-4565万元，较去年同期-3.77亿元有所改善[28] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降59.3%，从2021年前三季度的337.9亿元降至137.5亿元[35] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从2021年前三季度的2.75亿元净流入变为2022年前三季度的-8328万元净流出[35] - 收到其他与经营活动有关的现金同比下降78.2%，从2021年前三季度的34.9亿元降至7.6亿元[35] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比下降47.5%，从2021年前三季度的268.5亿元降至140.9亿元[35] - 投资活动产生的现金流量净额改善，从2021年前三季度的-2.67亿元变为2022年前三季度的3272万元净流入[35] - 取得投资收益收到的现金同比下降53.1%，从2021年前三季度的8522万元降至4000万元[35] - 期末现金及现金等价物余额为1.73亿元，较期初的2.24亿元减少22.9%[36] - 现金及现金等价物净增加额为-5117万元，较2021年同期的828万元净增加大幅下降[36] - 货币资金余额1.727亿元，较期初2.239亿元减少22.8%[30] - 货币资金减少10.61%，从18.01亿元降至16.10亿元[20] 非经常性损益及补偿款 - 非经常性损益项目合计本报告期2251.69万元人民币，年初至报告期末7002.52万元人民币[10] - 公司收到金沙江路1500号地块征收补偿款6005.17万元人民币[10] - 营业外收入年初至报告期末增加4.9504亿元，主要因退租搬迁补偿款增加[12] - 全资子公司交运日红收到政府征收补偿款6005.17万元[18] - 投资收益同比大幅增长1,569.5%至8.61亿元（51,599,218.43元→861,432,567.36元）[32] 资产和负债变化 - 应收票据年初至报告期末增加4189万元，主要因应收银行承兑汇票增加[12] - 在建工程年初至报告期末减少5138万元，主要因完工结转[12] - 应交税费年初至报告期末减少8383万元，主要因报告期内缴纳计提所得税[12] - 资产减值损失年初至报告期末减少1.2526亿元，主要因存货跌价损失及合同履约成本减值损失减少[12] - 应收账款小幅下降2.09%，从14.71亿元降至14.40亿元[20] - 存货增长13.88%，从6.97亿元增至7.94亿元[20] - 短期借款增长7.80%，从5146万元增至5547万元[21] - 合同负债下降17.41%，从1.71亿元降至1.41亿元[21] - 应收账款余额5202万元，较年初1.48亿元下降64.8%[30] - 其他应收款余额14.19亿元，较年初6.179亿元增长129.6%[30] - 长期股权投资余额29.72亿元，与年初基本持平[30] - 资产总计同比增长13.8%至51.59亿元（4,535,068,337.33元→5,159,147,467.50元）[31] - 未分配利润同比激增597.3%至9.01亿元（129,228,821.90元→901,129,659.54元）[32] - 应付账款同比下降54.1%至1.03亿元（224,367,121.96元→103,077,294.82元）[31] - 流动负债同比下降28.7%至3.65亿元（512,272,817.00元→365,320,895.53元）[31] - 总资产本报告期末78.40亿元人民币，较上年度末下降6.10%[6] - 归属于上市公司股东的所有者权益本报告期末52.43亿元人民币，较上年度末下降4.08%[6] - 公司总资产从824.88亿元下降至784.04亿元，减少4.97%[21][22] - 归属于母公司所有者权益下降4.61%，从54.96亿元降至52.43亿元[22] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数38,356户，前两大股东久事集团(持股36.34%)和久事旅游(持股10%)合计持股4.7659亿股[15][16]

收入和利润（同比环比） - 营业收入24.03亿元，同比下降38.99%[21] - 归属于上市公司股东的净利润亏损1.995亿元，同比下降1,491.96%[21] - 基本每股收益为负0.19元，上年同期为0.01元[18] - 扣除非经常性损益后的净利润亏损2.564亿元[21] - 公司2022年上半年营业收入为24.03亿元[29] - 归属于母公司股东的净利润为-2亿元[29] - 营业收入同比下降39%至24.03亿元，主要因疫情影响多个板块收入降低[33] - 净亏损2.23亿元，同比由盈转亏（上年同期盈利233万元）[97] - 归属于母公司股东的净亏损1.99亿元（上年同期盈利1433万元）[97] - 基本每股收益-0.19元/股（上年同期0.01元/股）[97] - 营业收入同比下降55.2%至6852.91万元[99] - 净利润扭亏为盈至7.99亿元，去年同期亏损991.78万元[99] - 基本每股收益0.78元/股，去年同期-0.01元/股[99] - 综合收益总额为-199,514,879.60元[107] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降36%至23.95亿元，与收入减少同步[33] - 营业总成本同比下降33.4%至26.73亿元[96] - 营业成本同比下降49.9%至8861.09万元[99] - 管理费用同比增长24.8%至4132.75万元[99] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为负6,561.91万元，同比下降153%[21] - 经营活动现金流量净额由正转负至-6,562万元，同比下降153%，因销售收款减少[33] - 投资活动现金流量净额恶化至-2,933万元，同比下降253%，因投资收益现金减少[33] - 经营活动现金流量净额转负为-6561.91万元，同比下降153.3%[101] - 销售商品提供劳务收到现金下降34.5%至30.22亿元[101] - 母公司经营活动现金流量净额为-5404.05万元[104] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为599,155.89元[105] - 筹资活动产生的现金流量净额为-599,155.89元[105] - 现金及现金等价物净增加额为-15,107,603.65元，同比下降109.6%[105] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为16.43亿元人民币，较期初18.01亿元人民币减少8.8%[88] - 应收账款期末余额为14.19亿元人民币，较期初14.71亿元人民币减少3.5%[88] - 存货期末余额为8.32亿元人民币，较期初6.97亿元人民币增长19.3%[88] - 流动资产合计期末余额为44.20亿元人民币，较期初45.46亿元人民币减少2.8%[88] - 固定资产期末余额为20.70亿元人民币，较期初21.66亿元人民币减少4.4%[88] - 应付账款期末余额为12.98亿元人民币，较期初11.30亿元人民币增长14.8%[88] - 未分配利润期末余额为15.39亿元人民币，较期初17.38亿元人民币减少11.4%[90] - 公司负债合计期末余额为25.71亿元人民币，较期初26.68亿元人民币减少3.6%[90] - 所有者权益合计期末余额为53.78亿元人民币，较期初55.80亿元人民币减少3.6%[90] - 公司总资产从期初453.51亿元增长至期末518.45亿元，增幅14.3%[92][93] - 货币资金减少1.51亿元至2.09亿元，降幅6.8%[92] - 应收账款大幅减少9.61亿元至0.52亿元，降幅65%[92] - 其他应收款增加7.89亿元至14.07亿元，增幅128%[92] - 未分配利润增长7.99亿元至9.29亿元[94] - 