收入和利润（同比环比） - 营业收入3774.03万元同比下降30.67%[14] - 公司营业收入为3774.03万元，同比下降30.67%[28] - 营业收入同比下降30.68%，从54.44百万元降至37.74百万元[73] - 归属于上市公司股东的净利润165.01万元同比扭亏增长106.13%[14] - 归属于上市公司股东的净利润为165.01万元，同比大幅增长106.13%[26] - 扣除非经常性损益的净利润119.71万元同比增长104.42%[14] - 基本每股收益0.0072元/股同比提升106.15%[15] - 加权平均净资产收益率0.35%同比提升6.11个百分点[15] - 净利润为2,648,119.80元，相比上期净亏损-43,748,570.17元实现扭亏为盈[74] - 归属于母公司所有者的净利润为1,650,077.35元，上期为净亏损-26,929,067.89元[74] - 综合收益总额实现264.81万元，其中归属于母公司所有者165.01万元[87] - 母公司综合收益总额为负929,313.38元[91] - 上期母公司综合收益总额为负9,484,172.19元[92] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为2995.12万元，同比下降46.53%[28] - 销售费用同比下降76.87%至131.15万元[28] - 管理费用同比下降80.25%至585.34万元[28] - 财务费用为-269.16万元，主要因利息收入增加[28] - 营业总成本大幅下降64.66%，从98.45百万元降至34.79百万元[73] - 管理费用显著减少80.25%，从29.63百万元降至5.85百万元[73] - 财务费用由正转负，从0.37百万元支出转为2.69百万元收益[73] - 管理费用本期发生额为3,801,104.11元，较上期11,285,147.76元下降66.3%[77] - 财务费用为-2,776,223.94元，主要由于利息收入增加[77] - 支付给职工以及为职工支付的现金为7,187,386.72元，较上期15,380,444.42元下降53.3%[80] - 支付给职工以及为职工支付的现金锐减至7.62万元，较上期568.14万元下降98.7%[83] 各条业务线表现 - 公司主营业务由水泥变更为净水设备生产和销售[16] - 控股子公司龙净水业实现营业收入3774.03万元，净利润332.68万元[25] - 主要原材料铜价同比上涨26%[25] - 关联交易采购原材料及半成品金额为人民币1,683,847.35元[46] - 关联交易采购原材料及半成品金额为人民币1,600.00元[47] - 关联交易销售净水龙头金额为人民币44,180.00元[47] - 关联交易支付厂房及设备租赁费金额为人民币718,750.00元[47] - 报告期内关联交易总金额为人民币2,448,377.35元[47] 各地区表现 - （注：提供的原文关键点中未包含各地区表现的具体信息） 管理层讨论和指引 - 公司预计2017年前三季度归属于母公司净利润将实现扭亏为盈[35] - 龙净水业2016至2018年承诺净利润分别不低于人民币890万元、人民币1,130万元、人民币1,460万元[43] - 龙净水业业绩补偿担保资金不低于人民币2,000万元[43] - 公司确认自2017年6月30日起6个月内具备持续经营能力[105] 现金流表现 - 经营活动现金流量净额-964.00万元同比改善11.82%[14] - 经营活动产生的现金流量净额为-9,639,975.53元，较上期-10,932,461.50元改善11.8%[80] - 经营活动产生的现金流量净额为负280.88万元，较上期负251.11万元恶化11.9%[83] - 投资活动产生的现金流量净额为-68,749,334.98元，主要由于购建长期资产支付11,599,334.98元和投资支付57,150,000.00元[80] - 投资活动现金流出大幅增至6728.40万元，主要由于购建长期资产支付1013.40万元及投资支付5715.00万元[84] - 筹资活动现金净流出500.00万元，与上期净流入450.55万元形成显著反差[84] - 收到其他与经营活动有关的现金减少至168.97万元，较上期375.49万元下降55.0%[83] - 收到的税费返还为1,354,972.18元[80] - 购建固定资产等长期资产支付1013.40万元，较上期12.83万元增长7799.2%[83][84] 资产和负债变动 - 总资产5.26亿元较上年末下降9.96%[14] - 归属于上市公司股东的净资产4.72亿元较上年末增长0.35%[14] - 期末总资产5.26亿元，归属于上市公司股东的净资产4.72亿元[26] - 预付款项大幅增加至170.82万元，占总资产比例0.32%，较上期增长575%[32] - 其他应收款减少至17.76万元，占总资产比例0.03%，较上期下降97.85%[32] - 存货增加至1928.65万元，占总资产比例3.67%，较上期增长32.84%[32] - 其他流动资产增长至108.27万元，较上期增加93.76%[32] - 固定资产增至206.61万元，占总资产比例0.39%，较上期增长468.44%[32] - 其他应付款减少至2924.9万元，占总资产比例5.56%，较上期下降66.62%[32] - 货币资金期末余额为3.73亿元人民币，较期初4.44亿元减少15.9%[66] - 应收账款期末余额为1001.81万元人民币，较期初1089.72万元减少8.1%[66] - 存货期末余额为1928.65万元人民币，较期初1451.82万元增长32.8%[66] - 其他应收款期末余额为17.76万元人民币，较期初827.34万元大幅下降97.9%[66] - 预付款项期末余额为170.82万元人民币，较期初25.31万元增长574.8%[66] - 应收票据期末余额为183.37万元人民币[66] - 流动资产合计期末余额为4.09亿元人民币，较期初4.78亿元减少14.5%[66] - 固定资产期末余额为206.61万元人民币，较期初36.35万元增长468.4%[66] - 在建工程期末余额为915.77万元人民币[66] - 公司总资产从年初584.12百万元下降至525.92百万元，降幅9.97%[67][68] - 流动负债大幅减少56.71%，从107.33百万元降至46.48百万元[67] - 其他应付款项显著下降66.62%，从87.62百万元减少至29.25百万元[67] - 货币资金减少17.04%，从440.99百万元降至365.90百万元[70] - 未分配利润亏损略有收窄，从343.16百万元减至341.51百万元[68] - 期末现金及现金等价物余额为373,235,696.47元，较期初443,544,349.74元减少15.9%[81] - 期末现金及现金等价物余额降至3658.97万元，较期初4409.90万元减少17.0%[84] - 归属于母公司所有者的未分配利润亏损收窄至3415.02万元，较上年末3431.58万元改善0.5%[87] - 少数股东权益增至717.76万元，较上年末617.95万元增长16.2%[87] - 母公司未分配利润减少929,313.38元[91] - 母公司所有者权益合计减少929,313.38元[91] - 母公司期末未分配利润为负344,963,226.30元[92] - 母公司期末所有者权益合计为468,801,241.34元[92] - 上期母公司未分配利润减少9,484,172.19元[92] - 上期母公司所有者权益合计减少9,484,172.19元[92] - 上期期末母公司未分配利润为负333,696,887.64元[93] - 上期期末母公司所有者权益合计为480,067,580.00元[93] - 货币资金期末余额为3.73亿元人民币，较期初4.44亿元人民币减少15.9%[163] - 银行存款期末余额为3.73亿元人民币，较期初4.43亿元人民币减少15.8%[163] - 应收票据期末余额为183.37万元人民币，全部为银行承兑票据[165] - 已背书或贴现银行承兑票据期末终止确认金额为577.31万元人民币[167] - 应收账款期末余额为1054.64万元，坏账准备余额为52.83万元，计提比例为5.01%[170] - 应收账款中1年以内账龄金额为1052.64万元，占比99.81%，按5%比例计提坏账52.63万元[171] - 本期新增计提坏账准备19.13万元[172] - 期末应收账款前五名欠款金额合计816.61万元，占总应收账款比例77.42%[173][174] - 最大应收账款方浙江朗诗德欠款244.59万元，占比23.19%[174] - 预付款项期末余额170.82万元，全部为1年以内账龄[176] - 预付款项前五名合计162.29万元，占比95%，其中杭州耐雀占比79.86%[177] - 其他应收款期末余额18.90万元，坏账准备1.15万元，计提比例6.06%[180] - 其他应收款中1年以内账龄14.90万元（78.85%），按5%计提坏账[181] - 期初存在单项金额重大的其他应收款748.18万元（占比90.39%）未计提坏账[179] - 本期计提坏账准备金额为7,070.91元，期末坏账准备余额增至11,452.44元[182] - 其他应收款期末账面余额为189,048.82元，较期初8,277,820.59元下降97.7%[184] - 其他应收款前五名欠款占比94.64%，坏账准备余额为10,945.59元[186] - 存货期末账面价值为19,286,453.18元，较期初14,518,242.45元增长32.8%[189] - 原材料期末余额4,274,644.56元，较期初增长31.8%[188] - 在产品期末余额5,940,535.73元，较期初下降14.2%[188] - 库存商品期末余额4,693,334.90元，较期初增长47.3%[189] - 其他流动资产期末余额1,082,658.56元，较期初558,754.34元增长93.8%[191] - 固定资产原值期末余额2,246,555.26元，较期初454,177.36元增长394.6%[196] - 固定资产累计折旧期末余额180,440.12元，较期初90,703.92元增长98.9%[196] - 固定资产期末账面价值为2,066,115.14元，较期初363,473.44元增长468.4%[197] - 固定资产中机器设备期末账面价值为1,459,354.74元，较期初59,754.44元增长2,342.3%[197] - 固定资产中运输工具期末账面价值为606,760.40元，较期初303,719.00元增长99.8%[197] - 在建工程期末账面价值为9,157,713.21元，期初为零[199] - 减值准备期初余额、本期增加、本期减少及期末余额均为零[197] - 其他工程项目期末账面余额为9,157,713.21元，无减值准备[199] 非经常性损益 - 获得政府补助13.00万元计入非经常性损益[18] - 非经常性损益合计45.30万元[19] 公司治理与股权结构 - 第一大股东海融天持股26,912,700股，占比11.70%[54] - 第二大股东潞安工程持股25,857,300股，占比11.24%[54] - 公司无控股股东和实际控制人[54] - 普通股股东总数为7,050户[55] - 苏州海融天投资有限公司持股2691.27万股，占总股本11.70%[58] - 公司初始注册资本为150,000,000元，由狮头集团等五家发起人按79.295%比例折股形成，资本公积余额39,167,435.81元[95] - 2001年A股发行8,000万股，每股发行价6.98元，注册资本增至230,000,000元[96] - 