母公司利润与分配情况 - 2019年度公司母公司实现净利润305,533,701.07元，计提盈余公积30,553,370.11元，2019年末母公司累计未分配利润为280,080,823.57元[6] - 公司拟定2019年度不进行利润分配、资本公积金转增股本和其他形式的分配[6] - 2019年度公司母公司实现净利润3.0553370107亿元，计提盈余公积0.3055337011亿元，年末累计未分配利润2.8008082357亿元[95] - 2019年公司拟定不进行利润分配、资本公积金转增股本和其他形式分配[95] 公司违规与风险情况 - 2018年3月21日，公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查；2019年12月26日，收到中国证监会《行政处罚决定书》和《市场禁入决定书》，可能面临中小股东索赔风险[7] - 2018年3月21日公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查[89] - 2019年12月26日公司收到中国证监会《行政处罚决定书》和《市场禁入决定书》[89] - 2018年5月公司因未在法定期限内披露定期报告被立案调查，2019年5月20日收到行政处罚决定书[132] - 2018年3月公司因涉嫌信息披露违法违规被立案调查，2019年12月26日收到行政处罚决定书和市场禁入决定书[132] 参股子公司破产情况 - 2018年8月，法院受理公司参股子公司中航特材破产清算申请；2019年12月26日，中航特材申请和解；2020年1月17日，法院认可和解协议并终止和解程序，中航特材对公司债务将全额延期6年清偿完毕[10] - 2019年9月，法院受理公司参股子公司机电公司破产清算申请，其抚顺分公司存在停止营业可能，公司已采取业务承接或寻找代替供应商等措施，目前破产清算仍在进行中[10] 公司股票与上市信息 - 公司股票为A股，上市交易所为上海证券交易所，股票简称ST抚钢，代码600399，变更前简称*ST抚钢[23] 会计师事务所信息 - 公司聘请的境内会计师事务所为中准会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址在北京市海淀区首体南路22号楼4层，签字会计师为宋连作和董震[24] - 境内会计师事务所为中准会计师事务所（特殊普通合伙），报酬60，审计年限11年[116] - 内部控制审计会计师事务所为中准会计师事务所（特殊普通合伙），报酬40[116] - 2019年4月18日2018年年度股东大会决定续聘中准会计师事务所为2019年度审计机构[116] 公司整体财务关键指标变化 - 2019年营业收入为57.41亿元，较2018年减少1.82%[25] - 2019年归属于上市公司股东的净利润为3.02亿元，较2018年减少88.42%[25] - 2019年经营活动产生的现金流量净额为10.50亿元，较2018年增长945.62%[25] - 2019年末归属于上市公司股东的净资产为44.76亿元，较2018年末增长7.34%[25] - 2019年基本每股收益为0.15元/股，较2018年减少92.54%[28] - 2019年加权平均净资产收益率为6.98%，较2018年减少957.69个百分点[28] - 2019年非经常性损益合计为9294.27万元，2018年为28.32亿元[31] - 2019年公司营业收入57.41亿元，较上年58.48亿元下降1.83%；净利润3.02亿元，较上年26.07亿元下降88.42%[43] - 2019年公司营业成本47.90亿元，较上年49.98亿元下降4.17%；销售费用8415.85万元，较上年增长3.67%[44] - 2019年公司管理费用1.63亿元，较上年2.14亿元下降23.79%；研发费用3.02亿元，较上年增长4.98%[44] - 2019年公司财务费用6458.14万元，较上年2.95亿元下降78.10%[44] - 2019年公司经营活动现金流量净额10.50亿元，较上年 - 1.24亿元增长945.62%[44] - 公司总成本本期为47.39亿元，上年同期为49.82亿元，变动比例为 - 4.89%[50][54][56] - 2018年公司实现归属于上市公司股东的净利润26.07亿元，非经常性损益28.32亿元，扣除重整收益后净利润为 - 2.19亿元；2019年归属于上市公司股东的净利润3.02亿元，扣除非经常性损益的净利润2.09亿元[62] - 经营活动产生的现金流量净额本期为10.50亿元，上期为 - 1.24亿元，变动比例945.62%[61] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 12.39亿元，上期为 - 0.58亿元，变动比例 - 2038.06%[61] - 货币资金本期期末数为1.51亿元，占总资产比例1.77%，上期期末数为4.36亿元，占比5.49%，变动比例 - 65.33%[65] - 交易性金融资产本期期末数为12.08亿元，占总资产比例14.12%，上期无此资产，变动比例100%[65] - 应付票据本期期末数为3.26亿元，占总资产比例3.81%，上期无此负债，变动比例100%[65] - 收到的税费返还本期无，上期为869.89万元，变动比例 - 100%[61] - 支付的各项税费本期为1.73亿元，上期为0.88亿元，变动比例95.83%[61] - 筹资活动现金流入小计本期无，上期为70.68亿元，变动比例 - 100%[61] 公司研发情况 - 2019年公司研发支出共计3.02亿元[37] - 2019年公司获批国家科研课题7项，在研国家科研课题共计41项[37] - 2019年公司获得4项发明专利授权，主持起草的3项国家标准发布实施[37] - 