期末现金及现金等价物余额下降至16.24亿元[102] - 期末现金及现金等价物余额为208,820,076.61元，同比下降20.0%[105] - 归属于母公司所有者权益合计为5,297,124,955.22元，同比下降5.2%[107] - 未分配利润为1,538,792,810.00元，同比下降11.5%[107] - 少数股东权益为80,602,648.89元，同比下降4.5%[107] - 2022年上半年公司所有者权益合计从期初4,000,859,122.91元增长至期末4,800,639,457.49元，净增加799,780,334.58元[110] - 2022年上半年未分配利润大幅增长799,780,334.58元，从129,228,821.90元增至929,009,156.48元[110] - 2021年上半年未分配利润减少9,917,767.61元，从166,763,664.09元降至156,845,896.48元[111] - 公司实收资本保持稳定为1,028,492,944.00元[110][111] - 资本公积保持稳定为2,417,748,350.24元[110][111] - 盈余公积保持稳定为423,711,429.69元[110][111] - 专项储备从2021年上半年的2,066,633.45元降至2022年上半年的1,677,577.08元[110][111] 业务线表现 - 客运场站发送客运量占上海市场份额约60%[26] - 公司拥有长途客运车辆400余辆及核准线路300余条[26] - 省际客运业务因疫情停运3个多月[29] - 物流业务覆盖全国并重点发展冷链及医药物流等新兴业态[25] - 合资成立上海交运特来电新能源科技有限公司布局充电场站[28] - 重要子公司上海空港巴士净利润亏损2,528万元，收入同比减少50%至1,469万元[41][42] 投资和融资活动 - 长期股权投资余额减少0.07亿元至2.26亿元，同比下降2.9%[37] - 短期借款同比增长36%至6,997万元，因疫情导致资金需求加大[36] - 投资收益由正转负至-244万元，同比下降138.93%，因被投资单位亏损[33] - 投资收益大幅增长至8.63亿元，同比增加1658%[99] - 公司2007年非公开发行174,000,000股，发行价每股4.10元，募集资金总额713,400,000元[113] - 公司2012年1月非公开发行股份购买资产总作价9.3518亿元人民币含2亿元现金[115] - 公司2012年1月发行130,977,976股A股发行价每股7.14元人民币[115] - 公司2012年1月发行后总股本由731,395,948股增至862,373,924股[115] - 公司2016年11月非公开发行166,119,020股A股发行价每股8.58元人民币[116] - 公司2016年11月实际募集资金净额14.085亿元人民币[116] - 公司2016年11月发行后总股本由862,373,924股增至1,028,492,944股[116] - 公司对子公司担保发生额合计117,538,704.73元，期末担保余额相同[74] - 公司担保总额117,538,704.73元，占净资产比例2.22%[74] 非经常性损益和特殊项目 - 非经常性损益项目中政府补助为1,118.34万元[21] - 收到金沙江路1500号地块征收补偿款总计60,051,700元[22] - 确认非经常性损益项目中退租场地及生产经营性补偿为56,652,547.17元[22] - 非经常性损益合计影响金额为56,923,347.75元[22] - 信用减值损失逆转至-172万元，同比下降135.65%，因应收账款坏账损失减少[33] - 子公司交运日红因征收获得补偿款60,051,700元，已于2022年6月22日收到[75] 股东和股权结构 - 归属于上市公司股东的净资产52.97亿元，同比下降3.62%[21] - 总资产79.49亿元，同比下降3.63%[21] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[78] - 截至报告期末普通股股东总数为39,579户[79] - 第一大股东上海久事（集团）有限公司持股373,767,497股，占比36.34%[80] - 第二大股东上海久事旅游（集团）有限公司持股102,826,193股，占比10.00%[80] - 第三大股东上海汽车工业（集团）总公司持股50,000,000股，占比4.86%[80] - 股东刘伟报告期内增持550,000股，期末持股8,367,600股，占比0.81%[80] - 股东朱建明报告期内减持42,300股，期末持股7,273,410股，占比0.71%[80] - 控股股东上海久事集团直接及间接合计持有公司4.77亿股股份，占总股本比例约46.4%[81] 管理层讨论和业绩指引 - 业绩下滑主要因上海地区疫情管控导致客运站暂停运营及多项业务场所封闭[19] - 应交税费同比下降80.74%至1,832万元，受收入减少影响[36] 环境、社会和治理（ESG） - 川沙基地危险废弃物处理量：废乳化液17.42吨[54] | 废矿物油9.3吨[54] | 含危险物包装物26.918吨[54] | 废油污泥7.642吨[54] - 川沙基地普通工业废弃物处理量：砂轮灰13.94吨[54] | 工业废弃物8.3吨[54] - 曹路基地危险废弃物处理量：废乳化液89.4吨[55] | 含危险物包装物15.762吨[55] | 废油污泥1.96吨[55] - 曹路基地普通工业废弃物处理量：工业废弃物4.96吨[55] | 砂轮灰1.78吨[55] - 金桥基地危险废弃物处理量：含危险物包装物1.09吨[55] - 金桥基地普通工业废弃物处理量：工业废弃物0.81吨[55] - 公司副总裁徐以刚因工作调整离任[49] - 公司2021年度股东大会审议通过9项议案包括财务决算及利润分配预案[47] - 公司下属交运动力被列为上海市危险废物重点监管单位[53] - 公司排污总量符合国家标准未出现超标排放[53] - 公司三个基地均建有污水处理站，处理工艺包括中和调节和混凝沉淀，处理达标后排入市政污水管网[56] - 公司固体废物主要有砂轮灰和工业废弃物，建有标准的收集及贮存场所，由指定回收公司处理[56] - 公司废气主要为川沙基地热处理车间产生的颗粒粉尘及非甲烷总烃，颗粒粉尘由自带过滤装置处理[56] - 公司曹路基地CVT技术改造项目获浦东新区生态环境局审批，统一审批编码001044819011916[57] - 公司川沙基地CVT技术改造项目获浦东新区生态环境局审批，统一审批编码001044819011918[57] - 公司曹路基地获得排污许可证，证书编号913100007032340497002Q[57] - 公司川沙基地获得排污许可证，证书编号913100007032340497001U[57] - 公司建立突发环境事件应急预案，备案号02-310115-2017-129-L[58] - 公司制定自行监测方案并向环保部门备案，定期对三个基地进行废水废气及噪声监测[59] - 报告期内公司未因环境问题受到行政处罚[60][61] - 上海久事集团承诺通过股权资产业务整合委托管理股权处置资产重组业务调整等方式解决同业竞争问题[67] - 上海久事集团承诺不直接或间接新设或收购与上市公司产生同业竞争的子公司分公司等经营性机构[67] - 上海久事集团承诺若存在必要关联交易将按公平公允原则签订协议并履行信息披露义务[67] - 上海交运集团承诺不通过投资收购联营兼并受托经营等方式新增与上市公司相同或相似业务[68] - 上海交运集团承诺将获得的与上市公司存在竞争的商业机会优先提供给上市公司[68] - 上海交运集团承诺减少关联交易并在必要时按市场化原则进行公平操作[68] - 上海交运集团承诺保证上市公司人员资产财务机构业务独立[68] - 报告期内公司无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[69] - 报告期内公司无违规担保情况[69] - 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项[70] 会计政策和合并范围 - 