股权分置改革后有限售流通股124,400,000股占比54.09%，无限售流通股105,600,000股占比45.91%[97] - 2016年狮头集团转让5,277万股（总股本22.94%）予海融天和潞安工程，其中海融天受让2,691.27万股（11.70%），潞安工程受受让2,585.73万股（11.24%）[99] 重大交易与承诺 - 收购龙净水业70%股权，该公司总资产4536.43万元，2017年上半年净利润332.68万元[34] - 狮头集团提供2000万元担保资金用于偿付与标的资产相关的债务[37] - 狮头集团履行关联交易回避表决承诺期限为不再作为控股股东满12个月[41] - 海融天和潞安工程履行关联交易承诺期限为长期直至持有狮头股份低于5%[41] - 海融天和潞安工程关于同业竞争承诺履行期限为长期直至持有股份低于5%[42] - 狮头集团关于公司独立性承诺履行期限为长期[42] - 海融天和潞安工程关于公司独立性承诺履行期限为长期[42] - 狮头集团关于资产披露承诺履约期限自监管账户设立之日起3年内[42] - 公司以11,620万元现金收购龙净水业70%股权，其中63%来自傅军敏，3.5%来自钱建斌，3.5%来自王建均[100] - 公司以47,105万元向狮头集团出售水泥主业资产及负债，包括太原狮头中联水泥51%股权[101] - 龙净水业注册资本1,000万元，期末实际出资额8,715万元，公司持股70%[102] - 资产出售交易对价47,105万元于2016年12月29日以现金一次性支付[101][102] - 公司支付首笔龙净水业股权转让价款3,000万元，2016年11月30日取得实质控制权[103] - 2016年11月8日完成龙净水业股权过户及工商变更登记[100][103] 风险因素 - 截至2016年末公司未分配利润为-3.44亿元，存在长期无法分红风险[37] - 报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项[45] - 报告期内公司无破产重整事项[44] - 报告期内公司无股权激励及员工持股计划[45] 关联方交易与往来 - 关联方资金往来期初余额为8,144,735.19元，期末余额为0元，全部清零[49] - 关联方向公司提供资金期初余额157,660.10元，期末余额147,660.10元，减少10,000元[49] 会计政策与估计变更 - 会计估计变更后1年内应收账款坏账计提比例从3%提升至5%[50] - 1-2年账龄坏账计提比例从5%变更为10%[50] - 2-3年账龄坏账计提比例从15%大幅提升至30%[50] - 3年以上账龄坏账计提比例统一调整为100%[50] - 应收账款坏账准备计提比例因业务重组于2017年1月1日调整[161] - 公司财务报表编制遵循企业会计准则及证监会第15号披露规定[104] - 记账本位币为人民币[109] - 合并财务报表范围以控制为基础确定[111] - 外币交易采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算[116] - 境外经营财务报表资产/负债项目按资产负债表日即期汇率折算[117] - 金融资产初始确认时划分为四类：以公允价值计量变动入损益、持有至到期投资、贷款应收款、可供出售金融资产[118] - 金融负债初始确认时划分为两类：以公允价值计量变动入损益、其他金融负债[118] - 金融工具初始确认均按公允价值计量[118] - 合并报表编制时全额抵销未实现内部交易损益[112][113] - 单项金额重大应收款项标准为期末金额100万元以上[124] - 1年以内应收账款和其他应收款坏账计提比例均为5%[125] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例均为10%[125] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例均为30%[125] -

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1497.25万元人民币，同比增长40.75%[7] - 营业收入同比增长40.75%[15] - 营业总收入1497万元，同比增长40.7%[26] - 归属于上市公司股东的净利润为75.74万元人民币，同比增长113.21%[7] - 扣除非经常性损益的净利润为74.44万元人民币，同比增长112.73%[7] - 净利润119万元，同比扭亏为盈（上年同期亏损1025万元）[27] - 归属于母公司所有者的净利润75.74万元，同比扭亏为盈（上年同期亏损573.59万元）[27] - 基本每股收益为0.003元/股，同比增长112.00%[7] - 基本每股收益0.003元/股，同比改善（上年同期-0.025元/股）[27] - 加权平均净资产收益率为0.1608%，同比增加1.38个百分点[7] - 公司营业利润为-24.89万元，同比亏损额收窄[30] - 公司净利润为-24.89万元，较上年同期-19.78万元亏损扩大[30] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比下降84.64%[15] - 销售费用本期未列示，上年同期为320.26万元[30] - 营业总成本1333万元，同比下降36.5%[26] - 财务费用为-850.83万元，体现利息收入大于支出[30] - 支付给职工现金为318.31万元，较上年同期811.99万元减少60.8%[32] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为275.81万元人民币，同比增长144.24%[7] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长144.24%[13] - 经营活动现金流量净额转为正数，达275.81万元，上年同期为-623.47万元[32] - 投资活动现金流量净额同比下降1395.80% 因支付浙江龙净水业70%股权收购款[13] - 投资活动现金流出大幅增加至6677.16万元，主要由于投资支付5715万元[33] - 筹资活动现金流量净额同比下降100%[14] - 母公司经营活动现金流量净额为-297.15万元，持续为负[34] - 收到其他与经营活动有关的现金达3572.74万元，为主要现金流入来源[32] - 期末现金及现金等价物余额为3.80亿元，较期初4.44亿元减少6401.03万元[33] 资产和负债变动 - 总资产为5.24亿元人民币，较上年度末减少10.27%[7] - 资产总计4.985亿元，较年初5.572亿元下降10.5%[23][25] - 货币资金余额为3.8亿元 较期初4.44亿元有所下降[19] - 货币资金期末余额为3.715亿元，较年初4.41亿元下降15.7%[23] - 流动资产合计3.73亿元，较年初4.41亿元下降15.4%[23] - 非流动资产合计1.255亿元，较年初1.162亿元增长8.0%[23] - 应收账款同比下降50.98%至534万元 因加强销售回款[15] - 固定资产同比激增470.14%至207万元[15] - 其他非流动资产同比暴涨4794.08%至893万元 因预付工程款[15] - 其他应付款2905万元，较年初8746万元下降66.8%[24] - 归属于上市公司股东的净资产为4.71亿元人民币，较上年度末增长0.16%[7] 业务表现及原因 - 营业利润、利润总额和净利润同比增长主要因2016年出售亏损水泥业务资产，本报告期主营净水龙头业务持续盈利[13] 股东信息 - 股东总数为7445户，前十大股东持股比例合计为48.11%[12] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中其他营业外收入和支出为2.48万元人民币[9]

收入和利润（同比环比） - 2016年营业收入为189,962,531.94元，同比增长107.27%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为-10,479,547.62元，同比下降175.18%[19] - 基本每股收益为-0.05元/股，同比下降183.33%[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.22元/股，同比下降29.41%[20] - 加权平均净资产收益率为-2.20%，同比下降5.14个百分点[20] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-11.21%，同比下降3.04个百分点[20] - 公司2016年营业收入18996.25万元，同比增长107.27%[36][38] - 公司2016年归属于母公司所有者的净利润为-1047.95万元[36] - 营业收入同比增长107.27%至1.9亿元，主要因新生产线转固及收购龙净水业70%股权[46] - 2016年归属于上市公司普通股股东的净利润为亏损1048万元[69] - 2015年归属于上市公司普通股股东的净利润为1394万元[69] - 2014年归属于上市公司普通股股东的净利润为亏损4163万元[69] - 归属于母公司所有者的净利润为-1048万元，同比下降175.2%[169] - 少数股东损益为-2029.75万元，亏损同比扩大76.1%[169] - 基本每股收益为-0.05元/股，同比下降183.3%[170] - 母公司营业收入为31,695,063.12元，同比基本持平[171] - 公司综合收益总额为-30,777,044.57元，同比下降1375.5%[170] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为-10,479,547.62元，同比下降175.2%[170] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长161.68%至1.81亿元，原因同营业收入增长一致[46][47] - 公司2016年营业成本18122.08万元，同比增长161.68%[38] - 财务费用同比下降46.39%至74.91万元，因归还银行借款减少利息支出[46][47] - 母公司营业成本为10,822,418.89元，同比上升40.3%[171] - 母公司管理费用为36,702,548.60元，同比上升37.5%[171] - 营业总成本增长86.0%，从1.41亿元增至2.62亿元[169] - 营业成本增长161.7%，从6925万元增至1.81亿元[169] 各业务线表现 - 公司水泥业务2016年营业收入17297.82万元，同比增长99.07%，但毛利率仅2.32%，同比下降19.19个百分点[40] - 公司通用水泥产品2016年营业收入15739.70万元，同比增长103.41%，但毛利率为-0.96%，同比下降20.89个百分点[40] - 公司净水龙头及配件业务2016年营业收入1341.60万元，毛利率18.43%[40] - 公司2016年主营业务收入18639.42万元，占总收入比重98.12%，同比增长114.51%[36] 季度业绩表现 - 第一季度营业收入为10,637,525.74元，第二季度环比增长311.7%至43,799,311.02元，第三季度环比增长28.5%至56,283,457.71元，第四季度环比增长40.8%至79,242,237.47元[22] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润扭亏为盈，达到27,873,287.14元，而前三季度均为亏损（Q1：-5,735,853.79元，Q2：-21,193,214.10元，Q3：-11,423,766.87元）[22] - 