收入和利润（同比环比） - 营业收入为11.95亿元人民币，同比增长25.94%[20][25] - 归属于上市公司股东的净利润为3074.13万元人民币，同比增长102.03%[20][25] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2462.97万元人民币，同比增长130.82%[20] - 营业收入从9.49亿元人民币增至11.95亿元人民币，增长25.94%[74] - 净利润从1517.09万元人民币增至3100.76万元人民币，增长104.38%[75] - 营业收入总额1,194,742,419.33元，同比增长26.1%，其中主营业务收入1,190,070,090.85元[183] - 归属于母公司所有者的净利润30,741,289.90元[182] - 归属于普通股股东的净利润为30,741,289.90元，基本每股收益为0.08元[189] - 基本每股收益从0.09元下降至0.08元，降幅11.11%[75] - 母公司营业收入从5.69亿元人民币增至7.06亿元人民币，增长24.15%[77] - 母公司净利润从459.44万元人民币增至602.55万元人民币，增长31.15%[78] - 合并净利润3100.76万元，其他综合收益6.8万元[88] - 公司本期净利润为15,170,915.21元[92] - 母公司本期净利润为6,025,546.26元[95] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为10.02亿元人民币，同比增长24.07%[26] - 管理费用为9764.33万元人民币，同比增长39.70%[26] - 财务费用为2489.67万元人民币，同比增长38.30%[26] - 研发支出为3606.68万元人民币，同比增长25.23%[26] - 营业成本1,002,370,664.64元，毛利率约16.1%[183] 各业务线表现 - 环保设备业务营业收入10.02亿元，毛利率14.35%[34] - 环保设备产品收入1,001,514,429.20元，占主营业务收入84.1%[183] - 国外销售收入大幅增长73.28%至1.08亿元[33] 各地区表现 - 浙江菲达脱硫工程有限公司净利润786.38万元人民币，占公司合并净利润比重25.36%[44] - 江苏菲达宝开电气有限公司净利润526.86万元人民币，占公司合并净利润比重16.99%[44] - 浙江菲达电气工程有限公司净利润486.77万元人民币，占公司合并净利润比重15.70%[44] - 诸暨辰通环境工程公司期末净资产8708.78万元，本期净利润94.41万元[140] 资产和负债变化 - 应收账款增加34.49%至8.84亿元，主因新合同收款期限较短[28] - 预付款项增长57.24%至2.80亿元，因执行合同预付款要求增加[28] - 其他应收款上升66.24%至1.45亿元，因内部单位销售增加[29] - 无形资产大幅增长116.41%至1.43亿元，主因辰通和盐城项目资产增加[29] - 短期借款激增84.21%至7.05亿元，因业务增长及子公司借款增加[29] - 资产负债率为71.02%，较年初上升8.67个百分点[25] - 货币资金期末余额为727,304,454.08元，较年初增长9.8%[67] - 应收账款期末余额为884,152,707.93元，较年初增长34.5%[67] - 存货期末余额为1,762,775,641.78元，较年初增长27.2%[67] - 短期借款期末余额为704,500,000.00元，较年初增长84.2%[68] - 公司总资产从266.05亿元人民币增长至340.45亿元人民币，增幅为27.97%[71][72] - 流动资产从211.48亿元人民币增至276.96亿元人民币，增长30.96%[71] - 短期借款从2.64亿元人民币增至4.8亿元人民币，增长81.82%[71] - 预收款项从5.77亿元人民币增至6.75亿元人民币，增长16.91%[71] - 应收账款期末余额9.455亿元，坏账准备计提6136.65万元，计提比例6.49%[143] - 应收账款总额期末为944,316,427.23元，较期初711,574,584.33元增长32.7%[144] - 预付款项期末余额279,991,712.72元，较期初178,066,390.09元增长57.2%[147][148] - 其他应收款期末余额153,235,822.36元，较期初93,883,002.76元增长63.2%[148] - 