公司2022年半年度合并财务报表包含63家子孙公司[119] - 公司2022年上半年营业周期为12个月[124] - 公司记账本位币为人民币元[125] - 公司合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[129] - 公司管理金融资产的业务模式分为以收取合同现金流量为目标、既收取合同现金流量又以出售为目标以及以公允价值计量且其变动计入当期损益三种[138] - 金融资产初始确认时以公允价值计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益[138] - 外币货币性项目在资产负债表日采用即期汇率折算 产生的汇兑差额计入当期损益[136] - 以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算 差额作为公允价值变动处理[136] - 现金等价物是指公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、价值变动风险很小的投资[133] - 合营安排分为共同经营和合营企业 共同经营确认单独及按份额持有的资产和负债[132] - 公司对合营企业的投资按照权益法进行会计处理[132] - 母公司购买子公司少数股权时 支付对价与应享有净资产份额的差额调整资本公积或留存收益[131] - 公司丧失对子公司控制权时 剩余股权按丧失控制权日的公允价值重新计量[131] - 合并财务报表需抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响[130] - 公司对非交易性权益工具投资可指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 相关股利收入计入当期损益[140] - 公司按三阶段计量金融工具预期信用损失 第一阶段按未来12个月预期信用损失计量 第二阶段按整个存续期预期信用损失计量 第三阶段按整个存续期预期信用损失计量[141] - 信用风险显著增加定量标准为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例[142] - 信用风险显著增加定性标准包括债务人经营或财务情况出现重大不利变化[142] - 信用风险显著增加上限指标为债务人合同付款逾期[142] - 预期信用损失计量参数包括违约概率 违约损失率和违约风险敞口[144] - 违约概率基于历史信用损失模型调整并加入前瞻性信息[144] - 违约损失率按交易对手类型 追索方式和担保品不同而有所差异[144] - 账龄1年以内应收款项预期信用损失率为3.00%[145] - 账龄1-2年应收款项预期信用损失率为5.00%[145] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止或转移几乎所有风险和报酬[146] - 金融资产核销条件为公司不再合理预期合同现金流量能全部或部分收回[146] - 金融负债分类为以摊余成本计量或公允价值计量且变动计入当期损益[148] - 金融负债初始计量按公允价值扣除交易费用后的金额[149] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量 单个存货项目或类别计提[159] - 应收票据预期信用损失处理方法参照金融工具准则[154] - 应收账款预期信用损失确定方法参照金融工具准则[155] - 应收款项融资需同时满足合同现金流量特征和既收取又出售的业务模式[156] - 其他应收款预期信用损失处理方法参照金融工具准则[157] - 合同资产预期信用损失确定方法参照金融工具准则[163] - 合同履约成本确认为资产的条件包括与合同直接相关、增加未来履约资源且预期能够收回[165] - 合同取得成本作为资产确认的条件是增量成本且预期能够收回，摊销期不超过一年[165] - 与合同成本有关的资产采用与相关商品收入确认相同基础进行摊销[166] - 合同成本资产减值测试时账面价值高于剩余对价减转让成本差额需计提减值[167] - 持有待售资产确认需同时满足可立即出售和出售极可能发生在一年内[168] - 持有待售资产初始计量按账面价值与公允价值减出售费用净额孰低计量[169] - 持有待售处置组减值损失先抵减商誉再按比例抵减非流动资产[169] - 长期股权投资成本法核算适用于对被投资单位实施控制的情况[173] - 长期股权投资权益法核算适用于合营企业或具有重大影响的情况[173] - 权益法核算时需对被投资单位净利润进行公允价值调整后再确认损益[174] - 投资性房地产采用成本模式计量 不对其计提折旧或进行摊销 以资产负债表日公允价值为基础调整账面价值 公允价值与原账面价值差额计入当期损益[179] - 房屋及建筑物折旧年限10-45年 预计净残值率3%-5% 年折旧率2.11%-9.50%[178] - 土地使用权摊销年限356个月至50年 年摊销率2.00%-3.37%[178] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限3-50年 残值率0%-5% 年折旧率1.

收入和利润（同比环比） - 营业收入16.20亿元人民币，同比下降18.99%[3] - 公司2022年第一季度营业总收入为16.20亿元人民币，同比下降19.0%[15] - 营业收入为46,065,068.07元，较2021年同期76,632,811.74元下降39.9%[27] - 归属于上市公司股东的净亏损4317.77万元人民币，同比下降487.18%[3] - 公司净利润为-5130.94万元人民币，同比由盈转亏[16] - 持续经营净利润为-5130.94万元，同比下降1254.0%[17] - 归属于母公司股东的净利润为-4317.77万元，同比下降487.2%[17] - 公司净利润亏损37,137,853.21元，较2021年同期亏损32,591,918.89元扩大13.9%[27][28] - 基本每股收益-0.04元/股，同比下降500.00%[3] - 基本每股收益为-0.04元/股，较2021年同期-0.03元/股恶化[28] 成本和费用（同比环比） - 研发费用为1614.93万元人民币，同比下降7.7%[15] - 研发费用为17,450.00元，较2021年同期89.44元大幅增加[27] - 财务费用为645.08万元人民币，同比增长205.7%[15] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-4827.87万元人民币，同比下降177.75%[3] - 经营活动现金流量净额为-4827.87万元，同比下降177.7%[20] - 经营活动现金流量净额为-25,167,610.72元，较2021年同期120,237,912.34元大幅恶化[30][31] - 销售商品提供劳务收到现金18.37亿元，同比下降22.7%[19] - 购买商品接受劳务支付现金14.64亿元，同比下降27.1%[20] - 投资活动现金流量净额-4519.35万元，同比下降156.4%[20] - 取得投资收益收到的现金391.35万元，同比增长16.8%[20] - 投资活动现金流出464,905.00元，主要用于购建固定资产和无形资产[31] 资产和负债变化 - 货币资金为16.47亿元人民币，较年初下降8.6%[11] - 期末现金及现金等价物余额15.99亿元，较期初减少6.3%[21] - 母公司货币资金1.98亿元，较年初减少11.6%[23] - 期末现金及现金等价物余额为198,016,824.13元，较期初减少11.6%[31] - 应收账款为14.10亿元人民币，较年初下降4.1%[11] - 母公司应收账款5983.63万元，较年初减少59.6%[23] - 存货为8.63亿元人民币，较年初增长23.8%[11] - 应收票据同比增长57.19%，主要因银行承兑汇票增加[6] - 短期借款为6633.87万元人民币，较年初增长28.9%[12] - 应付账款为12.75亿元人民币，较年初增长12.8%[12] - 应付账款从149,641,166.66元增至224,367,121.96元，环比增长49.9%[24] - 合同负债同比下降36.73%，主要因预收货款减少[6] - 合同负债为1.08亿元人民币，较年初下降36.7%[12] - 总资产81.44亿元人民币，较上年度末下降1.27%[4] - 公司总资产从4,433,421,945.80元增长至4,535,068,337.33元，环比增长2.3%[24][25] - 归属于上市公司股东的所有者权益54.51亿元人民币，较上年度末下降0.82%[4] - 未分配利润从85,844,401.21元增至129,228,821.90元，环比增长50.6%[25] 非经常性损益 - 非经常性损益总额861.86万元人民币，主要来自政府补助601.83万元人民币[5][6] 业务表现影响因素 - 净利润大幅下降主要受上海疫情防控政策影响，汽车零部件制造及销售等业务收入大幅下降[6]