全年扣除非经常性损益后的净利润持续为负（Q1：-5,848,658.76元，Q2：-21,240,945.66元，Q3：-11,340,751.62元，Q4：-12,631,547.55元）[22] - 经营活动产生的现金流量净额全年为负，且第四季度大幅恶化至-44,357,999.09元（Q1：-6,234,684.67元，Q2：-4,697,776.83元，Q3：-6,604,026.41元）[22] 资产和负债变动 - 货币资金同比增长991.47%至4.44亿元，占总资产75.94%，因重大资产出售获得收购款[51] - 固定资产同比下降99.95%至36.35万元，因出售水泥主业相关资产[51] - 商誉新增1.03亿元，占总资产17.57%，因非同一控制下企业合并龙净水业[51] - 应付账款同比下降91.45%至1248.08万元，因转让水泥主业相关负债[51] - 2016年末归属于上市公司股东的净资产为470,606,141.13元，同比下降2.18%[19] - 2016年末总资产为584,116,571.34元，同比下降40.31%[19] - 货币资金期末余额为4.435亿元，较期初4063.72万元增长991.5%[161] - 应收账款期末余额为1089.72万元，较期初3529.57万元下降69.1%[161] - 存货期末余额为1451.82万元，较期初4145.16万元下降65.0%[161] - 其他流动资产期末余额为55.88万元，较期初5153.09万元下降98.9%[161] - 流动资产合计期末余额为4.780亿元，较期初1.789亿元增长167.1%[161] - 非流动资产合计期末余额为1.061亿元，较期初7.996亿元下降86.7%[161] - 资产总计期末余额为5.841亿元，较期初9.785亿元下降40.3%[161] - 应付账款期末余额为1248.08万元，较期初1.459亿元下降91.4%[161] - 公司总资产从年初5.84亿元增长至年末9.79亿元，增幅67.5%[163] - 货币资金大幅增加至4.41亿元，较期初139.77万元增长315倍[164] - 流动负债合计增长153.4%，从1.07亿元增至2.72亿元[163] - 母公司长期股权投资减少1.39亿元，从2.55亿元降至1.16亿元[164] - 母公司其他应收款减少2.82亿元，从2.82亿元降至0元[164] - 归属于母公司所有者权益减少2.27亿元，期末余额为4.77亿元[180][183] - 少数股东权益减少至617.95万元，同比下降97.2%[180][183] - 未分配利润累计亏损3431.53万元，较上年扩大[183] - 公司股本保持稳定为230,000,000元[187][189] - 资本公积为546,357,838.12元[187][189] - 盈余公积为37,406,629.52元[187][189] - 期末未分配利润为-344,033,912.92元[189] - 期末所有者权益合计为469,730,554.72元[189] - 上期未分配利润为-336,920,393.53元[189] - 上期所有者权益合计为476,844,074.11元[189] - 资本公积期末余额为5.4636亿元[191] - 盈余公积期末余额为3740.66万元[191] - 未分配利润期末余额为-3.2421亿元[191] - 期末所有者权益总额为4.8955亿元[191] 现金流量变动 - 经营活动产生的现金流量净额为-61,894,487.00元，同比下降181.61%[19] - 投资活动现金流量净额同比激增4,211.69%至4.41亿元，因处置水泥业务资产及狮头中联水泥51%股权[48] - 经营活动现金流量净额同比下降181.61%至-6189.45万元，因经营性现金支付增加[48] - 经营活动产生的现金流量净额为-61,894,487.00元，同比下降181.6%[174][175] - 投资活动产生的现金流量净额为441,290,642.23元，同比大幅改善[175] - 期末现金及现金等价物余额为443,544,349.74元，同比上升991.4%[175] - 处置子公司及其他营业单位收到现金净额230,055,692.01元[175] - 经营活动现金流量净额由正转负，为-1572.03万元，同比下降135.0%[177] - 销售商品提供劳务收到现金1381.19万元，同比增长152.2%[177] - 收到其他与经营活动有关的现金486.03万元，同比下降91.5%[177] - 处置子公司及其他营业单位收到现金净额2.32亿元[177] - 投资活动产生的现金流量净额4.38亿元，主要来自处置资产收益[177] - 现金及现金等价物净增加额4.41亿元，期末余额达4.41亿元[178] 业务转型与资产重组 - 公司于2016年11月收购浙江龙净水业有限公司70%股权，业务转型至净水龙头及配件生产销售[27][29] - 报告期内公司出售全部亏损水泥业务资产，包括所持狮头中联51%股权[29] - 山西水泥市场产能过剩近2倍，产能利用率低，2016年全行业无盈利企业[27][33] - 公司控股子公司龙净水业拥有多项自主知识产权，设计上百款鹅颈龙头及RO净水器配件[31] - 公司2016年底剥离亏损水泥业务资产并转型为持股型公司主要经营业务变更为控股子公司龙净水业的净水龙头及配件生产和销售[59] - 公司2016年将水泥业务全部出售给狮头集团[64] - 重大资产出售前涉及的诉讼仲裁纠纷均由狮头集团承接[64] - 公司已完成转让狮头中联51%股权给狮头集团[83] - 公司收购龙净水业70%股权交易金额为1.162亿元[198] - 公司出售水泥业务及相关资产交易价格为4.7105亿元[199] - 出售狮头中联水泥51%股权[200] - 狮头集团2016年12月29日现金支付对价[200] - 狮头中联水泥控制权于2016年12月31日完成转移[200] 非经常性损益和政府补助 - 2016年非经常性损益总额为40,582,355.97元，其中非流动资产处置损益贡献最大，为40,513,470.38元[25] - 2016年计入当期损益的政府补助为62,745.12元，债务重组损益为82,580.62元[25] 关联交易和资金占用 - 公司2016年前五名客户销售额4397.70万元，占年度销售总额23.15%[45] - 公司2016年前五名供应商采购额6052.12万元，占年度采购总额53.63%[45] - 关联交易总额为6,704,468.21元[86] - 向关联方东大水业集团采购原材料及半成品金额为3,716,750.70元[86] - 向关联方山西鼎元建材销售水泥金额为1,524,205.13元[86] - 向关联方太原狮头集团支付土地房屋车辆租赁费1,160,000元[86] - 向第一大股东海融天借款8,950万元[89] - 获海融天授信借款额度8,000万元[89] - 期末关联方资金占用余额8,144,735.19元[92] - 东大水业集团资金占用发生额7,481,769.48元[92] - 傅叶明资金占用600,000元[92] - 应收关联方东大水业集团有限公司资金7,481,769.48元已全部归还[93] - 应收关联方傅叶明资金600,000.00元已全部归还[93] - 承包太原狮头水泥有限公司朔州分公司资产涉及金额12,040,084.89元[96] - 年度承包收益为250,000.00元[96] - 租赁太原水泥有限公司资产年收益为1,650,000.00元[98] - 龙净水业合并日（2016年11月30日）存在应收关联方资金占用余额[93] - 2016年12月新增关联方资金占用额及偿还金额发生[93] 子公司业绩与承诺 - 公司控股子公司龙净水业2016年度净利润为903.04万元[35] - 龙净水业2016年实现净利润903.04万元，总资产4026.94万元[56] - 控股子公司龙净水业承诺2016-2018年扣非净利润分别不低于890万元、1,130万元和1,460万元[65] - 龙净水业2016年实现净利润903.04万元，完成承诺业绩890万元[72] - 龙净水业2017年承诺净利润为1,130万元[72] - 龙净水业2018年承诺净利润为1,460万元[72] - 龙净水业三年累计承诺净利润总额为3,480万元[72] - 子公司龙净水业2016年实现净利润9,030,367.45元，完成承诺业绩890万元[88] - 太原狮头中联水泥有限公司注册资本50,000万元[200] - 太原狮头中联水泥有限公司期末实际出资额25,500万元[200] - 太原狮头中联水泥有限公司持股比例51%[200] - 浙江龙净水业有限公司注册资本1,000万元[200] - 浙江龙净水业有限公司期末实际出资额3,000万元[200] - 浙江龙净水业有限公司持股比例70%[200] 股东和股权结构 - 公司持有龙净水业70%股权[65] - 狮头集团缴付2,000万元担保资金用于偿付与标的资产相关的债务[64] - 设立资金监管账户担保资金不低于2,000万元[70] - 监管账户最长监管期限为3年[70] - 持股比例低于5%时同业竞争承诺终止[70] - 狮头集团承诺在不再作为控股股东满12个月后终止关联交易回避义务[69] - 海融天和潞安工程承诺在持有股份低于5%后终止关联交易规范义务[69] - 报告期末普通股股东总数为9,020户[106] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为7,445户[106] - 苏州海融天投资有限公司期末持股26,912,700股，占比11.70%，质押22,000,000股[108] - 山西潞安工程有限公司期末持股25,857,300股，占比11.24%，无质押[108] - 山西省经贸投资控股集团有限公司期末持股16,645,070股，占比7.24%[108] - 山西省经济建设投资集团有限公司期末持股11,651,549股，占比5.07%[108] - 江阴华中投资管理有限公司期末持股7,035,498股，占比3.06%[109] - 天津进鑫投资合伙企业期末持股5,259,783股，占比2.29%[109] - 海融天及其一致行动人合计持股比例达12.27%[110][113] - 公司无控股股东和实际控制人，因海融天与潞安工程持股比例接近且无一致行动关系[110][113] - 股份转让协议于2016年4月8日签订，过户手续于2016年6月30日完成[111][114] - 海融天1号私募基金持有公司1,306,444股，占比0.57%[110][113] - 苏州海融天投资有限公司注册资本为5亿元人民币[116] - 山西潞安工程有限公司注册资本为4亿元人民币[116] - 国有股减持10%涉及800万股[194] - 股权分置改革对价安排为流通股股东每10股获送2股[195] - 狮头集团转让5277万股股份占总股本22.94%[197] 未分配利润和分红情况 - 公司2016年未分配利润为负值，达-344,033,912.92元[2] - 近三年（2014-2016）现金分红数额均为0元[69] - 2016年现金分红占归属于上市公司普通股股东净利润比率为0%[69] - 2015年现金分红占归属于上市公司普通股股东净利润比率为0%[69] - 2014年现金分红占归属于上市公司普通股股东净利润比率为0%[69] - 公司未分配利润为-344,033,912.92元导致长期无法分红[65] - 2015年末累计未分配利润为负数导致报告期内未进行利润分配[67] - 本期综合收益总额为-19,821,197.47元[187] - 上期综合收益总额为12,707,678.08元[189] 诉讼和监管处罚 - 狮头中联因非法占地被罚款总额2,715,459.70元[80] - 狮头中联缴纳被征地农民社保基金2,270,350.00元[80] - 狮头中联4个主要银行账户被冻结金额255.64万元[82] - 法院裁定冻结狮头中联银行存款7,500万元或等值财产[82] - 公司因信息披露滞后被上海证券交易所通报批评[81] - 公司及董事会秘书因未及时披露重大风险被监管关注[82] - 公司因非法占用土地被处以罚款共计2,715,459.70元（含两笔罚款2,648,977.70元和66,482