短期借款期末余额704,500,000元，较期初382,450,000元增长84.20%[165] - 应付票据期末余额377,966,000元，较期初323,130,000元增长16.97%[165] - 应付账款期末余额790,892,691.51元，较期初649,279,653.32元增长21.80%[166] - 预收款项期末余额985,435,975.47元，较期初829,591,336.68元增长18.79%[168] - 公司货币资金期末余额为7.273亿元人民币，较期初6.625亿元人民币增长9.8%[141] - 其他货币资金中受限资金包括履约保函保证金1.141亿元、投标保函保证金79万元及银行承兑汇票保证金1.762亿元[141] - 应收票据期末账面价值1.016亿元，其中银行承兑汇票1.016亿元，商业承兑汇票0元[141] - 已质押应收票据总额2150万元，涉及中电投电力工程等三家单位[141] - 已背书未到期票据总额2378.07万元，其中天津港鑫国际贸易600万元[142] - 按账龄组合计提坏账准备的应收账款余额9.443亿元，坏账准备6016.37万元[143] - 1年以内应收账款占比从期初73.81%提升至期末82.34%，金额达777,495,789.50元[144] - 单项计提坏账准备应收账款总额1,202,734.06元，涉及6家单位均按100%比例计提[145] - 应收账款前5名客户总额116,978,422.67元，占比12.37%，其中国电石嘴山以28,400,000.00元居首[146] - 1年以内预付款项占比77.81%，金额217,857,139.22元[147] - 预付款项前5名供应商总额60,482,720.40元，浙江诸安建设以25,119,286.00元居首[148] - 其他应收款坏账准备计提比例从期初6.81%降至期末5.09%[148] - 其他应收款前5名单位总额27,994,931.10元，其中国电诚信招标8,887,000.00元占比5.80%[150] - 存货跌价准备期末余额为2,029,747.30元，全部为在产品跌价准备，期初与期末数值无变化[152] - 其他流动资产期末总额为120,799,082.93元，其中待抵扣进项税115,333,428.44元，预缴税费5,465,654.49元[153] - 长期股权投资期末总额40,165,993.51元，较期初增加428,488.24元，其中对诸暨联合担保投资25,798,907.61元[155] - 投资性房地产期末账面价值33,823,764.46元，其中土地使用权32,550,183.00元[156] - 固定资产期末账面价值211,480,893.07元，较期初增加31,515,786.60元[157] - 抵押担保固定资产账面价值88,757,264.03元，其中房屋建筑物86,329,174.87元[158] - 在建工程中牌头工业园27联合项目期末账面价值52,763,889.83元，较期初增加2,576,182.28元[159] - 在建工程期末余额为70,117,248.97元，较期初63,088,251.35元增长11.14%[160] - 无形资产账面价值期末为142,605,590.31元，较期初65,896,798.90元增长116.41%[161] - 83,080,757.53元无形资产用于担保[161] - 资产减值准备期末余额71,192,853.90元，较期初62,697,975.71元增长13.55%[164] - 递延所得税资产期末余额13,401,982.03元，较期初11,865,320.58元增长12.95%[162] - 长期待摊费用期末余额10,346,835.44元，较期初10,985,511.79元下降5.81%[162] - 应付职工薪酬总额期末为2,403,137.83元，较期初减少53.6%[169] - 应交税费期末余额10,192,516.59元，较期初改善111.2%[170][171] - 增值税期末余额3,952,406.34元，较期初改善104.1%[170] - 短期融资券应付利息期末为2,422,602.74元[171] - 应付股利期末余额24,000,000元，其中朱美公司23,700,000元[171] - 其他应付款期末余额28,057,305.68元，较期初增长31.9%[171] - 受限货币资金中银行承兑汇票保证金达171,231,000.00元，较期初67,359,000.00元激增154.3%[196] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3.68亿元人民币[20][26] - 