收入和利润（同比环比） - 营业收入75.1亿元人民币，同比下降3.35%[19] - 归属于上市公司股东的净利润1167.87万元人民币，同比扭亏为盈增长105.71%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净亏损2.25亿元人民币，同比收窄35.87%[19] - 扣除与主营业务无关收入后的营业收入为75.04亿元人民币，同比下降3.38%[19] - 基本每股收益从2020年-0.2元/股提升至2021年0.01元/股，同比增长105.68%[20] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率从2020年-6.15%提升至2021年-4.06%，增加2.09个百分点[20] - 归属于上市公司股东的净利润同比增加21720万元，主要由于非经常性损益增加8893万元及扣非净利润增加12827万元[20] - 公司2021年营业收入为75.1亿元[39] - 公司2021年归属于母公司股东的净利润为1168万元[39] - 公司营业收入同比下降3%至75.098亿元[41] - 第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润亏损11838.84万元[24] - 2021年度扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为负值[121] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降6%至70.939亿元[41] - 研发投入总额8978.43万元，占营业收入比例1.19%[52] - 政府补助从2020年7080.07万元降至2021年4129.15万元，减少41.7%[24] 各条业务线表现 - 道路货运与物流服务收入26.28亿元[30] - 公司道路客运与旅游服务收入为2.22亿元[31] - 公司汽车零部件制造与销售服务收入为24.21亿元[32] - 公司乘用车销售与汽车后服务收入为20.61亿元[33] - 公司道路货运与物流服务板块收入为26.28亿元[42] - 道路客运与旅游服务板块主营业务收入2.22亿元，同比下降11.53%[44] - 乘用车销售与汽车后服务板块主营业务收入20.61亿元，同比下降16.13%[44] - 汽车零部件制造与销售服务板块主营业务收入24.21亿元，同比下降5.06%[44] - 道路客运与旅游服务板块毛利率为-37.50%，同比下降11.65个百分点[44] - 乘用车销售与汽车后服务板块毛利率5.13%，同比增加3.07个百分点[44] - 汽车零部件制造与销售服务板块毛利率3.22%，同比增加5.68个百分点[44] 管理层讨论和指引 - 道路客运与旅游服务受疫情冲击，境内外客流持续下降[75] - 公司推进数字化转型，强化物流产业"人、车、货"一体化数字应用[73] - 汽车零部件业务加强新能源客户拓展，适应产业转型趋势[71] - 乘用车销售业务加快新能源汽车快修连锁业态探索[71] - 公司面临物流行业市场竞争压力及汽车芯片短缺风险[75] - 道路货运物流巩固工程制造、多式联运等特色业务[70] - 公司持续优化低效无效业务，加强优势项目投资力度[74] - 公司2021年12月8日董事会通过"十四五"发展规划的议案[102] 非经常性损益 - 非经常性损益总额从2020年14655.32万元增至2021年23693.88万元，增长61.7%[25] - 处置长期股权投资产生投资收益10610.39万元[25] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额4.58亿元人民币，同比下降13.3%[19] - 经营活动现金流量净额第四季度达27140.15万元，为全年最高[24] - 公司经营活动产生的现金流量净额同比下降13%至4.584亿元[41] - 上海空港巴士有限公司经营活动现金流持续为负，本期为-3485.22万元[66] 资产和债务变动 - 应收票据减少至1.26亿元，占总资产比例从3.64%降至1.53%，同比下降58.55%[55] - 合同资产增至270万元，占总资产比例从0.02%升至0.03%，同比上升83.22%[55] - 短期借款减少至5146万元，占总资产比例从2.28%降至0.62%，同比下降73.03%[55] - 少数股东权益减少至8430万元，占总资产比例从4.06%降至1.02%，同比下降75.18%[55] - 应付职工薪酬增至3992万元，占总资产比例从0.37%升至0.48%，同比上升30.00%[55] - 其他流动资产增至8493万元，占总资产比例从0.74%升至1.03%，同比上升36.78%[55] - 递延收益增至5004万元，占总资产比例从0.44%升至0.61%，同比上升34.99%[55] - 长期股权投资余额为2.32亿元，较年初减少0.04亿元，下降1.7%[60] 投资和资产处置活动 - 公司以3.05亿元收购交运日红34%股权，使其成为全资子公司[61] - 公司通过公开挂牌转让化运公司100%股权及相关债权，交易价格为1.96亿元[63] - 上海空港巴士有限公司资产总额从上年年末1.64亿元下降至1.13亿元，降幅达30.8%[65] - 上海南站长途客运有限公司净利润由上年25.19万元增长至59.76万元，增幅137.3%[66] 公司治理和内部控制 - 公司治理结构健全，符合《公司法》及中国证监会、上交所规范性文件要求[78][82] - 公司与控股股东实现人员、资产、财务、机构及业务"五分开"[79][82] - 公司建立内幕信息知情人登记管理制度，防范内幕交易行为[80] - 董事会下设战略、薪酬与考核、提名及审计四个专业委员会[79] - 监事会独立行使监督职能，对董事会编制的定期报告发表书面审核意见[80] - 公司通过《上海证券报》及上交所网站进行法定信息披露[81] - 公司财务报告内部控制无重大缺陷且保持有效[125] - 公司非财务报告内部控制无重大缺陷[125] - 内部控制审计获标准无保留意见[126] 股东大会和董事会决议 - 股东大会审议通过续聘上会会计师事务所担任2021年度财务及内控审计机构[83] - 股东大会批准公司2021年度为子公司提供担保的议案[83] - 股东大会通过预计2021年度日常关联交易的议案[83] - 公司2021年3月26日董事会审议通过2021年度为子公司提供担保的议案[101] - 公司2021年3月26日董事会预计2021年度日常关联交易的议案[101] - 公司2021年3月26日董事会通过2020年度利润分配预案[101] - 公司2021年4月26日董事会聘任新经营班子成员[101] - 公司2021年10月26日董事会通过变更董事会秘书的议案[102] - 公司2021年12月8日董事会通过"十四五"发展规划的议案[102] - 公司于2021年7月22日通过收购控股子公司上海交运日红国际物流有限公司34%股权的议案[101] - 公司于2021年9月10日通过公开挂牌转让所持上海市化工物品汽车运输有限公司100%股权和相关债权的议案[102] - 2021年提名委员会召开5次会议审议高级管理人员调整及董事会换届等事项[110] - 薪酬与考核委员会在报告期内召开2次会议[112] - 