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.11亿元人民币，比上年同期增长68.38%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为-3835.28万元人民币，比上年同期减少301.79%[6] - 1-9月营业总收入1.107亿元，较上年同期6,576万元增长68.4%[21] - 第三季度营业利润亏损1,155万元，较上年同期亏损3,596万元收窄67.9%[22] - 1-9月净利润亏损5,484万元，上年同期为盈利1,749万元[22] - 归属于母公司所有者净利润亏损3,835万元，较上年同期盈利1,901万元转亏[22] - 2016年第三季度营业收入为534.93万元，同比下降36.0%[25] - 年初至报告期营业收入1063.96万元，同比下降1.8%[25] - 第三季度营业利润亏损1237.18万元，同比改善62.6%[25] - 年初至报告期营业利润亏损2212.30万元，同比改善16.2%[25] - 第三季度净利润亏损1192.06万元，同比转亏[25] - 年初至报告期净利润亏损2140.36万元，同比转亏[25] - 基本每股收益第三季度为-0.052元/股，同比下降159.8%[26] - 年初至报告期基本每股收益-0.093元/股，同比下降180.2%[26] - 综合收益总额年初至报告期为-5442.46万元[23] - 加权平均净资产收益率为-8.3031%，比上年同期减少12.2905个百分点[6] 成本和费用（同比环比） - 营业成本比上年同期增加116.49%[11] - 销售费用比上年同期增加85.64%[11] - 财务费用比上年同期减少49.72%[11] - 营业外收入大幅减少98.5%，从5,310万元降至78万元[22] - 资产减值损失减少64.3%，从1,863万元降至665万元[22] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1753.65万元人民币，比上年同期减少267.72%[6] - 销售商品提供劳务收到现金3289.20万元，同比下降35.2%[28] - 经营活动产生的现金流量净额为负1753.65万元，同比恶化268.19%[29] - 投资活动产生的现金流量净额为负491.71万元，同比由正转负，下降122.61%[29] - 筹资活动产生的现金流量净额为负1129.83万元，同比由正转负，下降128.05%[30] - 公司整体现金净减少3375.18万元，同比由正转负，下降158.97%[30] - 母公司销售商品提供劳务收到现金815.07万元，同比增长119.50%[32] - 母公司支付给职工现金744.10万元，同比增长170.82%[32] - 母公司收到其他与筹资活动有关的现金4100.96万元，同比下降23.88%[33] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额为554.66万元，同比增长530.30%[33] 资产和负债变动 - 货币资金从年初4063.7万元人民币降至期末688.5万元人民币，下降83.1%[15] - 应收账款从年初3529.6万元人民币降至期末3145.5万元人民币，下降10.9%[15] - 存货从年初4145.2万元人民币降至期末2534.8万元人民币，下降38.9%[15] - 流动资产总额从年初1.79亿元人民币降至期末1.31亿元人民币，下降26.5%[15] - 固定资产从年初6.97亿元人民币降至期末6.75亿元人民币，下降3.2%[15] - 应付账款从年初1.46亿元人民币降至期末1.40亿元人民币，下降4.0%[16] - 预收款项从年初1226.2万元人民币增至期末2793.4万元人民币，增长127.8%[16] - 预收款项较上年度期末增加127.81%[11] - 公司总资产从年初6.137亿元下降至5.825亿元，减少5.1%[19][20] - 流动资产减少9.3%，从3.198亿元降至2.901亿元[19] - 其他应收款减少10.5%，从2.818亿元降至2.522亿元[19] - 存货增长46.4%，从226.89万元增至332.08万元[19] - 期末现金及现金等价物余额为688.54万元，同比大幅下降89.06%[30] - 母公司期末现金及现金等价物余额为345.18万元，同比下降6.23%[33] 所有者权益和亏损 - 归属于上市公司股东的净资产为4.43亿元人民币，较上年度末减少7.97%[6] - 未分配利润从年初-3.33亿元人民币扩大至期末-3.71亿元人民币，亏损扩大11.5%[17] - 总资产为9.11亿元人民币，较上年度末减少6.94%[6] 管理层讨论和指引 - 公司预测2016年全年累计净利润为亏损[14] 其他重要事项 - 子公司狮头中联因建设工程合同纠纷涉及金额较大，银行账户被冻结[12]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为5443.68万元，同比增长128.36%[16] - 公司实现主营业务收入54,436,836.76元，同比增长128.36%[24] - 营业总收入54,436,836.76元，较上年同期23,838,579.62元增长128%[77] - 营业收入同比下降47.0%至529.03万元[80] 成本和费用（同比环比） - 公司营业成本56,019,113.61元，同比增长290.96%[24] - 公司管理费用29,632,103.53元，同比增长533.00%[24] - 营业总成本98,452,467.82元，较上年同期23,392,128.88元增长321%[77] - 营业成本同比下降55.6%至213.86万元[80] - 管理费用同比激增700.2%至1128.51万元[80] - 资产减值损失同比增长433.2%至693.46万元[80] 净利润和每股收益 - 归属于上市公司股东的净利润为-2692.91万元，同比下降2375.52%[16] - 基本每股收益为-0.1171元/股，同比下降2396.08%[17] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.1178元/股，同比下降2456.00%[18] - 加权平均净资产收益率为-5.759%，同比下降6.012个百分点[18] - 公司归属上市公司股东净利润为-26,929,067.89元[23] - 净利润为-43,748,570.17元，较上年同期477,823.30元大幅转亏[78] - 基本每股收益为-0.1171元/股，上年同期为0.0051元/股[78] - 净利润由盈利669.94万元转为亏损948.42万元[81] - 本期综合收益总额为亏损948.42万元[95] - 上期综合收益总额为盈利669.94万元[96] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1093.25万元，同比改善24.22%[16] - 公司经营活动产生的现金流量净额为-10,932,461.50元，同比改善24.22%[24] - 公司投资活动产生的现金流量净额为-7,275,927.46元，同比下降133.62%[24] - 经营活动现金流量净额为-1093.25万元[83] - 投资活动现金流量净额为-727.59万元[83] - 筹资活动现金流入5287.23万元[83] - 母公司经营活动现金流出896.84万元[86] - 筹资活动现金流入小计为39,968,500.00元，同比减少58.6%[88] - 筹资活动现金流出小计为35,463,030.00元，同比减少59.1%[88] - 筹资活动产生的现金流量净额为4,505,470.00元，同比减少54.8%[88] - 现金及现金等价物净增加额为1,888,018.37元，同比转正[88] 资产负债和权益 - 归属于上市公司股东的净资产为4.54亿元，同比下降5.60%[16] - 总资产为9.18亿元，同比下降6.19%[16] - 公司货币资金4,798,690.18元，同比下降88.19%[24] - 货币资金从年初4063.7万元人民币降至479.9万元人民币，下降88.2%[70] - 应收账款从年初3529.6万元人民币降至2871.3万元人民币，下降18.6%[70] - 存货从年初4145.2万元人民币降至2695.9万元人民币，下降35.0%[70] - 流动资产总额从年初1.79亿元人民币降至1.31亿元人民币，下降26.7%[70] - 应付账款从年初1.46亿元人民币降至1.34亿元人民币，下降8.1%[70] - 其他应付款从年初3844.8万元人民币增至6504.5万元人民币，增长69.2%[70] - 公司所有者权益合计从年初703,969,658.98元下降至660,221,088.81元，减少6.2%[72] - 归属于母公司所有者权益从481,085,688.75元下降至454,156,620.86元，减少5.6%[72] - 未分配利润为-359,607,846.78元，较年初-332,678,778.89元进一步恶化[72] - 货币资金从139,770.26元大幅增至2,027,788.63元，增长1,351%[74] - 应收账款从33,187,005.11元下降至27,026,465.01元，减少18.6%[74] - 母公司未分配利润为-333,696,887.64元，较年初-324,212,715.45元进一步恶化[76] - 期末现金及现金等价物余额降至224.06万元[84] - 期末现金及现金等价物余额为2,026,055.65元，同比减少52.4%[88] - 归属于母公司所有者权益合计减少43,748,570.17元至660,221,088.81元[91] - 未分配利润减少26,929,067.89元至-359,607,846.78元[91] - 少数股东权益减少16,819,502.28元至206,064,467.95元[91] - 综合收益总额为-43,748,570.17元，同比大幅下降[91] - 股本保持稳定为230,000,000.00元[91] - 股本总额为2.3亿元人民币[95][96][97][99][100] - 资本公积为5.463亿元[95][96][97] - 期末未分配利润为-3.337亿元[95] - 上期末未分配利润为-3.309亿元[96] - 所有者权益合计本期减少948.42万元[95] - 所有者权益合计上期增加669.94万元[96] 业务线表现 - 公司生产通用水泥30.43万吨，同比减少17.15%[23] - 公司销售水泥30.37万吨，同比减少16.34%[23] - 建材（水泥）业务营业收入为5403.21万元，但营业成本为5521.49万元，导致毛利率为-2.19%[34] - 建材（水泥）业务营业成本同比增长422.45%，毛利率同比减少42.08个百分点[34] - 水泥产品营业收入为5039.53万元，同比增长196.45%，但营业成本为5349.53万元，毛利率为-6.15%[34] - 水泥产品营业成本同比增长444.83%，毛利率同比减少48.39个百分点[34] - 砌块产品营业收入为363.68万元，同比下降46.82%，但营业成本为171.96万元，毛利率为52.72%[34] - 