经营活动产生的现金流量净额为负3.68亿元，同比扩大204%[81] - 投资活动产生的现金流量净额为负1.07亿元，同比扩大234%[81] - 筹资活动产生的现金流量净额4.31亿元，同比增长25%[82] - 期末现金及现金等价物余额4.36亿元，较期初下降9%[82] - 经营活动现金流入从8.42亿元人民币增至13.93亿元人民币，增长65.48%[80] - 母公司经营活动现金流出达11.82亿元，同比增长75%[84] - 母公司投资活动现金流出1.06亿元，其中取得子公司支付7980万元[85] - 吸收投资收到的现金7.33亿元[82] - 取得借款收到的现金9.75亿元，同比增长78%[81] - 收到与资产相关的政府补助23,013,259.62元[192] - 现金及现金等价物净减少43,730,463.49元，期末余额为436,145,465.18元[194] - 取得子公司支付现金净额69,170,280.47元，取得价格为90,379,600元[194] - 存货增加313,029,727.27元，经营性应收项目增加538,976,634.87元[194] - 处置子公司收到现金净额为1,987,457.34元，较处置价格3,255,700.00元减少38.9%[196] - 期末现金余额为436,145,465.18元，较期初479,875,928.67元下降9.1%[196] 管理层讨论和指引 - 上半年营业收入11.95亿元，完成年度目标24.50亿元的48.78%[32] - 非公开发行股票计划募资不超过12亿元，发行价19.00元/股[29] - 大气污染防治工程研究中心建设项目投资额为6237万元人民币，已完成前期审批及规划测绘工作[39] - 公司使用募集资金1.2亿元人民币完成偿还银行贷款项目[39] - 募集资金投资总额为7.33亿元人民币，已累计投入2.12亿元人民币[39] - 菲达印度有限公司计划增资150万美元，因审批问题尚未实施[43] - 公司实施2013年度利润分配方案：每10股派现1元并转增10股，总股本增至4.07亿股[44] - 公司以7989.96万元人民币收购诸暨辰通环境工程有限公司100%股权[47] - 公司为浙江神鹰集团有限公司提供总额8000万元人民币的连带责任担保[49] - 公司高新技术企业证书将于2014年11月到期，正在申请复审，暂按15%税率计缴企业所得税[132] 担保和关联交易 - 报告期内公司担保总额为人民币27,394.65万元，占净资产比例为20.76%[51] - 报告期末对子公司担保余额为人民币8,394.65万元[51] - 报告期内对子公司担保发生额为人民币4,000万元[51] - 报告期末非子公司担保余额为人民币19,000万元[51] - 报告期内非子公司担保发生额为人民币7,000万元[51] - 关联采购金额85,000.00元，交易方为联营企业浙江菲达通球环保管业有限公司[198] - 关联互保总额2,000万元，涉及富润控股集团对子公司江苏菲达宝开电气的担保[199] - 菲达集团提供关联担保总额22,250万元，其中对浙江菲达脱硫工程公司担保12,000万元[200] - 子公司江苏菲达宝开以账面价值3,247.83万元的房产及1,263.09万元土地使用权作为抵押担保[200] 股东和股权结构 - 公司通过资本公积金转增股本203,444,725股，总股本增至406,889,450股[54] - 兵工财务有限责任公司持有的13,800,000股限售股于2014年3月24日解除限售[56][57] - 昆明鼎恒投资管理有限公司持有的9,800,000股限售股于2014年3月24日解除限售[57] - 中信证券股份有限公司持有的8,000,000股限售股于2014年3月24日解除限售[57] - 浙江日晟资产管理有限公司持有的8,000,000股限售股于2014年3月24日解除限售[57] - 报告期末股东总数为48,384户[58] - 菲达集团有限公司持股23.75%，持股数量为96,627,476股[58] - 兵工财务有限责任公司持股4.10%，持股数量为16,680,349股[58] - 徐燕超持股2.61%，持股数量为10,600,000股[58] - 钱海平持股2.00%，持股数量为8,128,846股[58] - 江义鑫持股1.47%，持股数量为5,973,700股[58] - 公司总股本从203,444,725股增至406,889,450股，增幅100%[179] - 