业绩审计 - 安永华明对公司2023年度财报出具无保留意见审计报告，编号安永华明(2024)审字第70043399 M01号，日期2024年3月21日[3] 资金情况 - 公司编制了2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[4] - 各关联方及附属企业无资金占用及往来情况[9]

理财额度与期限 - 2024年度委托理财单日最高余额上限为15亿元，资金可循环使用[2] - 委托理财授权有效期自董事会通过日起不超12个月[6] 理财资金与机构 - 资金用于买稳健型理财产品，含银行结构性存款等[5] - 选信用高、履约强金融机构合作，不构成关联交易[6] 风险与管理 - 理财产品面临本金及收益等多种风险[8] - 多部门负责理财业务审核、监督和资金安全[10]

业绩总结 - 2023年度归属母公司净利润1,024,049,476.14元[4] - 年初未分配利润3,437,308,152.14元，2023年度未分配利润4,056,357,628.28元[4] 利润分配 - 2023年度拟10股派20元（含税），派现450,000,000.00元[4] - 派现占2023年净利润43.94%，每股派2元（含税）[4][5] - 分配后结存未分配利润3,606,357,628.28元[4] 决策进展 - 2024年3月21日董事会通过《2023年度利润分配预案》[6] - 监事会同意提交股东大会审议，方案尚待审议[6] - 分配方案不影响公司正常经营和长期发展[7]

业绩总结 - 2023年集团合并营业收入为38.80亿元，较2022年增长1.14%[7][22] - 2023年净利润10.28亿元，较2022年增长0.73%[22] - 2023年基本每股收益4.55元，较2022年增长1.79%[24] - 2023年末资产总计63.06亿元，较2022年末增长11.21%[15] - 2023年末股东权益合计47.55亿元，较2022年末增长14.80%[19] - 2023年综合收益总额10.27亿元，较2022年增长0.68%[24] - 2023年对股东分配4.14亿元[26] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为41.41亿美元，2022年为36.82亿美元[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为11.25亿美元，2022年为10.41亿美元[30] 财务指标变化 - 2023年末流动负债合计13.67亿元，较2022年末增长0.53%[17] - 2023年末非流动负债合计1.84亿元，较2022年末增长8.72%[17] - 2023年专项储备提取1.40亿元，使用1.40亿元[26] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 6.24亿美元，2022年为 - 9.20亿美元[30] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 4.38亿美元，2022年为 - 3.82亿美元[32] - 2023年末现金及现金等价物余额为5.93亿美元，2022年末为5.28亿美元[32] 资产与负债情况 - 2023年应收账款账面余额11.85亿元，坏账准备4841.49万元，账面价值11.37亿元[143][144] - 2023年存货账面余额6.89亿元，跌价准备1769.92万元，账面价值6.71亿元[158] - 2023年合同资产账面余额215.39万元，减值准备42.80万元，计提比例19.87%[160] - 2023年投资性房地产原价年末余额为5233.47万元，账面价值年末为1228.90万元[162] - 2023年固定资产原价年末余额为26.91亿元，账面价值年末为14.89亿元[163] - 2023年在建工程合计9009.91万元，2022年为9984.92万元[165] 其他财务信息 - 公司于2002年11月发售5000万股A股，每股发行价8.04元，募集资金4.02亿元[48] - 2023年4月21日，公司母公司将35%集体净资产权益让渡给厦门建发集团[49] - 公司主要税种及税率：增值税5%、6%、13%；城市维护建设税5%、7%等[138] - 公司及下属上海美星公司本年度适用企业所得税税率为15%[139] - 公司开展研发活动实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，自2023年1月1日起可按实际发生额的100%在税前加计扣除[139]