2019年公司完成国内外用户产品认证25项，新增国家科研课题7项，在研41项，签订横向联合课题4项[39] - 本期费用化研发投入3.02亿元，研发投入合计3.02亿元，占营业收入比例5.26%[58] - 公司研发人员数量为956人，占公司总人数比例12.46%[58] - 研发投入资本化比重为0[58] 公司钢铁业务数据 - 2019年公司钢产量59.17万吨，钢材产量46.79万吨，钢材销量46.94万吨[39][43] - 2019年公司重点产品高温合金、高强钢等销售接单4.9万吨，较上年同期增长[39] - 2019年公司钢铁业营业收入56.75亿元，毛利率16.69%，较上年增加2.38个百分点[45] - 2019年公司特殊钢生产量467903吨，销售量469489吨，库存量39434吨，生产量较上年下降9.38%[47] - 2019年冷轧钢材产量1179吨，销量1554吨，营业收入12925万元，营业成本9156万元，毛利率29.16%；热轧钢材产量377389吨，销量380872吨，营业收入318667万元，营业成本278461万元，毛利率12.62%；其他钢材产量89336吨，销量87064吨，营业收入235919万元，营业成本185192万元，毛利率21.50%[74] - 型材本年度产量449,057吨、销量452,509吨、营业收入513,683万元、营业成本429,514万元、毛利率16.39%，上年度产量498,433吨、销量503,234吨、营业收入530,477万元、营业成本455,530万元、毛利率14.13%[75] - 板带材本年度产量2,986吨、销量2,803吨、营业收入20,322万元、营业成本14,080万元、毛利率30.72%，上年度产量2,827吨、销量2,799吨、营业收入18,304万元、营业成本13,188万元、毛利率27.95%[75] - 其他钢材本年度产量15,860吨、销量14,178吨、营业收入33,505万元、营业成本29,216万元、毛利率12.80%，上年度产量16,454吨、销量17,357吨、营业收入32,337万元、营业成本29,253万元、毛利率9.54%[75] - 合金本年度产量288,463吨、销量291,406吨、营业收入232,234万元、毛利率13.09%，上年度产量345,509吨、销量350,247吨、营业收入269,82万元、毛利率10.69%[75] - 工具钢本年度产量56,449吨、销量62,428吨、营业收入90,88万元、毛利率5.39%，上年度产量60,533吨、销量50吨、营业收入100,18万元、毛利率5.45%[77] - 不锈钢本年度产量70,443吨、销量70,585吨、营业收入99,53万元、毛利率15.87%，上年度产量69,788吨、销量06吨、营业收入105,92万元、毛利率16.8%[77] - 高温合金本年度产量5,842吨、销量4,222吨、营业收入104万元、毛利率37.98%，上年度产量4,294吨、销量759吨、营业收入78,557万元、毛利率36.6%[77] - 其他特钢产品本年度产量46,706吨、销量35,909吨、营业收入40,1万元、毛利率9.52%，上年度产量36,195吨、销量62吨、营业收入26,625万元、毛利率8.53%[77] 公司成本结构数据 - 特殊钢原主材料本期金额为28.85亿元，占总成本比例60.88%，较上年同期变动比例3.57%[50][54][56] - 合金结构钢合计本期金额为20.18亿元，占总成本比例42.59%，较上年同期变动比例 - 5.78%[50] - 高温合金合计本期金额为6.50亿元，占总成本比例13.71%，较上年同期变动比例3.72%[52] - 服务业小计本期金额为1084.36万元，占比0.23%，较上年同期变动比例0.18%[50][54][56] 公司客户与供应商数据 - 前五名客户销售额19.10亿元，占年度销售总额29.22%，其中关联方销售额3.46亿元，占比5.29%[57] - 前五名供应商采购额11.81亿元，占年度采购总额28.66%，其中关联方采购额为0[57] 公司未来计划 - 2020年公司计划钢产量62 - 70万吨、钢材产量49 - 54万吨，重点产品43 - 48万吨，营业收入55 - 65亿元，净利润2.5 - 3.5亿元[88] - 2019年公司处于恢复及持续上升阶段，2020年聚焦战略品种需投入资金研发制造[99] - 公司未来三年拟投资建设三项生产项目，计划投资总额7.9亿元，2020年度计划投资3.28亿元[99] 股东承诺情况 - 东北特钢集团和锦程沙洲承诺在2018年12月26日至2021年12月25日不转让抚顺特钢股份[100] - 东北特钢集团制定《东北特殊钢集团股份有限公司产品专业化分工管理制度》避免与抚顺特钢同业竞争，若违规将赔偿损失，承诺时间为2012年11月30日[103] - 东北特钢集团收购完成后尽量避免与抚顺特钢关联交易，若发生将按规定履行程序，保证公允合法，若违规将赔偿损失，承诺时间为2012年11月30日[103] - 锦程沙洲及其下属单位（部分除外）不从事与抚顺特钢相同或类似业务，自东北特钢集团重整完成之日起五年内整合特殊钢业务消除同业竞争，承诺时间为2017年11月28日[106] - 锦程沙洲实际控制人沈文荣维持与抚顺特钢生产经营格局，自东北特钢集团重整完成之日起五年内整合特殊钢业务消除同业竞争，承诺时间为2017年11月28日[106] - 锦程沙洲及关联方与抚顺特钢进行关联交易按市场化原则和公允价格，履行程序和披露义务，若未履行承诺将赔偿损失，承诺在特定控股期间持续有效，承诺时间为2017年11月28日[106] - 沈文荣作为锦程沙洲实际控制人，锦程沙洲及其关联方与抚顺特钢关联交易按市场化原则和公允价格，履行程序和披露义务，承诺时间为2017年11月28日[106] - 