审计委员会在报告期内召开4次会议[107] 高管及董事薪酬和变动 - 高级管理人员绩效评价以经审计的年度报告经济指标为依据[80] - 公司报告期内董事、监事和高级管理人员税前报酬总额为699.62万元[88] - 公司总裁陈洪鹏年度税前报酬为76.77万元[88] - 公司职工监事顾爱华年度税前报酬为122.40万元[88] - 公司离任副总裁张弘年度税前报酬为74.93万元[88] - 公司独立董事年度税前报酬为6-9万元[88] - 公司董事会秘书刘红威年度税前报酬为6.33万元[88] - 公司财务总监郑伟中年度税前报酬为38.53万元[88] - 公司2021年年度报告披露高层人事变动涉及7名离任高管[92][94] - 郑元湖离任前担任公司第七届董事会董事及董事长[92] - 朱戟敏离任前担任公司总裁及第七届董事会董事[92] - 李仲秋离任前担任公司第七届董事会董事[92] - 薛宏离任前担任公司第六届及第七届董事会董事[92] - 王力群离任前担任公司第六届及第七届董事会独立董事[92] - 陈乃蔚离任前担任公司第六届及第七届董事会独立董事[92] - 张弘离任前担任公司党委委员及副总裁[94] - 董珞离任前担任公司副总裁[94] - 王晨皓离任前担任公司第七届监事会监事及副主席[92] - 公司于2021年3月12日完成高级管理人员调整，任命陈洪鹏为总裁等5项人事变动[95] - 公司于2021年4月26日完成第八届董事会和监事会换届选举[95] - 公司于2021年10月26日变更董事会秘书，由刘红威接替徐以刚[95] - 公司于2021年12月8日选举樊建林为第八届董事会董事长[95] - 2021年10月变更董事会秘书提名刘红威女士为候选人[111] - 2021年11月增补非独立董事提名樊建林先生为候选人[111] 股东结构和关联方 - 上海久事(集团)有限公司持股373,767,497股，占总股本36.34%[186] - 上海久事旅游(集团)有限公司持股102,826,193股，占总股本10.00%[186] - 上海汽车工业(集团)总公司持股50,000,000股，占总股本4.86%[186] - 上海久事集团直接及间接合计持股476,593,690股[187] - 上海久事（集团）有限公司成为公司间接控股股东，直接控股股东由上海交运（集团）公司变更为上海久事（集团）有限公司[196] - 上海交运（集团）公司全部产权无偿划转至上海久事（集团）有限公司，以2020年12月31日经审计的净资产值为基准[191] - 上海交运（集团）公司将其持有的公司股份225,445,653股无偿划转给上海久事（集团）有限公司[194] - 国盛集团将其持有的公司股份105,373,195股（占总股本10.25%）无偿划转给久事集团[195] - 国盛集团将其持有的公司股份50,000,000股（占总股本4.86%）无偿划转给上汽总公司[195] - 公司实际控制人仍为上海市国有资产监督管理委员会，保持不变[196] - 上海久事集团承诺保证公司资产独立 包括拥有生产经营相关系统及设施 合法拥有土地厂房设备及知识产权 并确保资产独立完整[142] - 上海久事集团承诺保证人员独立 禁止高管在关联方兼任除董事监事外职务 财务人员不得兼职 建立独立人事薪酬体系[142] - 上海久事集团承诺保证财务独立 建立独立财务部门与核算体系 独立银行账户 独立财务决策和纳税[142] - 上海久事集团承诺保证机构独立 完善法人治理结构 确保股东大会董事会监事会独立行使职权[142] - 上海久事集团承诺保证业务独立 确保公司拥有独立经营资产人员资质和能力 不受关联方干涉[142] - 上海久事集团承诺解决同业竞争问题 将通过股权资产整合委托管理或业务调整等方式处理[142] - 所有承诺均为长期有效承诺 目前均得到严格执行[142] - 交运集团承诺避免与上市公司产生同业竞争[143] - 久事集团承诺规范关联交易并确保交易公平公允[143] - 交运集团承诺保持上市公司人员、资产、财务、机构和业务独立[143] 利润分配和融资活动 - 2021年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[4] - 2020年度经营业绩亏损导致不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[108] - 向控股股东久事集团申请最高不超过人民币30000万元委托贷款期限不超过1年[108] - 委托贷款利率为央行1年期贷款基准利率下浮10%[108] - 公司2016年非公开发行股票166,119,020股，发行价格8.58元/股，募集资金总额14.25亿元[168] - 扣除发行费用1680.05万元后，实际募集资金净额为14.09亿元[168] - 募集资金专项账户结余资金2288.49万元（含利息）已转为公司流动资金[169] - 2012年公司债券发行总额8亿元，票面利率5.05%，期限5年[180] - 2012年公司债券"12沪交运"未发生回售，回售申报量为0手，回售金额0元[182] - 2017年11月16日兑付"12沪交运"债券本金8亿元及利息，票面利率维持5.05%[183] 关联交易和担保 - 报告期内对子公司担保发生额合计375,283,700元人民币[153] - 报告期末对子公司担保余额合计186,749,300元人民币[153] - 公司担保总额186,749,300元人民币占净资产比例3.36%[154] - 2021年度日常关联交易实际发生金额符合年度预测计划无重大变化[149] - 公司与大股东及附属企业存在经营性债权债务往来情况[151] 环境、社会及管治（ESG） - 废气排放口FQ-001非甲烷总烃实际排放浓度0.557mg/m³（许可限值70mg/m³）[129] - 废气排放口FQ-002非甲烷总烃实际排放浓度0.687mg/m³（许可限值70mg/m³）[129] - 废气排放口FQ-003非甲烷总烃实际排放浓度0.647mg/m³（许可限值70mg/m³）[129] - 川沙基地危险废弃物处理量总计564.874吨（代码900-006-09:452.2吨, 900-249-08:23.38吨, 900-041-49:72.321吨, 900-210-08:16.953吨）[129] - 曹路基地危险废弃物处理量总计354.664吨（代码900-006-09:293.9吨, 900-249-08:4.3吨, 900-041-49:56.464吨）[129] - 污水排放口WS001化学需氧量实际排放浓度12mg/l（许可限值500mg/l）[129] - 污水排放口WS002化学需氧量实际排放浓度8mg/l（许可限值500mg/l）[129] - 污泥处理量12.172吨，处置单位上海绿邹环保工程有限公司[131] - 普通工业废弃物处置量12.183吨，处置单位上海原奕环境科技有限公司[131] - 砂轮灰处置量8.46吨，处置单位上海联欣废旧物资回收有限公司[131] - 危险废弃物处理量总计54.338吨（25.08吨+13.544吨+15.04吨+0.674吨）[131] - 金桥基地普通工业废弃物处置量3.208吨[131] - 公司废水排放符合DB31/199-2018三级标准，烟气排放符合DB31/993-2015标准[132] - 川沙厂区及曹路厂区产能扩充项目审批进行中[133] - 妙境北路厂区及金穗路厂区排污许可证审批通过[134] - 突发环境事件应急预案备案有效期2021年1月18日至2024年1月18日[134] - 报告期内未发生环境问题行政处罚[136] 会计政策变更 - 公司于2021年1月1日起执行新租赁准则，对会计政策进行变更[144] - 公司对2021年1月1日尚未完成的租赁合同累计影响数进行调整[145] - 首次执行新租赁准则的累积影响金额调整2021年1月1日留存收益及财务报表相关项目[145] - 经营租赁剩余付款额按首次执行日增量借款利率折现计量租赁负债[145] - 使用权资产按与租赁负债相等金额或租赁期开始日账面价值计量[145] - 公司对使用权资产进行减值测试并按资产减值准则处理[145] 其他重大事项 - 金沙江路945号土地及房屋被纳入政府收储范围[156] - 金沙江路945号地块收储补偿总价款为3.438亿元人民币[157] - 上海市汽车修理有限公司获得收储补偿款2.27亿元人民币[157] - 上海交运（集团）公司获得收储补偿款1.157亿元人民币[157] - 上海交运资产经营管理有限公司获得收储补偿款107.76万元人民币[157] - 上海市汽车修理有限公司于2020年12月收到收储补偿款1.031亿元人民币[157] - 上海市汽车修理有限公司于2021年2月收到收储补偿款1.239亿元人民币[157] - 公司子公司交运崇明垫付消费者经济损失共计1284万元人民币[167] - 法院判决宏森公司支付交运崇明1229.3871万元人民币赔偿款[167] - 交运崇明于2021年11月收到法院代管赔偿款25.948万元人民币[167] - 金沙江路1500号地块征收补偿总价款1.78亿元[170] - 上海久事旅游集团获得征收补偿