砌块产品营业成本同比下降61.87%，毛利率同比增加18.66个百分点[34] 地区表现 - 太原地区营业收入为5403.21万元，同比增长253.35%[34] 管理层讨论和指引 - 水泥行业上半年利润总额95.5亿元，同比下降26.6%[22] - 公司预计2016年下半年累计净利润为亏损[41] 重大事项和风险 - 狮头中联银行账户被冻结7500万元财产，导致公司股票被实施其他风险警示（ST）[58][59] - 公司控股股东狮头集团协议转让5277万股股份，占总股本22.94%，其中海融天受让2691.27万股（11.70%），潞安工程受让2585.73万股（11.24%）[56][57] - 公司协议转让股份于2016年6月29日完成过户登记，海融天成为第一大股东（11.70%），潞安工程为第二大股东（11.24%）[57] - 狮头中联2016年6月16日基本账户在内的4个银行账户被冻结，对公司整体生产经营造成重大影响[58][59] - 公司股票于2016年7月15日被实施其他风险警示，简称变更为"ST狮头"，日涨跌幅限制为5%[59] - 公司子公司狮头中联2015年主营业务收入为7737.86万元，占公司全部主营业务收入8689.18万元的89.05%[59] - 太原狮头中联水泥有限公司总资产为8.5亿元，营业收入为5057.8万元，净利润为-3432.55万元[38] 诉讼和支付事项 - 朔州分公司退还张宝平水泥款及案件受理费共计210.28万元[46] - 朔州分公司原料欠款利息及案件受理费共计10.6万元[46] - 朔州分公司支付陶希寿欠款23万元，法院已扣划14.35万元[46] - 朔州分公司支付武永胜欠款利息及案件受理费共计107.02万元[46] - 朔州分公司支付王根林炉渣款及案件受理费共计11.11万元，预计负债余额1249元[47] - 朔州分公司支付金尔信商贸货款及案件受理费共计69.57万元，预计负债余额1.07万元[47] - 朔州分公司支付张东平欠款及案件受理费共计262.91万元[47] - 朔州分公司支付胜荣兴工贸欠款及案件受理费共计23.99万元[47] - 公司因合同纠纷支付太原狮头水泥朔州分公司欠款23万元，并承担案件受理费5150元[48] - 公司因修理合同纠纷支付城镇集体工业联社劳动服务公司汽修厂欠款34.86万元，并承担案件受理费6529元[48] 资产和投资 - 公司搬迁工程项目总投资8.6亿元，累计已投入7.27亿元，项目进度达98%[40] - 公司租赁资产给山西易居酒店管理有限公司，租赁金额2525.7万元，年租赁收益160万元[51] - 公司承包资产给山西鸿朔国际贸易有限公司，承包资产金额120.4万元，年承包收益15万元[51] - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益为14.06万元[20] - 公司营业外收入279,483.48元，同比增长790.85%[26]

收入和利润（同比环比） - 2015年营业收入为9165.10万元，较上年同期增长342.96%[15] - 营业收入9165.10万元人民币，同比增长342.96%[34][41] - 主营业务收入8689.18万元人民币，同比增长468.24%，占全部销售收入94.81%[32][36] - 净利润241.31万元人民币，同比增长104.85%[32] - 2015年归属于母公司所有者的净利润为1393.95万元[2] - 公司2015年实现归属于母公司所有者的净利润为1394万元[74] - 归属于母公司所有者的净利润从-41,632,930.84元改善至13,939,469.71元[164] - 净利润扭亏为盈，从-49,711,004.16元转为盈利2,413,146.42元[164] - 营业利润亏损收窄，从-47,236,891.12元改善至-49,183,993.51元[164] - 2015年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-3874.09万元[15] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润第一季度为-1,368,558.64元，第二季度为2,520,608.5元，第三季度为-35,152,629.34元，第四季度为-4,833,089.76元[19] - 归属于上市公司股东的净利润第一季度为-1,352,872.36元，第二季度为2,536,294.8元，第三季度为17,822,667.59元，第四季度为-5,066,619.32元[19] - 第一季度营业收入为245,664.92元，第二季度为23,592,914.7元，第三季度为41,917,278.56元，第四季度为25,895,117.90元[19] - 母公司营业收入从34,590,313.09元降至31,685,218.45元，下降8.40%[167] 成本和费用（同比环比） - 营业成本6925.20万元人民币，同比增长442.33%[34][41] - 营业总成本从67,927,384.41元上升至140,834,969.59元，增长107.33%[164] - 建材行业毛利率21.51%，同比减少9.38个百分点[36][37] - 资产减值损失从5,031,371.77元增至22,851,818.71元，增长354.19%[164] 现金流表现 - 2015年经营活动产生的现金流量净额为7583.81万元，较上年同期增长334.11%[15] - 经营活动现金流量净额7583.81万元人民币，同比增长334.11%[34][43] - 经营活动产生的现金流量净额本期为75,838,146.98元，上期为-32,394,475.57元，实现正向逆转[171] - 经营活动产生的现金流量净额第一季度为-7,612,432.23元，第二季度为-6,814,024.5元，第三季度为9,657,533.19元，第四季度为80,607,070.52元[19] - 投资活动现金流量净额-1073.26万元人民币，同比改善94.53%[34][43] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-10,732,583.08元，上期为-196,238,563.09元，亏损收窄94.5%[171] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-30,179,651.43元，上期为20,350,433.97元，由正转负[171] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为70,618,498.33元，上期为10,250,756.84元，同比增长589.2%[170] - 经营活动现金流入小计本期为128,842,165.67元，上期为16,469,424.16元，同比增长682.3%[170] - 母公司经营活动产生的现金流量净额本期为44,942,949.25元，上期为-10,721,619.85元，实现正向逆转[173] - 母公司筹资活动现金流入小计本期为6,785,000.00元，上期为96,561,080.00元，同比下降93.0%[173] 资产和负债变动 - 货币资金大幅增加至40.6百万元，占总资产比例从0.62%升至4.15%，增幅611.74%[45] - 货币资金期末余额4063.72万元，较期初570.96万元增长611.6%[157] - 期末现金及现金等价物余额本期为40,635,482.94元，上期为5,709,570.47元，同比增长611.4%[171] - 固定资产大幅增加至697.3百万元，占总资产比例从5.93%升至71.26%，增幅1,176.55%[45] - 固定资产期末余额6.97亿元，较期初5462.35万元增长1176.3%[157] - 在建工程减少至53.1百万元，占总资产比例从73.18%降至5.42%，降幅92.13%[45] - 应收账款期末余额3529.57万元，较期初3395.13万元增长4.0%[157] - 存货期末余额4145.16万元，较期初2789.61万元增长48.6%[157] - 流动资产合计期末余额1.79亿元，较期初1.43亿元增长25.1%[157] - 应付账款增加至145.9百万元，占总资产比例从9.96%升至14.91%，增幅59%[45] - 应付账款期末余额1.46亿元，较期初9177.10万元增长59.0%[158] - 预收款项增加至12.3百万元，占总资产比例从0.80%升至1.25%，增幅67.27%[45] - 一年内到期的非流动负债新增35.0百万元，占总资产3.58%[45] - 一年内到期非流动负债期末余额3500万元，期初为0元[158] - 短期借款降至0元，降幅100%[45] - 长期借款降至0元，降幅100%[47] - 母公司货币资金期末余额13.98万元，较期初457.45万元下降96.9%[160] - 母公司期末现金及现金等价物余额本期为138,037.28元，上期为4,574,468.03元，同比下降97.0%[173] 所有者权益和收益指标 - 2015年末归属于上市公司股东的净资产为4.81亿元，较上年末增长2.98%[15] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额4.81亿元，较期初4.67亿元增长3.0%[159] - 2015年基本每股收益为0.06元/股，较上年同期增长133.33%[16] - 基本每股收益从-0.18元/股改善至0.06元/股[165] - 2015年加权平均净资产收益率为2.94%，较上年同期增加12.13个百分点[16] - 2015年初未分配利润为-3.47亿元[2] - 2015年度可供股东分配的利润为-3.33亿元[2] - 未分配利润期末余额-3.33亿元，较期初-3.47亿元改善4.1%[159] - 公司未分配利润由期初亏损3.05亿元扩大至期末亏损3.47亿元，增亏4163.3万元[178][180] - 母公司未分配利润亏损额由3.37亿元收窄至3.24亿元，改善1270.8万元[182] - 公司资本公积由5.11亿元增加至5.46亿元，增幅6.85%[178][180] - 资本公积从511,357,838.12元增加至546,357,838.12元，增长35,000,000元[183] - 少数股东权益由2.42亿元减少至2.34亿元，下降3.33%[178][180] - 母公司所有者权益期末余额为4.90亿元，较期初4.77亿元增长2.66%[182] - 公司本期综合收益总额为亏损4971.1万元[180] - 母公司本期实现综合收益总额1270.8万元[182] - 公司通过所有者权益内部结转增加资本公积3500万元[180] - 公司股本保持2.30亿元未发生变化[178][180][182] - 公司股本为230,000,000元，与期初余额一致[183] - 所有者权益合计从469,987,903.39元增加至476,844,074.11元，净增长6,856,170.72元[183] - 综合收益总额为-28,143,829.28元，导致所有者权益减少[183] - 归属于母公司所有者权益本期为234,410,293.52元，其中未分配利润为-346,618,248.60元[175] - 公司期末所有者权益总额为7.02亿元，较期初7.16亿元下降1.95%[178][180] 业务运营表现 - 水泥生产量72.41万吨，同比增长31.38%；销售量72.76万吨，同比增长37.34%[32][38] - 公司新建4500T/D水泥生产线年产熟料155万吨，年产水泥200万吨[24] - 公司控股子公司太原狮头中联水泥有限公司新建生产线配套水泥窑纯低温余热发电工程[26] - 2016年经营目标：生产水泥100万吨，熟料80万吨，营业收入200.0百万元[55] - 