母公司菲达集团持股比例为23.75%，表决权比例同为23.75%[198] 子公司和联营企业 - 浙江菲达科技发展有限公司注册资本5000万元，公司直接和间接持股比例合计99.4%[134][135] - 联营企业浙江菲达通球期末净资产4,129.12万元，本期净利润68.57万元，持股比例28.74%[154] - 联营企业诸暨联合担保期末净资产15,177.75万元，本期净利润165.47万元，持股比例17%[154] 会计政策和税务 - 公司经营范围涵盖除尘器、气力输送设备、烟气脱硫设备等环保装备制造[101] - 财务报表编制基础为持续经营，符合企业会计准则要求[102] - 合并财务报表范围包含母公司控制的所有子公司[103] - 现金等价物定义为期限短、流动性强、易于转换已知金额现金的投资[104] - 金融资产分为以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产四类[105] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积，持有期间利息按实际利率法计算投资收益[107] - 单项金额重大应收款项标准为占应收款项账面余额10%以上[113] - 应收账款1年以内坏账计提比例为3%[113] - 应收账款1-2年坏账计提比例为10%[113] - 应收账款2-3年坏账计提比例为20%[113] - 应收账款3年以上坏账计提比例为50%[113] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款一致（1年内3% 1-2年10% 2-3年20% 3年以上50%）[113] - 可供出售权益工具公允价值低于成本超过50%或持续时间超过12个月视为减值[112] - 可供出售权益工具公允价值低于成本20%-50%或持续时间6-12个月需综合评估减值[112] - 金融资产终止确认需满足现金流量合同权利终止或风险报酬转移条件[108] - 金融资产转移损益计算基于账面价值与收到对价及公允价值变动累计额的差额[109] - 公司存货采用月末一次加权平均法计价[114] - 存货可变现净值按估计售价减销售费用和相关税费确定[114] - 长期股权投资同一控制下企业合并按被合并方所有者权益账面价值份额确认初始成本[114][115] - 非同一控制下企业合并按支付对价的公允价值确认初始投资成本[115] - 对子公司投资采用成本法核算编制合并报表时按权益法调整[116] - 固定资产折旧年限：房屋及建筑物15-35年残值率3%年折旧率2.77%-6.47%[120] - 通用设备折旧年限10年残值率3%年折旧率9.7%[120] - 专用设备折旧年限5年残值率3%年折旧率19

收入和利润（同比环比） - 营业收入5.77亿元人民币，同比增长26.96%[9] - 归属于上市公司股东的净利润1525万元人民币，同比增长155.89%[9] - 扣除非经常性损益的净利润1336万元人民币，同比增长149.48%[9] - 加权平均净资产收益率1.17%，同比增加0.09个百分点[9] - 基本每股收益0.07元/股，同比增长75.00%[9] - 营业收入57675.44万元，同比增长26.96%[13] - 归属于母公司净利润1524.97万元，同比增长155.89%[13] - 公司营业总收入为5.7675亿元，同比增长27.0%[24] - 归属于母公司所有者的净利润为1525万元，同比增长155.8%[24] - 基本每股收益0.07元，同比增长75.0%[24] 成本和费用（同比环比） - 财务费用986万元，同比下降7.0%[24] - 所得税费用564.64万元，同比增长216.46%[15] - 支付职工薪酬6004.83万元，同比增长38.1%[30] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-3.70亿元人民币，同比下降492.38%[9] - 经营活动现金流量净额-37009.57万元，同比下降492.38%[13][15] - 经营活动产生的现金流量净额为负3.7亿元，同比恶化4.92倍[30] - 筹资活动现金流入7.7亿元，其中借款取得7.7亿元[31] - 母公司经营活动现金流出12.96亿元，其中购买商品支付5.68亿元[33] - 投资活动现金流出401万元，同比减少91.2%[35] - 收到税费返还204.53万元[30] - 取得投资收益0元[33] - 吸收投资收到7.33亿元[31] - 汇率变动对现金影响7万元[31] 资产和负债变化 - 