人员与规模 - 截至2023年末，安永华明有合伙人245人，执业注册会计师近1800人，超1500人有证券相关业务服务经验[2][3] - 安永华明拥有分所23家，2022年度在会计师事务所综合评价百家排名中位列第二[3] 业绩数据 - 2022年度业务总收入59.06亿元，审计业务收入56.69亿元（含证券业务收入24.97亿元）[3] - 2022年度A股上市公司年报审计客户138家，收费总额9.01亿元[3] 人员经验 - 项目合伙人及第一签字注册会计师姚炜近三年签署1家上市公司年报/内控审计[4] - 第二签字注册会计师符俊近三年签署/复核2家上市公司年报/内控审计[4] - 质量控制复核人黄寅近三年签署及复核9家上市公司年报/内控审计[5] 合规情况 - 安永华明及其从业人员近三年收到证券监督管理机构警示函一次、深交所书面警示一次[6] - 近一年监控未识别出质量管理缺陷[7] - 近三年无因执业行为相关民事诉讼需承担民事责任情况[14] 审计工作 - 对公司2023年度财务报告及内部控制有效性进行审计[15] - 对公司2023年度非经营性资金占用及关联资金往来核查并出具专项审计报告[15] - 审计中与公司管理层和治理层多方面沟通[15] - 出具标准无保留意见的审计报告[15] 公司评价 - 公司认为安永华明在年报审计中态度公允客观[16] - 认为其表现出良好执业操守和业务素质[16] - 按时完成公司2023年年报审计相关工作[16] - 审计行为规范有序，审计报告客观完整清晰及时[16] 保障措施 - 为公司配备专属审计团队，后台支持团队含多领域专家[11] - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额之和超2亿元[14]

股东回报规划 - 公司制定2024 - 2026年股东回报规划[1] 利润分配政策 - 实行积极、持续、稳定的利润分配政策[3] - 采取现金、股票或两者结合方式分配股利[3][5] - 每年现金分配利润不少于当年可供分配利润的30%[3][5] 方案制定与审批 - 董事会制定方案需考虑多方情况及意见[4] - 制定和调整方案需监事会审核，股东大会三分之二以上表决权通过[4] 执行与生效 - 股东大会决议后，董事会2个月内完成派发[6] - 规划经股东大会审议通过生效，由董事会负责解释[6]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司无财务与非财务内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[9] - 报告期内无内控重大、重要及一般缺陷[16] 评价相关 - 纳入评价范围主要单位有厦门法拉、上海美星[8] - 主要业务和事项涵盖组织架构等多项内容[10] - 重点关注高风险领域包括物资采购等[11] 缺陷标准 - 财务与非财务内控缺陷评价定量标准一致[14][15] - 内控缺陷认定标准与以前年度无调整[13] 其他 - 自评价基准日至报告发出日无影响内控评价结论因素[7]

内部控制审计 - 审计公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师需发表审计意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

证券代码：600563 证券简称：法拉电子 公告编号：2024-005 厦门法拉电子股份有限公司 关于续聘会计师事务所并确定其报酬的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 拟续聘的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 厦门法拉电子股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年3月21日召开第 九届董事会2024年第一次会议，会议审议通过了《关于续聘会计师事务所并确 定其报酬的议案》，拟继续聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"安永华明"）为公司2024年度审计机构，本议案尚需提交公司股东大会 审议。现将有关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 2. 投资者保护能力。安永华明具有良好的投资者保护能力，已按照相关法 律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，保险涵盖北京总所和全部分所。 已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币 2 亿 元。安永华明近三年不存在任何因与执业行为相关的民事诉讼而需承担民事责任 的情况 ...

会议召集主持 - 过半数独立董事推举一人召集主持专门会议，召集人不履职时两名以上独立董事可自行召集并推举代表主持[3] 会议通知与召开 - 原则上提前三天通知并提供资料，快捷通知二日内无书面异议视为收到通知[4] - 半数以上独立董事出席方可举行会议[5] 事项审议与职权行使 - 特定事项经全体独立董事过半数同意可提交董事会审议[4] - 独立董事行使特别职权需全体过半数同意[4] 意见发表与记录保存 - 独立董事应发表独立意见，类型有同意、保留、反对和无法发表[6] - 会议记录至少保存十年，应载明独立意见[6] 其他规定 - 公司提供工作条件等并承担费用，出席者有保密义务[6] - 规则自董事会决议通过之日起执行，由董事会负责解释[6][7]