东北特钢集团保证抚顺特钢人员、资产、财务、机构、业务独立，不干预人事任免和资金调度等[109] - 锦程沙洲及沈文荣先生控制的企业保证与公司独立，不占用公司及其子公司资金[112] - 锦程沙洲承诺增持计划实施期间、完成后六个月内和法规规定期限内不减持公司股票[112] - 控股股东东北特钢集团和间接控股股东锦程沙洲承诺，在2018年12月26日起三十六个月内不转让所持公司股份[187] 会计政策变更情况 - 2019年会计政策根据财政部修订的最新会计准则变更，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响[115] 公司诉讼情况 - 公司起诉抚顺钢厂建筑安装工程公司，诉讼涉及金额251,279.16元，一审判决被告支付162,471.15元及利息，公司不服上诉[119] - 公司起诉抚顺开发区精益铁粉加工厂，诉讼涉及金额400,000元，二审维持原判，判决被告支付400,000元，案件执行中[119] - 中钢德远矿产公司起诉公司，诉讼涉及金额18,164,581.01元，案件发回望花区法院重审，尚未开庭审理[122] - 本溪剑鸿贸易公司起诉公司，诉讼涉及金额5,8

整体财务关键指标变化 - 本报告期末总资产84.53亿元，较上年度末增长6.48%[17] - 归属于上市公司股东的净资产43.49亿元，较上年度末增长4.29%[17] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额6.53亿元，较上年同期增长389.61%[17] - 年初至报告期末营业收入43.78亿元，较上年同期增长0.60%[17] - 归属于上市公司股东的净利润1.74亿元，较上年同期增长237.85%[17] - 加权平均净资产收益率为4.09%，较上年增加14.69个百分点[17] - 基本每股收益0.0882元/股，较上年增长190.93%[17] - 2019年9月30日公司资产总计86.08亿元，较2018年末的80.86亿元增长6.45%[49,52] - 2019年9月30日所有者权益合计44.06亿元，较2018年末的42.25亿元增长4.29%[54] - 2019年9月30日未分配利润1.82亿元，较2018年末的0.60亿元增长203.21%[54] - 2019年前三季度营业收入为44.19亿元，2018年前三季度为44.69亿元[71] - 2019年前三季度营业成本为39.28亿元，2018年前三季度为40.99亿元[71] - 2019年前三季度营业利润为1.68亿元，2018年前三季度亏损1.09亿元[74] - 2019年前三季度利润总额为1.76亿元，2018年前三季度亏损1.07亿元[74] - 2019年前三季度净利润为1.76亿元，2018年前三季度亏损1.07亿元[74] - 2019年前三季度综合收益总额为1.76亿元，2018年前三季度亏损1.07亿元[79] - 2019年前三季度基本每股收益为0.0894元/股，2018年前三季度为 - 0.0827元/股[79] - 2019年前三季度稀释每股收益为0.0894元/股，2018年前三季度为 - 0.0827元/股[79] - 2019年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为51.44亿元，2018年前三季度为51.59亿元[79] - 2019年前三季度经营活动现金流入小计为51.57亿元，2018年前三季度为55.36亿元[79] - 2019年前三季度经营活动产生的现金流量净额为6.51亿元，2018年同期为1.72亿元[84] - 2019年前三季度投资活动产生的现金流量净额为 -8.29亿元，2018年同期为 -1.08亿元[84] - 2019年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为 -0.56亿元，2018年同期为0.12亿元[87] - 2019年前三季度现金及现金等价物净增加额为 -2.34亿元，2018年同期为0.74亿元[87] 股东相关信息 - 截止报告期末股东总数为91,769户[20] 特定时间点部分财务指标变化 - 2019年9月30日货币资金2.87亿元，较2018年12月31日减少34.16%[23] - 2019年9月30日预付款项0.56亿元，较2018年12月31日减少59.54%[23] - 2019年9月30日财务费用47086149.51元，较2018年12月31日的289908500.46元下降83.76%[27] - 2019年9月30日净利润173918367.52元，较2018年的 - 126164506.18元增长237.85%[27] - 2019年9月30日经营活动产生的现金流量净额652829647.00元，较2018年12月31日的133336555.25元增长389.61%[30] - 2019年9月30日投资活动产生的现金流量净额 - 829346988.35元，较2018年12月31日的 - 108072694.60元增长667.40%[30] - 2019年9月30日筹资活动产生的现金流量净额 - 59808633.47元，较2018年12月31日的106041676.69元下降156.40%[30] 公司重大事项 - 2019年7月8日，公司收到中国证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》[33] - 2018年8月，法院受理公司参股子公司中航特材破产清算申请，协议标的金额7539万元[34] - 2019年9月，法院受理公司参股子公司机电公司破产清算申请[34] 年度净利润计划与非经常性损益 - 