公司总资产41.53亿元人民币，较上年度末增长20.01%[9] - 归属于上市公司股东的净资产13.15亿元人民币，较上年度末增长1.18%[9] - 预付款项3.15亿元，同比增长76.63%[13] - 其他应收款1.92亿元，同比增长119.34%[13] - 短期借款8.88亿元，同比增长132.06%[13] - 货币资金7.22亿元，较年初增长9.06%[18] - 存货15.22亿元，较年初增长9.78%[18] - 母公司货币资金期末余额5.61亿元，较年初增长8.5%[21] - 母公司短期借款激增至6.3亿元，较年初增长138.8%[22] - 合并层面应收账款3.8亿元，较年初增长1.9%[21] - 母公司存货达10.98亿元，较年初增长11.9%[21] - 所有者权益合计13.24亿元，较年初增长1.6%[20] - 期末现金及现金等价物余额4.64亿元，较期初下降3.2%[31] 营业外收支及政府补助 - 计入当期损益的政府补助190万元人民币[9] - 营业外收入280.72万元，同比增长209.73%[13] - 营业外收入281万元，同比增长209.7%[24] 股东信息 - 报告期末股东总数为34,261户[10]

收入和利润（同比） - 营业收入19.6亿元人民币，同比增长16.93%[19] - 归属于上市公司股东的净利润4009.9万元人民币，同比增长111.1%[19] - 基本每股收益0.21元/股，同比增长50%[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益0.17元/股，同比增长88.89%[20] - 加权平均净资产收益率3.62%，同比增加0.09个百分点[20] - 公司合并营业收入196,001.75万元，同比增长16.93%[25] - 合并利润总额5,512.41万元，同比增长99.86%[25] - 合并归属于上市公司股东的净利润4,009.90万元，同比增长111.10%[25] - 营业总收入同比增长16.9%至19.60亿元，上期为16.76亿元[122] - 净利润同比增长107.2%至4011.77万元，上期为1935.64万元[123] - 基本每股收益同比增长50.0%至0.21元，上期为0.14元[123] - 净利润为40,117,686.24元[136] - 本期净利润为1705.87万元[142] 成本和费用（同比） - 财务费用为2,825.87万元，同比下降46.40%[29] - 研发支出为5,797.10万元，同比增长22.63%[29] - 营业成本同比增长16.6%至16.46亿元，上期为14.11亿元[122] - 销售费用同比增长14.5%至5426.71万元，上期为4738.74万元[122] - 财务费用同比下降46.4%至2825.87万元，上期为5271.72万元[123] - 公司研发支出总额为5797.1万元，占营业收入比例为3.35%[37] 现金流量（同比） - 经营活动产生的现金流量净额为-9661.4万元人民币，同比下降223.48%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-9,661.37万元，同比下降223.48%[25] - 经营活动现金流量净额由正转负，同比大幅下降223.48%至-9661.37万元[38] - 投资活动现金流量净额同比扩大493.07%至-7606.89万元[38] - 筹资活动现金流量净额大幅改善，同比上升426.18%至4.99亿元[38] - 经营活动现金流量净额由正转负，从上期7824.33万元转为-9661.37万元[129] - 投资活动现金流量净额为-7606.89万元，上期为-1411.12万元[129] - 筹资活动现金流量净额大幅改善至4.99亿元，上期为-1.53亿元[130] - 期末现金及现金等价物余额同比增长212.0%至4.80亿元[130] - 经营活动产生的现金流量净额为负89,924,940.89元，同比下降182.3%[132] - 投资活动产生的现金流量净额为负100,205,404.81元，同比扩大777.5%[134] - 筹资活动产生的现金流量净额为490,815,885.21元，同比改善455.2%[134] - 现金及现金等价物净增加额为300,685,539.51元，同比改善846.5%[134] - 期末现金及现金等价物余额为372,004,087.26元，同比增长421.6%[134] 资产和负债（同比） - 归属于上市公司股东的净资产12.99亿元人民币，同比增长137.57%[19] - 