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入19.17亿元人民币，同比下降15.12%[5] - 年初至报告期末营业收入58.56亿元人民币，同比增长6.22%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润亏损255.57万元人民币[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1177.73万元人民币[5] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润亏损6074.81万元人民币[5] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润亏损1.07亿元人民币[5] - 公司2021年前三季度营业总收入为58.56亿元，较2020年同期的55.13亿元增长6.2%[23] - 公司2021年前三季度营业利润为0.34亿元，较2020年同期的-1.93亿元实现扭亏为盈[25] - 公司净利润为净亏损776.46万元，相比去年同期的净亏损1.785亿元，亏损幅度收窄95.6%[26] - 归属于母公司股东的净利润为1177.73万元，相比去年同期的净亏损1.608亿元，实现扭亏为盈[26] - 基本每股收益为0.01元/股，相比去年同期的-0.16元/股，实现扭亏为盈[27] 成本和费用（同比环比） - 公司2021年前三季度营业总成本为59.95亿元，较2020年同期的57.37亿元增长4.5%[25] - 支付给职工及为职工支付的现金为7.62亿元，相比去年同期的6.89亿元，增长10.6%[28] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额1.87亿元人民币，同比下降34.40%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为1.87亿元，相比去年同期的2.85亿元，下降34.4%[28][29] - 投资活动产生的现金流量净额为净流出3.77亿元，相比去年同期的净流出9784.85万元，扩大285.4%[29] - 筹资活动产生的现金流量净额为净流出7467.01万元，相比去年同期的净流出6.6亿元，改善88.7%[29] - 销售商品、提供劳务收到的现金为60.61亿元，相比去年同期的61.44亿元，下降1.4%[28] - 购买商品、接受劳务支付的现金为50.15亿元，相比去年同期的50.84亿元，下降1.4%[28] - 期末现金及现金等价物余额为15.82亿元，相比去年同期的16.96亿元，减少6.7%[29] 资产和负债变动 - 公司2021年9月30日货币资金为17.16亿元，较2020年12月31日的19.76亿元下降13.1%[19] - 公司2021年9月30日应收账款为13.41亿元，较2020年12月31日的14.37亿元下降6.7%[19] - 公司2021年9月30日短期借款为0.72亿元，较2020年12月31日的1.91亿元下降62.2%[20] - 公司2021年9月30日固定资产为21.98亿元，较2020年12月31日的23.39亿元下降6.0%[20] - 公司2021年9月30日归属于母公司所有者权益为55.39亿元，较2020年12月31日的55.93亿元下降1.0%[21] - 公司总资产从83.57亿人民币增加至89.56亿人民币，增幅为5.98亿人民币（7.16%）[32] - 使用权资产新增5.98亿人民币，导致非流动资产从33.67亿增至39.65亿人民币[31][32] - 租赁负债新增6.13亿人民币，使非流动负债从8489万人民币大幅增至6.98亿人民币[32] - 未分配利润减少1474万人民币，从17.49亿降至17.34亿人民币[33] - 货币资金保持19.76亿人民币不变[31] - 应收账款保持14.37亿人民币不变[31] - 存货保持8.35亿人民币不变[31] - 固定资产保持23.39亿人民币不变[31] - 短期借款保持1.91亿人民币不变[32] - 应付账款保持12.59亿人民币不变[32] - 总资产83.50亿元人民币，较上年度末下降0.09%[6] - 归属于上市公司股东的所有者权益55.39亿元人民币，较上年度末下降0.96%[6] 非经常性损益及特殊项目 - 非经常性损益项目中政府补助2176.89万元人民币[8] - 公司2021年前三季度信用减值损失转正为0.66亿元，较2020年同期的-0.26亿元改善[25] - 公司2021年前三季度资产处置收益为1.26亿元，较2020年同期的-0.02亿元大幅改善[25] 股权和股东信息 - 公司控股股东上海久事集团及其子公司合计持有公司476,593,690股股份，占总股本比例未披露但通过直接持股373,767,497股和间接持股102,826,193股实现[13] - 前十大股东中上海久事集团直接持有373,767,497股流通股，久事旅游持有102,826,193股，上汽集团持有50,000,000股[13] - 自然人股东周麟骅持有10,273,000股流通股，刘伟持有7,817,600股，朱建明持有6,873,810股[13] - 前十大无限售股东持股总量约565,829,815股（根据披露的9个主体数据合计）[13] - 公司未知除控股股东外其余股东间是否存在关联关系或一致行动人[13] 募集资金及投资活动 - 2016年非公开发行股票募集资金净额1,408,500,701.97元，已于2021年完成专户注销并将结余资金22,884,906.68元转为流动资金[14][15] - 2016年非公开发行股票发行价8.58元/股，发行数量166,119,020股，募集资金总额1,425,301,191.60元[14] - 公司以自有资金305,184,714.22元收购交运日红国际物流34%股权，其中29%股权作价260,304,609.19元，5%股权作价44,880,105.03元[16] 资产处置及子公司清算 - 全资子公司交运日红拟公开挂牌转让化工物品汽车运输100%股权及债权，首次挂牌价不低于195,851,399.65元（含股权评估值179,851,399.65元及债权16,000,000元）[18] - 公司已完成清算注销处于停业状态的全资子公司交运高速客运站[17]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为39.39亿元人民币，同比增长21.03%[19] - 公司实现营业收入39.39亿元，同比增长21.03%[33] - 营业总收入同比增长21.04%至39.39亿元[104] - 营业收入为1.53亿元人民币，同比增长30.4%[107] - 归属于上市公司股东的净利润为1433.30万元人民币，同比增长109.08%[19] - 归属于母公司股东的净利润为1433.30万元[29] - 净利润由去年同期亏损1.80亿元转为盈利233.37万元[105] - 归属于母公司股东的净利润为1433.30万元[105] - 基本每股收益为0.01元人民币，同比增长106.67%[20] - 基本每股收益为0.01元/股[106] - 