2018年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润26.07亿元，非经常性损益合计为28.32亿元[35] - 2019年度，公司计划实现净利润1亿至2亿元，预计无重大非经常性损益发生[35] 2019年9月30日资产负债相关指标变化 - 2019年9月30日流动资产合计41.82亿元，较2018年末的36.19亿元增长15.56%[49] - 2019年9月30日非流动资产合计44.26亿元，较2018年末的44.67亿元下降0.91%[52] - 2019年9月30日负债合计42.02亿元，较2018年末的38.62亿元增长8.80%[52] - 2019年9月30日流动负债合计14.05亿元，较2018年末的10.76亿元增长30.51%[52] - 2019年9月30日非流动负债合计27.97亿元，较2018年末的27.86亿元增长0.42%[52] - 2019年9月30日货币资金2.86亿元，较2018年末的4.33亿元下降33.89%[49] - 2019年9月30日存货15.44亿元，较2018年末的15.05亿元增长2.57%[49] 2019年第三季度与同期财务指标对比 - 2019年第三季度公司营业收入为12.96亿元，2018年同期为13.87亿元；2019年前三季度营业收入为43.78亿元，2018年同期为43.52亿元[55] - 2019年第三季度公司营业总成本为12.57亿元，2018年同期为14.44亿元；2019年前三季度营业总成本为42.20亿元，2018年同期为44.68亿元[55] - 2019年第三季度公司管理费用为4540.70万元，2018年同期为3882.17万元；2019年前三季度管理费用为1.38亿元，2018年同期为1.08亿元[59] - 2019年第三季度公司财务费用为1429.47万元，2018年同期为9762.49万元；2019年前三季度财务费用为4708.61万元，2018年同期为2.90亿元[59] - 2019年第三季度公司营业利润为4721.83万元，2018年同期亏损5751.85万元；2019年前三季度营业利润为1.66亿元，2018年同期亏损1.28亿元[59] - 2019年第三季度公司利润总额为4841.28万元，2018年同期亏损5661.56万元；2019年前三季度利润总额为1.74亿元，2018年同期亏损1.26亿元[62] - 2019年第三季度公司净利润为4841.28万元，2018年同期亏损5662.31万元；2019年前三季度净利润为1.74亿元，2018年同期亏损1.26亿元[62] - 2019年第三季度公司综合收益总额为4841.28万元，2018年同期亏损5662.31万元；2019年前三季度综合收益总额为1.74亿元，2018年同期亏损1.26亿元[67] - 2019年第三季度公司基本每股收益为0.0245元/股，2018年同期为 - 0.0436元/股；2019年前三季度基本每股收益为0.0882元/股，2018年同期为 - 0.0970元/股[67] - 2019年第三季度公司稀释每股收益为0.0245元/股，2018年同期为 - 0.0436元/股；2019年前三季度稀释每股收益为0.0882元/股，2018年同期为 - 0.0970元/股[67] - 2019年第三季度支付给职工及为职工支付的现金为4.97亿元，2018年同期为5.30亿元[81] - 2019年第三季度支付的各项税费为1.45亿元，2018年同期为0.75亿元[81] - 2019年第三季度经营活动现金流出小计为45.05亿元，2018年同期为54.02亿元[81] - 2019年第三季度投资活动现金流入小计为19.55亿元[81] - 2019年第三季度投资活动现金流出小计为27.85亿元，2018年同期为1.08亿元[81] - 2019年第三季度筹资活动现金流出小计为0.60亿元，2018年同期为40.43亿元[81] 2019年第三季度资产负债情况 - 2019年第三季度公司流动资产合计36.16亿美元，非流动资产合计43.23亿美元，资产总计79.39亿美元[90] - 2019年第三季度公司流动负债合计9.53亿美元，非流动负债合计28.16亿美元，负债合计37.69亿美元[93] - 2019年第三季度公司所有者权益（或股东权益）合计41.70亿美元[93] - 2019年第三季度公司应付账款为5.74亿美元，预收款项为1.61亿美元[90] - 2019年第三季度公司一年内到期的非流动负债为1300万美元，其他流动负债为2886.74万美元[93] - 2019年第三季度公司长期借款为24.09亿美元，长期应付款为1.79亿美元[93] 2018年12月31日资产情况 - 2018年12月31日公司货币资金为4.33亿美元，应收票据为8.17亿美元，应收账款为6.88亿美元[96] - 2018年12月31日公司存货为15.05亿美元，流动资产合计36.19亿美元[96] - 2018年12月31日公司可供出售金融资产为1230万美元，长期股权投资为2.01亿美元[96] 会计科目政策调整 - 因会计科目政策调整，持有参股子公司股权由期初的可供出售金融资产，在报告期内计入其他非流动金融资产[95] 2019年第三季度部分资产负债数据 - 公司2019年第三季度资产总计80.86亿美元[99] - 非流动资产合计44.67亿美元[99] - 流动负债合计10.76亿美元[99] - 非流动负债合计27.86亿美元[99] - 负债合计38.62亿美元[99] - 所有者权益（或股东权益）合计42.25亿美元[101] - 无形资产为8.33亿美元[99] - 长期待摊费用为806.13万美元[99] - 应付账款为6.45亿美元[99] - 长期借款为24.09亿美元[99]