公司主导产品为"狮头牌"水泥，是山西省名牌产品并通过质量认证[188] 地区和市场环境 - 2015年全国水泥产量23.48亿吨，同比下降4.95%，华北区域市场下降14.60%[24] - 2015年华北区域水泥行业亏损总额达42亿元，山西省亏损约21亿元[24] - 全国水泥销量23.5亿吨，同比下降，为25年来首次下降[56] - 水泥行业近半数企业亏损[56] - 水泥产能预计超过40亿吨，产能利用率仅为50%左右[56] - 2015年底前淘汰水泥产能1亿吨[58] - "十三五"期间水泥行业尚有20亿至25亿吨市场需求托底[57] - 公司主要客户集中在太原及周边区域，受冬季冻土期影响导致第一季度易经营性亏损[58] 非经常性损益和补贴 - 2015年非经常性损益项目中政府补助为54,262,445.12元[21] - 2015年非经常性损益项目合计为52,680,413.47元[22] - 公司收到太原市政府专项补贴资金5300万元人民币，对2015年度利润产生积极影响[31][44] - 营业外收入5453.28万元人民币，同比增长21024.08%，主要因政府补贴[41][42] - 营业外收入从258,154.66元激增至54,532,805.84元，增长210倍[164] 关联交易 - 与山西鼎元建材有限公司的关联交易金额为8,366,417.74元，占同类交易金额的10.83%[86] - 关联交易总额为9,000,472.74元，占同类交易金额的11.51%[86] - 与山西居尚建材有限公司的关联交易金额为170,200.64元，占同类交易金额的0.22%[86] - 与太原狮头集团创一水泥制品有限公司的关联交易金额为358,974.36元，占同类交易金额的0.46%[86] - 与太原狮头集团有限公司综合商场的关联交易金额为104,880.00元，占同类交易金额的0.00%[86] 诉讼和或有负债 - 诉讼案件预计负债余额为638,273.00元[81] - 诉讼案件涉及金额2,102,820.00元[81] - 买卖合同纠纷预计负债余额105,973.20元[81] - 诉讼赔付款确认营业外支出230,000.00元[81] - 诉讼赔付及预计负债总额为人民币143,458.97元[82] - 支付太原狮头水泥朔州分公司欠款人民币230,000.00元[82] - 营业外支出中诉讼赔付款项确认人民币230,000.00元[82] - 武永胜买卖合同纠纷案预计负债余额人民币1,070,239.91元[82] - 案件受理费承担人民币102,975.00元[82] - 王根林买卖合同纠纷案预计负债余额人民币1,249.00元[82] - 支付炉渣款及案件受理费合计人民币111,145.08元[82] - 金尔信商贸纠纷案预计负债余额人民币10,650.00元[82] - 多起诉讼案件均涉及太原狮头水泥股份有限公司朔州分公司[82] - 所有诉讼赔付款项均计入2015年度营业外支出科目[82] - 公司被判决支付朔城区金尔信商贸欠款685,040.42元及案件受理费10,650元[83] - 公司被判决支付张平买卖合同纠纷欠款2,629,065.8元[83] - 公司被判决支付泰工水泥纠纷欠款235,216.68元及案件受理费71,227.78元[83] - 公司被判决支付兴工修理厂合同纠纷欠款355,132元[83] - 公司被判决支付安徽省巢湖市动服公司合同纠纷欠款230,024.78元及案件受理费5,150元[83] - 公司被判决支付山西三鑫贸易买卖合同纠纷欠款76,887.78元[83] - 公司被判决支付胜荣工业买卖合同纠纷欠款239,916.68元[83] - 公司被判决支付安徽机械设备买卖合同纠纷欠款235,174.78元及案件受理费5,660元[83] 公司治理和股权结构 - 控股股东狮头集团拟转让其持有的全部股权以引进战略投资者进行资产重组[92] - 控股股东狮头集团累计减持公司无限售条件股份2,647,459股占股份总数比例1.15%[101] - 股份减持后狮头集团持股比例变为22.94%[101] - 报告期末普通股股东总数为12,715户[102] - 年度报告披露前上一月末普通股股东总数为12,419户[102] - 前十名股东中太原狮头集团有限公司持股52,770,000股占比22.94%[104][105] - 山西省经贸投资控股集团有限公司持股16,645,070股占比7.24%[105] - 山西省经济建设投资集团有限公司持股11,651,549股占比5.07%[105] - 股东吴德英持股3,875,700股占比1.69%[105] - 股东陆健持股3,426,200股占比1.49%[105] - 控股股东狮头集团持有公司股份5277万股，占总股本22.94%[107] - 狮头集团所持1053.94万股无限售流通股解除冻结，占公司总股本4.58%[107] - 解冻股份数量占狮头集团持股总数19.97%[107] - 公司总股本为2.3亿股[107] - 狮头集团拟转让全部持股予海融天与潞安工程[108] - 股份转让需获国务院国资委批准[108] - 公司董事会成员9人，其中独立董事3人（占比33.3%）[131] - 报告期内召开4次董事会和4次监事会[131][132] - 公司2015年召开1次股东大会符合法律法规[138] - 公司2015年召开4次董事会会议全部为现场会议[140] - 所有董事均亲自出席董事会无连续两次缺席情况[139] - 独立董事未对董事会议案提出异议[141] - 董事会下设委员会积极履行职责审核关联交易及审计机构[142] - 监事会未发现公司存在重大风险[143] - 公司披露2015年度内部控制评价报告[146] - 中喜会计师事务所审计确认公司财务报告内部控制有效[146] - 公司无控股股东同业竞争情况[145] - 公司修订多项信息披露及内幕管理制度[136] - 报告期内公司及其控股股东实际控制人诚信状况良好[85] 管理层和薪酬 - 董事长崔照宏年度税前报酬总额9万元[118] - 总经理毕俊安年度税前报酬总额9万元[118] - 副总经理兼董事会秘书郝瑛年度税前报酬总额8.5万元[118] - 独立董事年度税前报酬总额均为0.5万元[118] - 报告期末全体董事监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为54.3万元[123] - 公司董事监事和高级管理人员报酬依据《山西省国有企业经营者年薪制试行办法》确定全年年薪基数[123] - 独立董事津贴经2004年年度股东大会审议通过[123] 子公司和投资 - 合资公司太原狮头中联水泥有限公司注册资本500.0百万元，公司持股51%，2015年净利润-23.5百万元[49] - 控股子公司太原狮头中联水泥有限公司注册资本50,000万元，公司实际出资25,500万元，持股比例51%[189] - 太原狮头中联水泥有限公司缴纳违法占地罚款2,515,459.70元[89] - 太原狮头中联水泥有限公司缴纳被征地农民社保基金2,270,350.00元[89] 会计政策和合并范围 - 公司会计期间为公历1月1日至12月31日[193] - 公司营业周期为12个月[194] - 公司记账本位币为人民币[195] - 同一控制下企业合并按被合并方账面价值计量 合并对价与净资产账面价值差额调整资本公积或留存收益[196] - 非同一控制下企业合并对价按公允价值计量 公允价值与账面价值差额计入当期损益[196]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1063.75万元，同比增长4230.10%[7] - 营业总收入为10,637,525.74元，较上期245,664.92元增长4,230%[28] - 归属于上市公司股东的净利润为-573.59万元，同比下降323.98%[7] - 净亏损为10,249,814.12元，较上期亏损2,242,548.36元扩大357%[28] - 归属于母公司所有者的净亏损为5,735,853.79元，较上期亏损1,352,872.36元扩大324%[28] - 基本每股收益为-0.025元/股，较上期-0.006元/股恶化317%[29] - 母公司营业收入为1,768,974.63元，较上期190,210.20元增长830%[32] - 母公司净利润为-197,807.48元，较上期盈利3,159,316.95元下降106%[32] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为21,000,144.83元，较上期2,503,899.56元增长739%[28] - 营业成本为11,591,639.97元，较上期439,466.63元增长2,538%[28] - 销售费用同比增长3609.26%，因新建生产线转固[13] - 销售费用为2,024,770.77元，较上期54,586.85元增长3,610%[28] - 管理费用为6,798,923.27元，较上期2,008,784.35元增长238%[28] - 财务费用同比大幅上升46956.44%，主要因上期利息支出资本化[13] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-623.47万元，同比改善18.10%[7] - 销售商品、提供劳务收到的现金为767.59万元，同比增长527.3%[34] - 经营活动现金流出总额为1513.61万元，同比增长71.2%[34] - 经营活动产生的现金流量净额为-623.47万元，同比改善18.1%[34] - 支付给职工现金为811.99万元，同比增长14.1%[34] - 投资活动现金流出为448.58万元，同比减少49.9%[35] - 筹资活动现金流入为7752.25万元，主要来自其他筹资活动[35] - 期末现金及现金等价物余额为3640.75万元，同比增加459.6%[35] - 母公司销售商品收到现金183.57万元，同比增长50.0%[37] - 母公司筹资活动现金净流入3801.47万元[37] - 母公司期末现金余额达3556.10万元，同比增长876.1%[37] 资产和负债项目变动 - 货币资金期末余额3640.75万元，较年初下降10.4%[20] - 应收票据较上期末增长115.45%，因本期收取票据增加[11] - 应收账款期末余额3181.57万元，较年初下降9.8%[20] - 存货期末余额4629.10万元，较年初增长11.7%[20] - 流动资产合计1.78亿元，较年初基本持平[20] - 固定资产期末余额6.90亿元，较年初下降1.1%[20] - 应付账款期末余额1.39亿元，较年初下降5.0%[21] - 其他应付款期末余额8322.55万元，较年初大幅增长116.5%[21] - 一年内到期的非流动负债减少100.00%，因偿还银行借款[12] - 母公司货币资金期末余额3556.10万元，较年初大幅增长253倍[23] - 母公司其他应收款期末余额2.50亿元，较年初下降11.2%[23] 其他财务数据关键指标变化 - 总资产为9.73亿元，较上年度末下降0.61%[7] - 加权平均净资产收益率为-1.2213%，同比下降0.9313个百分点[7] - 归属于母公司所有者权益合计4.73亿元，较年初下降1.8%[21] 公司治理与战略 - 控股股东狮头集团拟转让全部股权引进战略投资者[15]

