重大事项界定 - 关联交易：与自然人超30万、与法人达净资产绝对值0.5%以上、超年初预计额度[8] - 重大诉讼仲裁：涉案超1000万且占净资产绝对值10%以上[8] - 政府补助：与收益相关达净利润10％以上且超100万、与资产相关达净资产绝对值10％以上且超1000万[9] 信息处理流程 - 第一责任人在重大事项多时点及进展向董秘通报[11] - 董秘收到信息向董事长等汇报[13] - 董秘分析判断，需披露时向董事会汇报并公开[13] 信息保密与披露 - 公司人员在信息未公开前负有保密义务[5][16] - 公司可在其他媒体披露，但不得早于指定报纸和网站[5] 事项计算规则 - 重大交易按连续十二个月累计，负值取绝对值[7] - 关联交易按连续十二个月累计，合并相关交易计算[8] 制度相关 - 瞒报等违规追究责任，董事会和总裁可处分相关人员[16] - 制度由董事会负责解释，审议通过之日起实施[18]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[2] - 过半数独立董事等可提聘请议案[6] - 选聘方式有公开、邀请、单一选聘，公开选聘应公开发布文件[6] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[10] - 以审计费用报价平均值为选聘基准价计算得分[11] 聘期与费用 - 聘期一年可续聘，符合要求续聘可不招标[12] - 聘任期内可调整审计费用，下降20%以上需披露信息[11] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满五年，后五年不得参与[12] 解聘与改聘 - 解聘或不再续聘应提前10天通知，股东会表决时允许事务所陈述意见[15] - 除特定情况外，年报审计期间不得改聘事务所[15] - 改聘应详细说明解聘原因等情况[16] - 事务所主动终止业务，审计委员会应了解原因并书面报告董事会，公司履行改聘程序[17] 信息披露与报告 - 公司应在年报中披露事务所服务年限、审计费用等信息[17] - 审计委员会至少每年向董事会提交对事务所履职及自身监督情况报告[19] 其他规定 - 审计委员会应对资产负债表日后至年报出具前变更情形保持关注[19] - 事务所严重情形，公司经股东会决议不再选聘[20] - 公司和事务所应提高信息安全意识，担负主体和保密责任[22] - 选聘合同应明确信息安全保护责任和要求，提供资料时管控涉密敏感信息[22] - 公司对选聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[22] - 本制度由股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[24]

提名委员会组成 - 成员由三名以上董事组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任，选举后报董事会批准[5] 提名委员会任期 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[4] 提名委员会职责 - 至少每年检讨董事会架构等并提建议[7] - 选举新董事和聘任高管前一至两月提人选建议[11] 提名委员会会议 - 每年至少召开一次，提前五天通知委员[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需过半数通过[13] 其他 - 会议记录保存不少于十年[14] - 实施细则经董事会决议，H股上市日生效[16]