财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为30.82亿元，上年同期为29.65亿元，同比增长3.95%[19] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为1.26亿元，上年同期为 - 6954.14万元，同比增长280.48%[19] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为1.72亿元，上年同期为188.39万元，同比增长9033.69%[19] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为42.95亿元，上年度末为41.70亿元，同比增长3.01%[19] - 本报告期末总资产为83.29亿元，上年度末为79.39亿元，同比增长4.92%[19] - 本报告期基本每股收益为0.0636元/股，上年同期为 - 0.0530元/股，同比增长220.00%[20] - 本报告期加权平均净资产收益率为2.97%，上年同期为 - 5.99%，增加8.96个百分点[20] - 2019年上半年公司营业收入30.82亿元，比上年同期29.65亿元提高3.95%[29] - 2019年上半年公司净利润1.26亿元，比上年同期 - 0.70亿元提高280.48%[29] - 2019年上半年营业成本27.45亿元，比上年同期26.86亿元提高2.21%[31] - 2019年上半年销售费用4652.41万元，比上年同期3884.43万元提高19.77%[31] - 2019年上半年管理费用9237.41万元，比上年同期6843.95万元提高34.97%[31] - 2019年上半年财务费用3279.14万元，比上年同期1.92亿元降低82.95%[31] - 2019年上半年研发费用1032.37万元，比上年同期64.25万元提高1506.78%[31] - 2019年上半年经营活动产生的现金流量净额1.72亿元，比上年同期188.39万元提高9033.69%[31] - 2019年6月30日流动资产合计40.44亿元，较2018年12月31日的36.16亿元增长11.80%[124] - 2019年6月30日非流动资产合计42.86亿元，较2018年12月31日的43.23亿元下降0.87%[127] - 2019年6月30日资产总计83.29亿元，较2018年12月31日的79.39亿元增长4.91%[127] - 2019年6月30日流动负债合计12.14亿元，较2018年12月31日的9.53亿元增长27.36%[127] - 2019年6月30日非流动负债合计28.20亿元，较2018年12月31日的28.16亿元增长0.14%[129] - 2019年6月30日负债合计40.34亿元，较2018年12月31日的37.69亿元增长7.02%[129] - 2019年6月30日所有者权益合计42.95亿元，较2018年12月31日的41.70亿元增长3.02%[129] - 2019年6月30日货币资金为2.71亿元，较2018年12月31日的4.36亿元下降37.93%[124] - 2019年6月30日应收票据为10.11亿元，较2018年12月31日的8.19亿元增长23.43%[124] - 2019年6月30日应收账款为7.14亿元，较2018年12月31日的6.88亿元增长3.78%[124] - 2019年上半年营业总收入为30.82亿元，较2018年同期的29.65亿元增长3.95%[136] - 2019年上半年营业总成本为29.62亿元，较2018年同期的30.23亿元下降2.02%[136] - 2019年上半年营业利润为1.19亿元，而2018年同期亏损7094.08万元[138][140] - 2019年上半年利润总额为1.26亿元，而2018年同期亏损6953.33万元[140] - 2019年上半年净利润为1.26亿元，而2018年同期亏损6954.14万元[140] - 2019年流动资产合计40.52亿元，较上期的36.19亿元增长11.95%[134] - 2019年非流动资产合计44.30亿元，较上期的44.67亿元下降0.82%[134] - 2019年负债合计41.30亿元，较上期的38.62亿元增长6.94%[136] - 2019年所有者权益合计43.52亿元，较上期的42.25亿元增长3.02%[136] - 2019年资产总计84.82亿元，较上期的80.86亿元增长4.90%[134] - 2019年上半年综合收益总额为1.2550560639亿元，2018年为 - 0.6954137435亿元[142] - 2019年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为0.0636元/股，2018年为 - 0.0530元/股[142] - 2019年上半年营业收入为31.0892045328亿元，2018年为30.6814141165亿元[144] - 2019年上半年营业成本为27.7576258793亿元，2018年为28.0028675746亿元[144] - 2019年上半年营业利润为1.2078863860亿元，2018年为 - 0.5542675432亿元[146] - 2019年上半年净利润为1.2765584409亿元，2018年为 - 0.5457914649亿元[146] - 2019年上半年经营活动现金流入小计为33.4261325973亿元，2018年为36.0563713237亿元[152] - 2019年上半年经营活动现金流出小计为31.7054790069亿元，2018年为36.0375327869亿元[152] - 