收入和利润（同比环比） - 营业收入6575.59万元人民币，比上年同期增长355.49%[6] - 公司第三季度营业总收入为4191.73万元，同比增长698.0%[24][26] - 年初至报告期营业总收入为6575.59万元，同比增长355.4%[24][26] - 第三季度归属于母公司所有者的净利润为1782.27万元，上年同期为亏损203.88万元[27] - 年初至报告期归属于母公司所有者的净利润为1900.61万元，上年同期为亏损1278.53万元[27] - 归属于上市公司股东的净利润1900.61万元人民币，比上年同期增长248.66%[6] - 母公司年初至报告期净利润为2659.67万元，上年同期为亏损247.64万元[30] 成本和费用（同比环比） - 第三季度营业总成本为7787.54万元，同比增长858.8%[26] - 第三季度资产减值损失达1728.11万元[26] 非经常性损益 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3400.06万元人民币，比上年同期下降164.96%[6] - 收到政府补助5300万元人民币[10] - 第三季度营业外收入为5306.71万元，同比增长338,100.0%[26] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额-476.89万元人民币，比上年同期改善48.10%[6] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长41.4%至5078.08万元[34] - 经营活动产生的现金流量净额同比改善48.1%至-476.89万元[34] - 投资活动产生的现金流量净额实现2.17亿元净流入（上年同期为-1.58亿元）[34] - 购建固定资产等长期资产支付金额同比减少97.0%至578.51万元[34] - 筹资活动现金流入5388万元（上年同期为5000万元）[35] - 期末现金及现金等价物余额同比增长57.4%至6296.50万元[35] - 母公司经营活动现金流出同比减少90.5%至538.24万元[36] - 母公司支付给职工现金同比减少70.2%至274.86万元[36] - 母公司收到其他与经营活动有关的现金骤减99.9%至0.83万元[36] - 母公司投资活动现金流入仅1.21万元（上年同期3500万元）[37] 资产项目变化 - 总资产1.0107亿元人民币，比上年度末增长9.67%[6] - 货币资金比上年度期末增加1002.80%[12] - 货币资金期末余额为62,964,990.13元，较年初增长1003.0%[16] - 应收账款期末余额为19,547,561.89元，较年初下降42.4%[16] - 存货期末余额为41,801,857.67元，较年初增长49.8%[16] - 固定资产比上年度期末增加1241.51%[12] - 固定资产期末余额为732,780,449.99元，较年初增长1241.2%[16] - 在建工程比上年度期末减少94.38%[12] - 在建工程期末余额为37,914,862.47元，较年初下降94.4%[16] - 母公司其他应收款期末余额为295,942,330.71元，较年初增长26.9%[21] 负债和权益项目变化 - 短期借款比上年度期末减少66.67%[12] - 短期借款期末余额为5,000,000.00元，较年初下降66.7%[17] - 应付账款期末余额为164,667,030.00元，较年初增长79.4%[17] - 未分配利润期末余额为-327,612,158.61元，较年初改善5.5%[18] - 母公司所有者权益期末余额为503,440,809.15元，较年初增长5.6%[22] 母公司特定表现 - 母公司第三季度营业收入为84.10万元，同比下降83.7%[30]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2383.86万元，同比增长159.59%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为118.34万元，同比增长111.01%[17] - 扣除非经常性损益的净利润为115.20万元，同比增长110.69%[17] - 基本每股收益为0.0051元/股，同比增长111.01%[18] - 加权平均净资产收益率为0.253%，同比增加2.434个百分点[18] - 营业收入同比增长159.59%至23,838.58万元，主要由于子公司转固实现主营业务[25][28] - 公司营业总收入从上年同期的918万元增长至本期的2384万元，增幅达159.6%[67] - 公司营业利润从上年同期的亏损1279万元改善为本期的盈利44.6万元[67] - 合并净利润为-12,850,048.54元，较上年同期477,823.30元下降2789%[68] - 归属于母公司所有者的净利润为-10,746,493.84元，较上年同期1,183,422.40元下降1008%[68] - 基本每股收益为-0.0467元/股，较上年同期0.0051元/股下降1016%[68] - 母公司营业收入9,988,760.45元，同比增长9.8%[70] - 母公司营业成本4,815,256.91元，同比下降6.8%[70] - 母公司管理费用1,410,651.32元，较上年同期14,924,552.12元下降90.5%[70] - 母公司本期综合收益总额盈利670万元，全部计入未分配利润[84] - 母公司上年同期综合收益总额亏损1273万元，全部计入未分配利润[85] - 母公司期初未分配利润-3369万元，本期改善至-3302万元[84] - 公司本期综合收益总额亏损1285万元，其中其他综合收益亏损1075万元，未分配利润亏损210万元[82] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长169.42%至14,328.65万元，主要由于子公司转固实现主营业务[25] - 销售费用同比增长238.79%至285.00万元，主要由于子公司转固实现主营业务[25] - 管理费用同比下降75.32%至468.13万元，主要由于子公司转固实现主营业务[25] 各条业务线表现 - 报告期内公司实际生产通用水泥36.73万吨，销售水泥36.30万吨[23] - 普通水泥产品毛利率增加42.24个百分点至42.24%[31] 各地区表现 - 太原狮头中联水泥非法占地被罚没248,352.77平方米土地上新建建筑物并拆除16,545.00平方米土地上设施[39] - 太原狮头中联水泥非法占地罚款总额2,715,459.70元其中已缴纳200,000.00元[40] - 公司朔州分公司委托经营年收费150万元委托期限2014年5月1日至2024年4月30日[40] - 租赁山西居酒酒店资产年收益1,600,000.00元租赁期限2008年11月28日至2028年11月5日[44] - 承包方山西鸿朔年承包收益150万元承包期限2014年4月28日至2024年4月27日[44] 管理层讨论和指引 - 公司累计未分配利润为负值不具备分红条件2014年度不进行利润分配或资本公积转增股本[38] - 公司2014年10月法定代表人变更为崔照宏[91] - 公司注册地址为太原市万柏林区开城街1号[91] - 公司记账本位币为人民币[98] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1442.65万元，同比改善38.32%[17] - 经营活动现金流量净额改善38.32%至-14,426.46万元，主要由于购买商品支付的现金同比增加[25] - 投资活动现金流量净额改善123.08%至21,643.12万元，主要由于购建固定资产支付的现金同比减少[25] - 经营活动现金流量净额为-14,426,456.70元，较上年同期-23,387,406.82元改善38.3%[74] - 投资活动现金流量净额21,643,123.17元，较上年同期-93,780,957.52元改善123.1%[74] - 期末现金及现金等价物余额8,926,236.94元，较上年同期89,023,810.82元下降89.9%[75] - 销售商品提供劳务收到现金14,283,711.66元，同比增长30.4%[73] - 经营活动产生的现金流量净额为负1072万元，较上期的负3526万元改善69.6%[76] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1025万元，同比增长10.0%[76] - 支付给职工以及为职工支付的现金为1334万元，同比增长45.2%[76] - 收到其他与经营活动有关的现金为436万元，较上期的1148万元下降62.1%[76] - 投资活动产生的现金流量净额为负149万元，较上期的正3494万元恶化104.3%[76] - 筹资活动产生的现金流量净额为996万元，主要来自其他筹资活动现金流入9656万元[77] - 期末现金及现金等价物余额为426万元，较期初的650万元下降34.5%[77] 资产和负债变动 - 总资产为9.99亿元，较上年度末增长8.40%[17] - 归属于上市公司股东的净资产为4.68亿元，较上年度末增长0.25%[17] - 固定资产同比增长1,266.87%至74,663.36万元，主要由于本期转入固定资产[25] - 在建工程同比下降94.32%至3,827.74万元，主要由于本期转入固定资产[25][26] - 应付账款同比增长99.59%至18,316.75万元，主要由于转固预估工程款[25][26] - 货币资金期末余额为8,926,236.94元，较期初5,709,570.47元增长56.4%[60] - 应收账款期末余额为35,826,130.67元，较期初33,951,303.81元增长5.5%[60] - 预付款项期末余额为21,759,086.06元，较期初6,727,208.20元增长223.5%[60] - 存货期末余额为41,372,168.51元，较期初27,896,137.93元增长48.3%[60] - 流动资产合计期末余额为165,004,462.45元，较期初142,945,464.63元增长15.4%[60] - 固定资产期末余额为746,633,609.53元，较期初54,623,539.75元大幅增长1267.1%[60] - 在建工程期末余额为38,277,411.44元，较期初674,393,535.41元下降94.3%[60] - 公司总资产从期初的9.22亿元增长至期末的9.99亿元，增幅为8.4%[61][62] - 公司流动负债从期初的1.83亿元增长至期末的2.60亿元，增幅为42.2%[61] - 公司应付账款从期初的9177万元大幅增长至期末的1.83亿元，增幅达99.5%[61] - 公司其他应付款从期初的3182万元减少至期末的1982万元，降幅为37.7%[61] - 母公司货币资金从期初的457万元减少至期末的257万元，降幅为43.9%[64] - 母公司应收账款从期初的3371万元微增至期末的3467万元，增幅为2.8%[64] - 母公司其他应收款从期初的2.33亿元微增至期末的2.36亿元，增幅为1.1%[64] - 母公司存货从期初的571万元减少至期末的346万元，降幅为39.4%[64] - 归属于母公司所有者权益合计为7.02亿元，其中未分配利润为负3454万元[80] - 本期综合收益总额为47.8万元，其中归属于母公司所有者的综合收益为118.3万元[80] - 资本公积为546万元，较上期增加350万元[80][81] - 公司所有者权益内部结转增加资本公积3500万元，全部转为股本[82][86] - 公司期末所有者权益合计7384万元，其中股本2300万元，资本公积5464万元[82] - 母公司期末未分配利润-3302万元，所有者权益合计4835万元[84] - 母公司上年同期所有者权益内部结转增加资本公积3500万元[85] - 公司期末盈余公积374万元，与期初保持一致[82][84] - 公司资本公积本期无外部投入变动，仅通过内部结转调整[82][86] - 货币资金期末余额为8,926,236.94元，较期初增长56.4%[149] - 