委员会构成 - 成员由三名以上董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由公司董事长担任[5] 会议规则 - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[11] - 表决方式有举手表决、投票表决或通讯表决[11] 小组职责 - 投资评审小组负责决策前期准备工作[8] - 可持续发展委员会负责ESG前期信息收集并提提案[9] 细则说明 - 实施细则自董事会决议通过之日起施行[13] - 细则解释权归属公司董事会[13]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，独立董事占多数，至少一名为专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[4] 审计委员会运作 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 负责审核财务信息等，事项经半数同意提交董事会[7] - 定期会议每年至少四次，临时会议可提议召开[15] 审计相关检查 - 审计工作组至少每半年核查重大事项及资金往来[10] - 资金部至少每半年检查募集资金并报告[10] 审计会议规定 - 会议需三分之二以上委员出席，决议过半数通过[15] - 会议记录保存不少于十年[16]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织为关联法人[3] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[4] - 主要股东指有权在公司及/或其附属公司股东会行使或控制行使10%以上投票权的人士[5] - 关连人士于雇员股份计划或职业退休保障计划合计权益少于30%[6] - 本人等直接或间接持有的30%受控公司或其附属公司属关联方[6] - 本人等共同直接或间接持有合营公司出缴资本30%以上权益时，合营伙伴属关联方[6] - 公司基本关连人士及其联系人在非全资附属公司股东会有权行使或控制行使10%以上表决权时，该非全资附属公司属关联方[8] 非重大附属公司标准 - 非重大附属公司最近三个财政年度有关百分比率每年均少于10%[8] - 非重大附属公司最近一个财政年度有关百分比率少于5%[8] 关联交易审议 - 公司与关联自然人交易超30万、与关联法人交易超300万且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上，由董事会审议决定[15] - 公司与关联人交易超3000万且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，董事会审议通过后提交股东会审议[15] - 董事会对关联交易决议，须经全体无关联关系董事过半数通过；特别决议需经出席会议的无关联关系董事三分之二以上通过[16] - 股东会对关联交易表决，由出席会议的非关联股东所持表决权过半数通过；涉及特别决议事项按规定执行[16] - 连续12个月内与同一或不同关联人就同一交易标的关联交易按累计计算确定标准[16] - 若连串关连交易在12个月内进行或完成且彼此有关联应合并计算；连串资产收购或构成反收购行动，合并计算期为24个月[17] 关联交易豁免与程序 - 公司单方面获利益且无对价义务、关联人提供低息资金等交易可免按关联交易审议披露[18] - 香港联交所定义的关连交易按不同类别履行申报、公告及独立股东批准程序[19] - 持续关连交易需签订书面协议，期限通常不超三年，需订立每年最高交易限额[19] 关联交易回避与披露 - 关联董事、股东在审议关联交易时应回避表决，不得代理他人行使表决权[13][14] - 公司与关联自然人交易超30万应及时披露[22] - 公司与关联法人交易超300万且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上应及时披露[22] - 公司与关联人交易超3000万且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，除及时披露外还应按规定披露审计或评估报告并提交股东会审议[22] - 公司可预计当年度日常关联交易金额，超出需重新履行审议程序并披露[26] - 公司与关联人签订超三年的日常关联交易协议，应每三年重新履行审议程序及披露义务[28] - 公司向关联人购买或出售资产且标的为公司股权，需披露标的公司基本情况及最近一年又一期主要财务指标[29] - 公司向关联人购买资产成交价格相比账面值溢价超100%，交易对方未提供相关承诺，公司需说明原因等[29] 关联交易定价与理财 - 关联交易定价主要遵循市场价格原则，无市场价格则按协议价格定价[31] - 公司与关联人委托理财可对投资范围等合理预计，额度使用期限不超12个月[31] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过，自公司H股在港交所挂牌上市之日起生效[37]

审计机构聘请 - 2025年6月6日会议审议通过聘请安永为H股发行并上市审计机构[1] - 因安永经验、独立性和专业能力，聘请其为专项审计机构[2] - 该事项需提交股东大会审议[2][5]

信息披露 - 公司通过中期、年度报告等向股东传达信息，登载于联交所、上交所及公司网站[2] - 公司通讯适时在联交所披露易及上交所网站登载，股东可选择版本和收取方式[3] - 董事批准业绩后在联交所、上交所及公司网站发布业绩公告[4] 股东会相关 - 年度股东会提前21日、临时股东会提前15日向在册股东发通知[5] - 通知书载会议事项、日期和地点，有授权委托书[5] - 合适时董事会成员出席股东会答问[7] - 公司检讨股东会程序，重要事项决议提交表决[8] - 股东会委任计票和监票人，投票结果在相关网站公布[6] 政策生效 - 本政策经董事会审议通过，自公司H股上市日起生效[9]

通函及选举安排 - 通函须在股东会举行日期前不少于10个营业日刊登[2] - 公司须评估是否押后选举董事会议，让股东有至少10个营业日考虑公告资料[2] 提案相关 - 董事会及1%以上表决权股份股东可提董事候选人[3] - 董事会及1%以上已发行股份股东可提独立非执行董事候选人[3] - 股东临时提案应在股东会召开10日前书面提交召集人[3] - 召集人收到提案后2日内通知其他股东或发补充通知[3] 提案要求 - 书面提案须含候选人联络和个人资料[4] - 书面提案须由候选人签署接受委任和同意公布资料[4] - 股东提名董事候选人须在股东会召开10日前书面提交简历[4] 政策生效 - 本政策自公司H股在港交所挂牌上市之日起生效施行[6]

董事会多元化政策 - 公司认为董事会成员多元化有益，委任以用人唯才为原则[2][3] - 力求董事会中保持至少10%女性代表比例[3] - 致力于招聘中高级别员工时确保性别多元化[3] 政策实施与监督 - 董事会提名委员会负责监督政策实施[6] - 每年在ESG报告中说明董事会组成多元化情况[6][8] 政策生效 - 政策经审议通过，H股上市后生效施行[9]