2019年上半年经营活动产生的现金流量净额为1.7206535904亿元，2018年为0.0188385368亿元[152] - 2019年上半年投资活动产生的现金流量净额为 - 4.6248481281亿元，2018年为 - 0.9112703583亿元[152] - 2019年半年度经营活动现金流入小计33.34亿元，2018年半年度为34.54亿元[156] - 2019年半年度经营活动现金流出小计31.66亿元，2018年半年度为34.04亿元[156] - 2019年半年度经营活动产生的现金流量净额1.68亿元，2018年半年度为0.50亿元[156] - 2019年半年度投资活动现金流入小计7.33亿元，2018年半年度为0.91亿元[156] - 2019年半年度投资活动现金流出小计11.96亿元，2018年半年度为0.91亿元[156] - 2019年半年度投资活动产生的现金流量净额 -4.62亿元，2018年半年度为 -0.91亿元[156] - 2019年半年度筹资活动现金流入小计1.54亿元，2018年半年度为30.69亿元[158] - 2019年半年度筹资活动现金流出小计1.87亿元，2018年半年度为32.20亿元[158] - 2019年半年度筹资活动产生的现金流量净额 -0.33亿元，2018年半年度为 -1.51亿元[158] - 2019年半年度所有者权益合计较期初增加1.26亿元[161] - 专项储备本期提取2,563,824.01元，本期使用2,563,824.01元[167] - 本期期末实收资本（或股本）余额为1,972,100,000.00元[167] - 2019年半年度归属于母公司所有者权益专项储备期末余额为1,687,152.26元[167] - 2019年半年度盈余公积期末余额为75,128,723.67元[167] - 2019年半年度所有者权益合计期末余额为4,295,387,776.25元[167] - 上年期末实收资本（或股本）余额为1,300,000,000.00元[171] - 本期综合收益总额减少69,541,374.35元[171] - 专项储备本期提取1,906,886.84元，本期使用1,906,886.84元[176] - 2019年半年度母公司所有者权益合计期初余额为4,224,587,629.58元[178] - 2019年半年度母公司所有者权益合计本期增减变动金额为127,655,844.09元[178] - 2019年上半年综合收益总额为127,655,844.09元[181] - 2019年专项储备本期提取1,738,981.54元，本期使用1,738,981.54元[181] - 2019年本期期末所有者权益合计4,352,243,473.67元[183] - 2018年半年度上年期末所有者权益合计 -1,081,937,826.73元[183] - 2019年本年期初所有者权益合计 -1,081,937,826.73元[183] - 2019年本期增减变动金额（减少以“－”号填列）为 -54,579,146.49元[183] - 2019年综合收益总额导致所有者权益减少54,579,146.49元[183] - 2019年另一组本期期末所有者权益合计 -1,136,516,973.22元[186] - 2018年半年度实收资本（或股本）为1,300,000,000.00元[183] - 2019年本期期末实收资本（或股本）为1,300,000,000.00元[186] 非经常性损益情况 - 非经常性损益项目中债务重组损益为536.51万元，其他营业外收入和支出为150.78万元，合计687.29万元[23] - 2018年度公司实现归属于上市公司股东的净利润26.07亿元，非经常性损益合计28.32亿元，重整豁免债务及净收益28.26亿元计入当年财务数据[42] - 2019年度公司计划实现净利润1亿至2亿元，预计无重大非经常性损益，年度累计净利润将比2018年同期大幅变动[42] 公司面临的监管与法律风险 - 2019年7月8日，公司收到中国证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》，因涉嫌信息披露违法违规，拟被处罚[5] - 公司可能面临中小股东索赔风险[5] - 2019年7月8日公司收到中国证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》，可能面临行政处罚、市场禁入及中小股东索赔风险[43] - 2018年3月和5月，公司因涉嫌信息披露违法违规和未在法定期限内披露定期报告被中国证监会立案调查[77,79] - 2019年5月20日，公司及17名时任董监高被中国证监会处以警告和罚款行政处罚[77] - 2019年7月8日，中国证监会拟对公司及45名时任董监高处以警告和罚款行政处罚，并对时任董事长、总经理和财务总监采取市场禁入措施[79] - 中钢德远因买卖合同纠纷，请求公司给付欠付货款1916.76万元及利息150.61万元，共计2067.37万元，2018年11月16日法院判决公司支付货款60.70万元[67] - 中航特材工业（西安）有限公司破产管理人因个别清偿债务纠纷，涉及撤销协议的两起诉讼，金额分别为2160万元和5379万元，均尚未开庭审理[67] - 中国市政工程东北设计因建设工程设计合同纠纷，请求公司支付设计费余款30.4万元，原告已撤诉，案件执行中[67] - 公司因买卖合同纠纷被沈阳市北洋金属材料有限公司请求给付货款523.15万元及逾期违约金5万元，共计528.15万元，后原告撤诉[69] - 公司因建设工程施工合同纠纷被沈阳远大环境工程有限公司请求支付欠款384.22万元，案件审理中[69] - 公司因承包合同纠纷被沈阳远大环境工程有限公司请求支付欠款42万元及利息17.15万元，共计59.16万元，案件审理中[69] - 公司因买卖合同纠纷被沈阳远大环境工程有限公司请求支付欠款303.43万元及利息34.75万元，共计338.18万元，案件审理中[69] - 公司因债权人代位权纠纷被鞍山市龙腾冷轧带钢有限公司请求确权4.73万元，法院已驳回原告诉讼请求[72] - 公司因买卖合同纠纷被营口市辽东玻璃钢有限公司请求支付货款43.61万元，后原告撤诉[72] - 公司因金融借款合同纠纷被盛京银行股份有限公司大连分行请求给付借款本金及利息合计42337.41万元，案件审理中[72] - 公司因普通破产债权确认纠纷被吉林银行股份有限公司大连分行请求确认债权40997.97万元为普通破产债权，案件尚未开庭审理[72] - 公司因合同纠纷被本溪剑鸿贸易有限公司请求偿还借款