应收票据期末余额为3,627,500.00元，较期初下降55.8%[151] - 预付款项期末余额为21,759,086.06元，较期初增长223.4%[165] - 其他流动资产中期末待抵扣税金52,388,770.47元，较期初下降4.55%[180] - 固定资产原值增加69.37亿元，其中房屋及建筑物增加3.11亿元，机器设备增加3.80亿元[186] - 在建工程转入固定资产金额达68.93亿元，占搬迁工程总预算8.6亿元的80.15%[191] - 期末固定资产账面价值74.66亿元，较期初54.62亿元增长36.67%[187] - 机器设备期末原值43.54亿元，较期初5.58亿元增长680.14%[186] - 累计折旧增加168.71万元，其中运输工具折旧增加83.96万元[187] - 未办妥产权证书固定资产账面价值387.74万元，占固定资产总额0.05%[189] - 搬迁工程期末余额3827.74万元，较期初6.74亿元减少94.32%[192] - 可抵扣亏损期末余额1.96亿元，较期初1.23亿元增长59.57%[194] - 资产减值准备期末余额1.45亿元，较期初1.52亿元减少4.49%[194] - 预付土地款期末余额2807.36万元，与期初保持持平[196] - 保证借款期末余额为1100万元，期初余额为1500万元，减少400万元（降幅26.7%）[198] - 应付账款期末余额1.83亿元，较期初余额9177万元增长99.6%[200] 法律和诉讼事项 - 与张宝平诉讼纠纷案确认营业外支出及预计负债期末余额638,273.00元[42] - 与武永胜买卖合同纠纷案确认营业外支出及预计负债期末余额1,070,239.91元[42] 股权投资和子公司 - 太原狮头集团期末持股52,770,000股，占总股本比例2.29%[52] - 山西省经贸投资控股集团期末持股16,645,070股，占总股本比例0.72%[52] - 山西省经济建设投资集团期末持股11,651,549股，占总股本比例0.51%[52] - 控股子公司太原狮头中联水泥有限公司注册资本50,000万元[92] - 公司对控股子公司太原狮头中联水泥有限公司实际出资额25,500万元[92] - 公司持有太原狮头中联水泥有限公司51%股权[92] - 合并财务报表需抵销母公司对子公司长期股权投资与母公司享有子公司所有者权益份额[101] - 未实现内部交易损益全额抵销归属于母公司所有者净利润（公司向子公司出售资产情形）[102] - 子公司少数股东当期亏损超过期初所有者权益份额时余额冲减少数股东权益[102] - 非同一控制企业合并投资成本大于可辨认净资产份额差额计入商誉[119] - 长期股权投资按被投资单位净损益和其他综合收益份额确认投资收益和其他综合收益并调整账面价值[122] - 被投资单位宣告分派利润或现金股利时按应享部分减少长期股权投资账面价值[122] - 联营企业及合营企业未实现内部交易损益按母公司享有比例抵销后确认投资收益[123] 金融工具和应收款项 - 应收账款期末账面价值为35,826,130.67元，坏账准备计提比例为45.54%[156] - 应收账款前五名欠款金额总计28,063,101.35元，占比42.66%[161] - 预付款项前五名金额合计9,465,311.87元[167] - 其他应收款期末账面余额为31,194,367.31元，其中单项金额重大并单独计提坏账准备的部分为23,271,534.03元，占比74.60%[168] - 其他应收款坏账准备期末余额为30,089,797.51元，计提比例达96.46%[168] - 对山西鑫冀来工贸有限公司其他应收款13,481,064.30元全额计提坏账准备，计提比例100%[170] - 对太原兆嘉机电有限公司其他应收款9,790,469.73元全额计提坏账准备，计提比例100%[170] - 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款中，5年以上账龄金额6,662,172.78元计提比例100%[170] - 金融资产分为四类：以公允价值计量变动入损益、持有至到期、贷款应收款、可供出售[107] - 以公允价值计量变动入损益金融资产持有期间公允价值变动计入当期损益[108] - 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得损失直接计入资本公积[108] - 持有至到期投资按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益[109] - 金融资产转移满足终止确认条件时转移对价与账面价值差额计入当期损益[110] - 单项金额重大应收款项标准为期末金额100万元以上[113] - 应收账款1年以内账龄坏账计提比例为3%[115] - 应收账款1-2年账龄坏账计提比例为5%[115] - 应收账款2-3年账龄坏账计提比例为15%[115] - 应收账款3年以上账龄坏账计提比例为30%[115] - 应收账款5年以上账龄坏账计提比例为100%[115] - 其他应收款各账龄坏账计提比例与应收账款一致（3%-100%）[115] 存货和资产减值 - 存货期末账面价值41,372,168.51元，其中原材料跌价准备8,166,610.25元[175] - 原材料期末账面余额30,206,330.33元，跌价准备占比27.04%[175] - 在产品期末余额15,400,389.44元，较期初增长171.36%[175] - 存货跌价按单个项目成本高于可变现净值的差额计提[116] - 持有待售资产需满足一年内完成转让等三项条件[117] - 每年末对商誉和使用寿命不确定无形资产进行减值测试无论是否存在减值迹象[134] - 资产减值迹象包括市价大幅下跌、经营环境重大变化、市场利率提高影响折现率、资产陈旧损坏、闲置或终止使用、经济绩效低于预期等[135] - 资产可收回金额按公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者确定 难以单项测试时按资产组组合测试[135] - 资产减值损失确认后不予转回[136] 固定资产和折旧 - 投资性房地产期末账面价值21,047,565.92元，累计折旧4,395,538.56元[183] - 房屋及建筑物折旧年限25-45年 残值率4% 年折旧率3.84%-2.13%[127] - 通用设备折旧年限8-20年 残值率4% 年折旧率12%-4.8%[127] - 专用设备折旧年限10-18年 残值率4% 年折旧率9.6%-5.33%[127] - 运输设备折旧年限6-12年 残值率4% 年折旧率16%-8%[127] - 长期待摊费用按受益期限平均摊销 如经营租赁固定资产改良支出[137] 借款和负债 - 太原狮头中联水泥有限公司2014年3月19日提款5000万元，其中1500万元原定2014年12月16日还款[198] - 3500万元原定2015年3月19日还款，后与交通银行签订展期合同[198] - 1500万元借款展期至2015年12月16日[198] - 3500万元借款展期至2016年3月19日[198] - 贷款合同期限为2013年7月5日至2016年7月4日，保证人为太原狮头集团有限公司[198] - 已逾期未偿还短期借款情况不适用[199] - 以公允价值计量金融负债不适用[199] - 衍生金融负债不适用[199] - 借款费用资本化需满足资产支出发生 借款费用发生 购建或生产活动开始三个条件[130] - 非正常中断连续超过3个月暂停借款费用资本化[131] 职工薪酬和福利 - 短期薪酬在职工提供服务会计期间确认为负债并计入当期损益或资产成本[138] - 离职后福利设定提存计划按当地规定基数和比例计算缴纳金额并确认为负债[139] - 辞退福利在企业不能单方面撤回或确认相关成本时较早确认负债并计入当期损益[140] 预计负债和或有事项 - 预计负债按履行现时义务最佳估计数初始计量 资产负债表

收入和利润（同比环比） - 营业收入为24.57万元人民币，同比大幅下降87.58%[6] - 归属于上市公司股东的净亏损为135.29万元人民币，同比收窄58.68%[6] - 营业利润亏损225.82万元，对比上期亏损405.57万元收窄44.3%[30] - 净利润亏损224.25万元，对比上期亏损404.00万元收窄44.5%[30] - 母公司营业收入本期为24.57万元，较上期的197.83万元大幅下降87.6%[29] - 母公司营业收入为19.02万元，对比上期197.83万元下降90.4%[32] - 母公司营业利润为314.36万元，对比上期亏损249.21万元改善226.1%[32] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降47.97%，主因工程项目处于试生产阶段[13] - 管理费用同比下降75.49%，主因主营业务未合并[13] - 公司营业总成本为250.39万元，对比上期603.40万元下降58.5%[30] - 管理费用为200.88万元，对比上期819.60万元下降75.5%[30] - 财务费用为1.06万元，对比上期-312.22万元改善100.3%[30] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-761.24万元人民币，同比改善41.90%[6] - 经营活动现金流量净额为-761.24万元，对比上期-1310.16万元改善41.9%[35] - 投资活动现金流量净额为840.87万元，对比上期-8051.54万元改善110.4%[36] - 销售商品提供劳务收到现金122.35万元，对比上期255.92万元下降52.2%[35] - 筹资活动产生的现金流量净额为5000万元人民币[37] - 现金及现金等价物净增加额同比大幅下降至-4361.7万元人民币[37] - 期末现金及现金等价物余额同比下降20.4%至1.7亿元人民币[37] - 经营活动现金流入同比下降89.4%至122.3万元人民币[38] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降52.2%至122.3万元人民币[38] - 经营活动产生的现金流量净额为-71.7万元人民币[38] - 投资活动产生的现金流量净额为-21.4万元人民币[39] - 购建固定资产等长期资产支付现金同比下降68.2%至21.4万元人民币[39] - 现金及现金等价物净增加额为-93.1万元人民币[39] - 期末现金及现金等价物余额同比下降35.1%至364.4万元人民币[39] 资产和负债变化 - 公司总资产为9.25亿元人民币，较上年度末增长0.37%[6] - 应收票据较上年度末减少32.15%，主要因票据贴现所致[12] - 货币资金余额为650.58万元人民币[17] - 公司货币资金期末余额为6.51亿元，较年初的5.71亿元增长13.9%[20] - 应收账款期末余额为3.07亿元，较年初的3.40亿元下降9.6%[20] - 存货期末余额为2.97亿元，较年初的2.79亿元增长6.4%[20] - 流动资产合计期末余额为14.13亿元，较年初的14.29亿元下降1.1%[20] - 在建工程期末余额为6.79亿元，较年初的6.74亿元增长0.7%[20] - 应付账款期末余额为9911.4万元，较年初的9177.1万元增长8.0%[21] - 短期借款保持稳定为1500万元[21] - 长期借款保持稳定为3500万元[21] - 未分配利润期末为-3.48亿元，较年初的-3.47亿元进一步恶化[22] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率为-0.29%，同比提升0.4034个百分点[6] 税费相关 - 支付的各项税费同比下降70.89%，主因主营业务税金减少[14]