总资产34.6亿元人民币，同比增长62.91%[19] - 公司合并资产负债率为62.35%，同比下降11.72个百分点[25] - 货币资金同比增长127.69%至6.62亿元，主要因非公开发行股票募集资金到账[39] - 应收账款同比增长101.33%至6.57亿元，反映销售收入增加[39] - 预收款项同比增长83.38%至8.30亿元，显示新承接项目预收款增加[40] - 资本公积同比大幅增长343.33%至8.64亿元，主要来自非公开发行股票溢价[40] - 货币资金大幅增加至6.62亿元，占总资产19.2%，同比增长127.69%[44] - 应收账款增至6.57亿元，占总资产19.05%，同比增长101.33%[44] - 应收票据增至1.06亿元，占总资产3.07%，同比增长178.98%[44] - 存货增至13.86亿元，占总资产40.17%，同比增长33.6%[44] - 短期借款减少至3.82亿元，占总资产11.08%，同比下降36.47%[44] - 公司总资产从212.41亿元增长至346.03亿元，同比增长62.9%[115][116][117] - 货币资金从2.91亿元大幅增加至6.62亿元，增幅达127.6%[115] - 应收账款从3.27亿元增长至6.57亿元，增幅达101.1%[115] - 存货从10.38亿元增加至13.86亿元，增长33.6%[115] - 短期借款从6.02亿元减少至3.82亿元，下降36.5%[116] - 预收款项从4.52亿元增长至8.30亿元，增幅达83.4%[116] - 实收资本从1.40亿元增加至2.03亿元，增长45.3%[117] - 归属于母公司所有者权益从5.47亿元增长至12.99亿元，增幅达137.5%[117] - 母公司货币资金从1.89亿元增至5.17亿元，增长173.5%[118] - 母公司预收款项从2.22亿元增至5.77亿元，增长160.1%[119] - 归属于母公司所有者权益合计为1,302,732,718.18元，同比增长136.6%[137] - 公司2013年期末所有者权益总额为12.05亿元人民币，较年初4.75亿元增长153.6%[142][143] - 实收资本由1.4亿元增至2.03亿元，增幅45.3%[142][143] - 资本公积由1.94亿元增至8.63亿元，增幅345.2%[142][143] - 未分配利润由1.16亿元降至1.11亿元，降幅4.3%[142][143] - 盈余公积由2505.75万元增至2676.34万元，增幅6.8%[142][143] 业务线表现 - 公司国内主营业务收入较上年同期增长35%[29] - 国内销售收入同比增长35.00%至17.97亿元，国外销售同比下降54.71%[43] - 子公司江苏菲达宝开电气净利润830万元，占合并净利润20.69%[52] - 子公司浙江菲达脱硫工程净利润959万元，占合并净利润23.9%[52] - 公司全资子公司杭州菲达环保技术研究院有限公司于2013年2月27日成立，注册资本30,000,000元，期末净资产28,795,491.18元，本期净利润-1,204,508.82元[186][187] 地区表现 - 公司合同订单总额较上年同期增长43.58%，其中国内市场增长95.76%，国外市场下降64.87%[31] 管理层讨论和指引 - 实际营业收入19.60亿元超过原计划18.36亿元目标[41] - 公司2014年经营目标为实现营业收入24.50亿元，营业成本20.50亿元，三项费用控制在2.60亿元[57] - 公司计划投入6.9亿元用于产品结构优化及电除尘器产业化项目，其中2014年预计投入1.4亿元[58] - 公司计划投入1.1亿元用于电控产品及高频电源批量投产项目，其中2014年投入0.12亿元[58] - 公司计划投入0.67亿元建设大气污染治理研究中心大楼，其中2014年预计需资金0.4亿元[58] - 公司面临行业竞争加剧风险，因国家扶持政策吸引大量资本涌入环保产业[59] 股利和分配政策 - 公司以总股本2.03亿股为基数，每10股派现1元（含税），合计分配现金2034.4万元[5] - 以资本公积金每10股转增10股，转增后总股本增至4.07亿股[5] - 2013年度现金分红数额为2,034.45万元，占合并报表中归属于上市公司股东净利润的50.74%[62] - 2012年度现金分红数额为2,034.45万元，占合并报表中归属于上市公司股东净利润的107.10%[62] - 对股东分配利润2034.45万元[142] 融资和资本活动 - 