基本每股收益为-0.01元/股，同比下降150%（上年同期为0.02元）[108] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损为4612.36万元人民币，同比收窄75.63%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4612.36万元，同比改善75.63%[33] - 营业利润为-991.78万元人民币，同比转亏（上年同期为1543.10万元）[107] - 净利润为-991.78万元人民币，同比转亏（上年同期为1543.10万元）[107] - 加权平均净资产收益率为0.26%，同比增加3.00个百分点[20] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为37.17亿元，同比增长16.47%[33] - 营业成本同比增长16.46%至37.17亿元[104] - 营业成本为1.77亿元人民币，同比增长23.5%[107] - 财务费用为657.08万元，同比大幅增长234.24%[33] - 研发费用同比增长1.09%至3375.45万元[104] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.23亿元人民币，同比增长10.72%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为1.23亿元，同比增长10.72%[33] - 经营活动现金流量净额为1.23亿元人民币，同比增长10.7%[110] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长223.8%至1.32亿元[113] - 投资活动产生的现金流量净额为1913.47万元，同比改善123.23%[33] - 投资活动现金流量净额为1913.47万元人民币，同比改善（上年同期为-8236.12万元）[111] - 投资活动产生的现金流量净额同比增长33.8%至2504.79万元[113] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1.13亿元，同比改善81.59%[33] - 筹资活动现金流量净额为-1.13亿元人民币，同比改善（上年同期为-6.11亿元）[111] - 销售商品提供劳务收到现金46.10亿元人民币，同比增长24.2%[110] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长48.9%至2.62亿元[113] - 经营活动现金流入总额同比增长43.6%至4.42亿元[113] - 期末现金及现金等价物余额为18.77亿元人民币，同比增长18.3%[111] - 期末现金及现金等价物余额同比下降7.5%至2.83亿元[113] - 支付职工薪酬同比增长17.4%至4191.89万元[113] - 偿还债务及分配股利支付5.1亿元，导致筹资活动现金净流出5.1亿元[113] 资产和负债关键指标变化 - 货币资金为2,008,246,640.33元，占总资产23.20%，较上年增长1.65%[36] - 货币资金为20.08亿元人民币，较期初19.76亿元增长1.65%[96] - 母公司货币资金为2.61亿元人民币，较期初1.04亿元增长151.2%[100] - 应收款项为1,307,201,447.57元，占总资产15.10%，较上年下降9.02%[36] - 应收账款为13.07亿元人民币，较期初14.37亿元下降9.0%[96] - 母公司其他应收款为10.74亿元人民币，较期初8.10亿元增长32.6%[100] - 存货为845,962,135.70元，占总资产9.77%，较上年增长1.30%[36] - 存货为8.46亿元人民币，较期初8.35亿元增长1.3%[96] - 在建工程为144,122,388.61元，占总资产1.66%，较上年大幅增长49.98%[36] - 在建工程为1.44亿元人民币，较期初0.96亿元增长50.0%[96] - 固定资产为21.79亿元人民币，较期初23.39亿元下降6.8%[96] - 短期借款为120,390,513.27元，占总资产1.39%，较上年下降36.90%[36] - 短期借款为1.20亿元人民币，较期初1.91亿元下降37.0%[97] - 应付账款为11.81亿元人民币，较期初12.59亿元下降6.2%[97] - 母公司应付账款较期初下降21.32%至1.86亿元[101] - 合同负债为99,865,347.55元，占总资产1.15%，较上年下降32.04%[36] - 合同负债为0.99亿元人民币，较期初1.47亿元下降32.6%[97] - 其他应付款较期初增长527.20%至5.18亿元[101] - 资产总额较期初增长9.18%至47.60亿元[101][102] - 长期股权投资较期初增长1.77%至27.28亿元[101] - 合同资产下降100.00%至0元，主要因质保款项结转完毕[36] 业务运营表现 - 公司拥有长途客运线路500余条，辐射16个省市[26] - 公司拥有各类中高档大客车600余辆[26] - 公司主要业务包括道路货运与物流服务、道路客运与旅游服务、汽车零部件制造与销售服务等[126] - 公司营业周期为12个月作为资产和负债流动性划分标准[134] 管理层讨论和指引 - 公司面临传统业务比重较大及疫情输入风险，主业抗风险能力需提升[38] - 公司董事会及管理层发生重大变动，选举新任董事长郑元湖及总裁陈洪鹏等[43][44][45] 公司治理和股权结构 - 公司实际控制人上海久事集团承诺保证上市公司资产人员财务机构业务独立[62] - 上海久事集团承诺通过整合委托管理股权处置等方式解决同业竞争问题[62] - 所有承诺事项在报告期内均得到及时严格履行[62] - 公司控股股东上海久事（集团）有限公司承诺避免同业竞争并确保上市公司业务独立资产完整[63] - 上海国盛集团无偿划转交运股份105,373,195股予上海久事集团[77] - 公司控股股东上海久事（集团）有限公司直接持股373,767,497股，占总股本36.34%[86] - 公司控股股东通过子公司上海久事旅游（集团）有限公司间接持股102,826,193股，占总股本10.00%[86] - 上海久事（集团）有限公司合计持有公司476,593,690股股份[87] - 上海汽车工业（集团）总公司持股50,000,000股，占总股本4.86%[86] - 公司股东周麟骅持股10,273,000股，占总股本1.00%[86] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[83] - 控股股东变更为上海久事（集团）有限公司，变更日期为2021年1月18日[89] - 公司股东上海地产（集团）有限公司持股9,173,669股，占总股本0.89%[86] - 上海交运（集团）公司于2021年2月23日完成工商变更登记名称变更为上海久事旅游（集团）有限公司[64] - 公司股东上海久事旅游（集团）有限公司名称变更，不涉及持股数量和比例变动[79] 关联交易和承诺履行 - 上海交运集团股份有限公司2021年1月至6月日常关联交易实际发生金额符合年度预测计划无重大变化[67] - 公司无重大关联交易超出日常经营情况[67] - 报告期内公司及控股股东实际控制人不存在未履行法院生效判决所负数额较大的债务到期未清偿等情况[66] 环境保护和可持续发展 - 公司下属上海交运汽车动力系统有限公司川沙基地危险废弃物处理量：废乳化液364.46吨[50]、废矿物油11.58吨[50]、含危险物包装物36.511吨[50]、废油污泥14.703吨[50] - 川沙基地普通工业废弃物处理量：砂轮灰43.52吨[50]、工业废弃物9.66吨[50] - 曹路基地危险废弃物处理量：废乳化液143.96吨[51]、废矿物油2.48吨[51]、含危险物包装物34.764吨[51]、废油污泥8.792吨[51] - 曹路基地普通工业废弃物处理量：工业废弃物8.543吨[51]、砂轮灰4.98吨[51] - 金桥基地危险废弃物处理量：废乳化液19吨[51]、废矿物油9.554吨[51]、含危险物包装物8.672吨[51]、废油污泥0.544吨[51] - 