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期末总资产为81.6960526418亿元，较上年度末增长2.91%[11] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为42.2029589511亿元，较上年度末增长1.21%[11] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 - 4470.729万元，较上年同期增长66.71%[11] - 年初至报告期末营业收入为15.8067700788亿元，较上年同期增长1.47%[11] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为5041.372525万元，较上年同期增长329.73%[11] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4356.743155万元，较上年同期增长298.17%[11] - 加权平均净资产收益率为1.20%，较上年增加3.13个百分点[11] - 基本每股收益为0.0256元/股，较上年增长252.38%[11] - 稀释每股收益为0.0256元/股，较上年增长252.38%[11] - 2019年3月31日资产总计82.97亿元，较2018年12月31日的80.86亿元增长2.60%[37] - 2019年3月31日负债合计40.18亿元，较2018年12月31日的38.62亿元增长4.06%[40] - 2019年3月31日所有者权益合计42.79亿元，较2018年12月31日的42.25亿元增长1.28%[40] - 2019年第一季度营业总收入为15.81亿美元，2018年同期为15.58亿美元[42] - 2019年第一季度营业总成本为15.40亿美元，2018年同期为15.80亿美元[42] - 2019年第一季度营业利润为4359.92万美元，2018年同期亏损2198.34万美元[42] - 2019年第一季度利润总额为5044.55万美元，2018年同期亏损2193.64万美元[43] - 2019年第一季度净利润为5041.37万美元，2018年同期亏损2194.45万美元[43] - 2019年第一季度基本每股收益为0.0256美元/股，2018年同期为 - 0.0168美元/股[43] - 2019年第一季度稀释每股收益为0.0256美元/股，2018年同期为 - 0.0168美元/股[43] - 2019年第一季度营业收入为15.94亿美元，2018年同期为16.47亿美元[47] - 2019年第一季度营业成本为14.55亿美元，2018年同期为15.16亿美元[47] - 2019年第一季度综合收益总额为54,012,695.77元，2018年第一季度为 - 15,196,718.65元[50] - 2019年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 44,707,290.01元，2018年第一季度为 - 134,314,159.86元[54] - 2019年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 24,294,167.14元，2018年第一季度为 - 56,650,032.49元[54] - 2019年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 13,541,724.75元，2018年第一季度为227,573,890.43元[56] - 2019年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 85,606,233.32元，2018年第一季度为39,749,238.43元[56] 资产负债表项目关键指标变化 - 其他流动资产期末余额27,001,478.64元，年初数256,722.11元，变动幅度10,417.78%，原因是本期应交税金重分类到其他流动资产[19] - 应付职工薪酬期末余额17,147,253.40元，年初数10,247,904.03元，变动幅度67.32%，原因是本期计提福利费增加[19] - 应交税费期末余额24,553,660.15元，年初数 - 15,404,986.32元，变动幅度259.39%，原因是本期应交税金重分类到其他流动资产及应交增值税增加[19] - 其他应付款期末余额93,293,316.10元，年初数181,731,706.32元，变动幅度 - 48.66%，原因是本期其他应付款中应付技改款重分类到应付账款[19] - 2019年3月31日应收票据及应收账款为18.75亿元，较2018年12月31日的15.06亿元增长24.52%[37] - 2019年3月31日应付票据及应付账款为8.24亿元，较2018年12月31日的6.45亿元增长27.69%[40] - 