募集资金总额7.33亿元，本年度使用1.92亿元，尚未使用5.41亿元[49] - 公司收购诸暨辰通环境工程有限公司100%股权，项目金额为7,989.96万元，本年度及累计实际投入金额均为7,989.96万元[54][64] - 公司出资3,000万元设立杭州菲达环保技术研究院有限公司，持有100%股权[64] - 非公开发行新股63,444,725股，占变动后总股本31.185%[71][72] - 非公开发行募集资金总额为751,819,991.25元，净额为732,784,848.40元[76] - 发行费用为19,035,142.85元[76] - 非公开发行使公司资产负债率降低约20个百分点[76] - 控股股东菲达集团持股比例从34.51%降至23.75%[76] - 发行价格为每股11.85元[76] - 公司非公开发行新股63,444,725股，总股本从140,000,000股增至203,444,725股[76] - 所有者投入资本新增7.33亿元[142] 公司治理和股东结构 - 无限售流通股数量为140,000,000股，占股本比例68.815%[71] - 兵工财务有限责任公司持有非公开发行限售股13,800,000股，预计解禁日期2014年3月24日[73] - 兵工财务有限责任公司持股13,800,000股，占比6.78%[77] - 昆明鼎恒投资管理有限公司持股9,800,000股，占比4.82%[77] - 中信证券股份有限公司持股8,000,000股，占比3.93%[77] - 浙江日晟资产管理有限公司持股8,000,000股，占比3.93%[77] - 公司总股本2.03亿股，其中限售股6344.47万股（2014年3月解禁）[146] 高管薪酬和持股 - 公司董事及高级管理人员年度税前报酬总额为275.96万元[85] - 董事长舒英钢持股数量为0且年度报酬为30万元[84] - 总经理朱建波年度报酬为24.7万元且持股数量为0[84] - 常务副总经理章烨等6名高管年度报酬均为18.25万元且持股数量为0[84][85] - 独立董事许永斌等3人年度报酬均为6万元且持股数量为0[84] - 监事王建浩和蔡天忠年度报酬均为8.18万元[84] - 副总经理王新龙持股数量为5000股且年度报酬为6.08万元[85] - 公司全体董事及高管合计持股数量为8000股[85] - 财务总监钟民均年度报酬为18.25万元且持股数量为0[85] - 董事会秘书周明良年度报酬为18.25万元且持股数量为0[85] - 公司报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为275.96万元[92] 员工情况 - 母公司在职员工数量为759人[92] - 主要子公司在职员工数量为1,274人[93] - 公司在职员工数量合计为2,033人[93] - 公司生产人员数量为937人，占总员工数约46.1%[93] - 公司技术人员数量为464人，占总员工数约22.8%[93] - 公司大专及本科学历员工数量为842人，占总员工数约41.4%[93] - 公司大专以下学历员工数量为1,148人，占总员工数约56.5%[93] - 公司博士学历员工数量为4人，占总员工数约0.2%[93] - 公司劳务外包工时总数和支付报酬总额均为0[97] 审计和合规 - 境内会计师事务所审计报酬80万元，内部控制审计报酬10万元[68] - 保荐人财通证券有限责任公司报酬1,500万元[68] - 天健会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告和内部控制审计报告[105][108] - 公司2013年度内部控制评价报告于2014年4月9日在上交所网站披露[104] - 报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况[106] 担保情况 - 公司对外担保总额为26,700.12万元，占净资产比例为20.50%[65] - 报告期内对外担保发生额合计15,000万元（不包括对子公司担保）[65] - 报告期末对外担保余额合计21,000万元（不包括对子公司担保）[65] - 对子公司担保余额为5,700.12万元[65] - 公司无关联方担保及逾期担保情况[65] 技术和研发 - 公司拥有专利技术104项，参与制定国家及行业标准46个[46] - 公司是国内具备100万千瓦及以上大型燃煤锅炉环保装备大成套能力的企业之一[55] 投资和项目进展 - 大型燃煤锅炉微细粉尘减排项目投资4.6亿元，进度未达计划[49] 会计政策 - 