金桥基地普通工业废弃物处理量：工业废弃物13.5吨[51] - 公司三个制造基地均建有污水处理站并达标排放[52] - 公司获得上海市浦东新区生态环境局核发排污许可证（曹路基地编号：913100007032340497002Q；川沙基地编号：913100007032340497001U）[53] - 公司突发环境事件应急预案已在环保部门备案（备案号：02-310115-2017-129-L）[54] - 公司报告期内未因环境问题受到行政处罚[57] - 公司严格遵守环保法规确保污染物排放符合排污许可要求[57] - 公司积极践行绿色生态文明建设发展理念[58] - 公司坚持精益节能低碳管理提升能源利用效率[58] - 公司推动绿色生产绿色制造绿色服务促进低碳循环发展[58][59] - 公司运用先进物流方法推进绿色物流发展[59] - 公司以智能制造为切入点建设绿色节能化工厂[59] 非经常性损益和特殊项目 - 非经常性损益项目中非流动资产处置收益为6344.09万元人民币[23] - 政府补助收益为1107.70万元人民币[23] 所有者权益和资本结构 - 归属于上市公司股东的净资产为55.94亿元人民币，较上年度末增长0.02%[19] - 公司实收资本（或股本）为10.28亿元人民币[117][119] - 公司资本公积为23.89亿元人民币[117] - 公司未分配利润为18.37亿元人民币[117] - 公司所有者权益合计为60.81亿元人民币[117] - 归属于母公司所有者权益为56.80亿元人民币[117] - 少数股东权益为4.01亿元人民币[117] - 母公司未分配利润为1.57亿元人民币[119] - 母公司所有者权益合计为40.29亿元人民币[119] - 母公司其他综合收益为20.67万元人民币[119] - 母公司盈余公积为4.24亿元人民币[119] - 公司2021年上半年所有者权益合计从期初的41.0亿元增长至期末的41.2亿元，增加1543万元[121] - 公司2021年上半年综合收益总额为1543万元，全部计入未分配利润[121] - 公司实收资本（或股本）保持稳定，为10.3亿元[121] - 公司资本公积保持稳定，为24.2亿元[121] - 公司盈余公积保持稳定，为4.2亿元[121] - 公司专项储备保持稳定，为121万元[121] - 公司其他综合收益保持稳定，为121万元[121] - 归属于母公司所有者权益总额为55.78亿元，较期初下降0.3%[115] - 本期综合收益总额为259.67万元，其中归属于母公司所有者权益1459.6万元[115] - 专项储备本期净增加135.93万元（提取1620.82万元，使用1484.89万元）[115] - 公司于2016年非公开发行1.66亿股，募集资金净额14.1亿元，总股本增至10.3亿股[126] 担保和重大事项 - 报告期内对子公司担保发生额合计为17,880万元人民币[69] - 报告期末对子公司担保余额合计为17,880万元人民币[69] - 公司担保总额为17,880万元人民币[69] - 担保总额占公司净资产的比例为3.20%[69] - 金沙江路945号地块收储补偿总价款为343,820,500元人民币[70] - 上海市汽车修理有限公司取得收储补偿款合计227,012,900元人民币[70] - 上海交运（集团）公司取得收储补偿款合计115,730,000元人民币[70] - 上海交运资产经营管理有限公司取得收储补偿款合计1,077,600元人民币[70] - 上海市汽车修理有限公司已收到全部收储补偿款227,012,900元人民币[71] - 子公司交运崇明因经销商欺诈案件垫付消费者损失，并向法院申请强制执行12,293,871元赔偿款[80] 会计政策和财务报告 - 公司记账本位币为人民币元[135] - 企业合并审计法律服务评估咨询等中介费用计入当期损益[136][137] - 非同一控制企业合并长期股权投资成本小于可辨认净资产公允价值份额时差额计入当期损益[138] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[139] - 报告期内同一控制下企业合并增加的子公司调整合并资产负债表年初数[140] - 合营安排分为共同经营和合营企业两类[142] - 现金等价物定义为期限短流动性强易于转换已知金额现金且价值变动风险很小的投资[143] - 外币交易初始确认采用交易当日人民币外汇牌价中间价折算[144] - 资产负债表日外币货币性项目采用当日汇率折算汇兑差额计入当期损益[145] - 公司金融资产分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三种类型[148] - 以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资和长期应收款等[148] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资列示为其他债权投资[149] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具列示为交易性金融资产[149] - 非交易性权益工具投资可指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产列示为其他权益工具投资[150] - 公司对金融资产减值以预期信用损失为基础确认损失准备[151] - 金融工具信用风险三阶段计量：第一阶段按未来12个月预期信用损失 第二阶段按整个存续期预期信用损失 第三阶段按整个存续期预期信用损失[151] - 对于较低信用风险金融工具按未来12个月内的预期信用损失计量损失准备[152] - 信用风险显著增加判断标准包括定量标准（违约概率上升超一定比例）、定性标准（债务人经营财务重大不利变化）、上限指标（付款逾期）[153] - 预期信用损失计量关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口[154] - 公司按账龄组合计提坏账准备的应收款项预期信用损失率：1年以内3.00%、1-2年5.00%、2-3年15.00%、3-4年25.00%、4-5年35.00%、5年以上50.00%[155] - 违约概率基于历史信用损失模型并加入前瞻性信息以反映当前宏观经济环境[155] - 违约损失率根据交易对手类型、追索方式及担保品差异按违约风险敞口损失百分比计算[155] - 违约风险敞口定义为违约发生时公司应被偿付的金额[155] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流合同权利终止或风险报酬转移[156] - 金融负债主要分类为以摊余成本计量的负债（含应付票据、借款及应付债券等）[158] - 金融工具公允价值优先采用活跃市场报价，次选估值技术[159] - 金融资产后续计量按类别分别采用摊余成本或公允价值计量[160] - 利息收入按金融资产账面余额乘以实际利率计算（已发生信用减值资产除外）[161] - 应收款项坏账计提组合分为单项计提、账龄分析组合、银行承兑汇票组合及商业承兑汇票组合[155] - 公司对未发生信用减值的金融资产按摊余成本和实际利率计算利息收入，若后续发生信用减值则调整计算方法[162] - 应收票据预期信用损失确定方法详见金融工具附注四、10[163] - 应收账款预期信用损失确定方法详见金融工具附注四、10[164] - 同时满足合同现金流量特征和既收取又出售业务模式的应收票据/账款划分为应收款项融资[165] - 其他应收款预期信用损失确定方法详见金融工具附注四、10[166] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，高于可变现净值时计提跌价准备[169] - 存货跌价准备按单个项目或类别计提，特殊情况下合并计提[169] - 合同资产预期信用损失确定方法详见金融工具附注四、10[173] - 合同履约成本确认需同时满足三个条件：合同直接相关、增加未来资源、成本可收回[174] - 持有待售资产账面价值高于公允价值减去出售费用净额时计提减值损失[179] - 投资性房地产采用成本模式计量，房屋及建筑物使用寿命10-