公司收入确认采用完工百分比法，按产品交付和安装进度分阶段确认：交付50%时确认合同总额20%收入[176]，交付100%时确认30%收入[176]，安装调试合格后确认40%收入[176]，运行一年测试合格后确认剩余10%或未确认部分收入[176] - 增值税税率为17%，出口货物享受"免、抵、退"政策，退税率13%-17%[180] - 营业税按业务类型区分税率：安装业务3%，其他业务5%[180] - 企业所得税存在差异化税率：母公司及两家子公司享受15%优惠税率，其余子公司按25%标准税率计缴[180] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，与资产相关的确认为递延收益并在资产使用寿命内分摊[176] - 城市维护建设税按流转税额的7%计缴（江苏子公司例外按5%）[180] - 教育费附加和地方教育附加分别按流转税额的3%和2%计征[180] - 房产税采用两种计征方式：从价计征按房产余值1.2%，从租计征按租金收入12%[180] - 递延所得税资产确认以很可能取得应纳税所得额为限，资产负债表日需进行账面价值复核[178] - 建造合同采用完工百分比法确认收入，合同预计总成本超过总收入时计提存货跌价准备或预计负债[175] - 公司对非同一控制下企业合并中合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[149] - 外币货币性项目在资产负债表日采用即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益或资本公积[150] - 金融资产在初始确认时划分为四类 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等[151] - 金融负债在初始确认时划分为两类 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等[151] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益[151] - 持有至到期投资及贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量[151] - 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积[153] - 金融资产转移满足终止确认条件时将账面价值与收到对价及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益[154] - 存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场的报价确定其公允价值[155] - 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试[155] - 按摊余成本计量的金融资产减值根据账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认[156] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本50%或持续时间超过12个月表明发生减值[158] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本20%但未达50%或持续时间6-12个月需综合判断减值[158] - 单项金额重大应收款项坏账计提标准为账面余额10%以上[160] - 应收账款1年以内坏账计提比例为3%[160] - 应收账款1-2年坏账计提比例为10%[160] - 应收账款2-3年坏账计提比例为20%[160] - 应收账款3年以上坏账计提比例为50%[160] - 存货跌价准备按单个存货成本高于可变现净值的差额计提[161] - 同一控制下企业合并长期股权投资按被合并方所有者权益账面价值份额确认初始成本[162] - 房屋及建筑物折旧年限15-35年，年折旧率6.47%-2.77%[169] - 通用设备年折旧率9.70%[169] - 专用设备年折旧率19.40%[169] - 运输工具年折旧率12.125%[169] - 其他设备年折旧率24.25%-19.40%[169] - 土地使用权摊销年限50年[171] - 脱硫技术许可使用权摊销年限5-10年[171] - 软件费摊销年限3-5年[171] - 布袋除尘等专有技术摊销年限10年[171] - 借款费用资本化中断时间阈值需连续超过3个月