2019年3月31日货币资金为3.86亿元，较2018年12月31日的4.33亿元下降10.72%[33] - 2019年3月31日存货为14.56亿元，较2018年12月31日的15.05亿元下降3.26%[37] - 2019年3月31日固定资产为26.22亿元，较2018年12月31日的26.38亿元下降0.59%[37] - 2019年3月31日长期借款为24.09亿元，与2018年12月31日持平[33][40] - 2019年3月31日未分配利润为6002.84万元，较2018年12月31日的601.57万元增长897.89%[40] 利润表项目关键指标变化 - 财务费用2019年3月31日为15,339,627.57元，2018年3月31日为80,505,708.33元，变动幅度 - 80.95%，原因是本期借款减少[19] - 营业外收入2019年3月31日为7,007,669.85元，2018年3月31日为57,980.42元，变动幅度11,986.27%，原因是本期债务重组利得增加[19] - 营业外支出2019年3月31日为161,376.15元，2018年3月31日为11,000.00元，变动幅度1,367.06%，原因是本期其他支出增加[19] - 2019年第一季度财务费用为1529.30万美元，2018年同期为6985.04万美元[47] 现金流量表项目关键指标变化 - 经营活动产生的现金流量净额期末余额 - 44,707,290.01元，年初数 - 134,314,159.86元，变动幅度66.71%，原因是支付其他与经营活动有关的现金减少[19] - 2019年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为1,562,671,675.98元，2018年第一季度为1,690,189,074.43元[50] - 2019年第一季度收到其他与经营活动有关的现金为6,345,233.34元，2018年第一季度为3,673,744.40元[50] - 2019年第一季度经营活动现金流入小计为1,569,016,909.32元，2018年第一季度为1,694,722,311.10元[50] - 2019年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为1,371,892,315.48元，2018年第一季度为1,322,963,808.12元[50] - 投资活动现金流出小计为24294167.14元和56643122.49元，投资活动产生的现金流量净额为 -24294167.14元和 -56643122.49元[59] - 取得借款收到的现金为969730000元，收到其他与筹资活动有关的现金为762213651.99元[59] - 筹资活动现金流入小计为1731943651.99元[59] - 偿还债务支付的现金为901620534.21元[59] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为13506280.85元和69525879.60元[59] - 支付其他与筹资活动有关的现金为35443.90元和729404505.62元[59] - 筹资活动现金流出小计为13541724.75元和1700550919.43元[59] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -13541724.75元和31392732.56元[59] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为 -3063051.42元和3139540.35元[59] - 现金及现金等价物净增加额为 -84858342.54元和 -106263165.14元，期末现金及现金等价物余额为329254648.45元和111809999.38元[59] 股东持股情况 - 东北特殊钢集团股份有限公司持股5.76876444亿股，占比29.25%[15] 公司业绩计划 - 2018年度公司实现归属于上市公司股东的净利润26.07亿元，2019年度计划实现净利润1亿至2亿元，预计无重大非经常性损益发生[23] 公司违规调查情况 - 2018年3月和5月，中国证监会因公司涉嫌信息披露违法违规和未在法定期限内披露定期报告对公司立案调查，截至目前尚未做出最终处罚[22]

财务数据关键指标变化 - 2018年度公司母公司实现净利润2,618,921,456.31元，计提盈余公积668,414.36元，年初未分配利润 - 2,612,237,312.69元，年末母公司累计未分配利润为6,015,729.26元[6] - 2018年营业收入为58.48亿元，较2017年增长17.32%[33] - 2018年归属于上市公司股东的净利润为26.07亿元，较2017年增长294.93%[33] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产为41.70亿元，较2017年末增长470.09%[33] - 2018年基本每股收益为2.01元/股，较2017年增长295.15%[34] - 2018年加权平均净资产收益率为964.67%，较2017年增加1256.77个百分点[34] - 2018年第一至四季度营业收入分别为15.58亿元、14.07亿元、13.87亿元、14.96亿元[37] - 2018年非流动资产处置损益为143.24万元[38] - 2018年计入当期损益的政府补助为1323.77万元[38] - 2018年债务重组损益为28.77亿元[38] - 2018年公司因实施重整豁免的债务及产生的净收益共计28.26亿元计入相关财务数据[44] - 2018年公司实现营业收入58.48亿元，比2017年提高17.32%，净利润26.07亿元[49] - 2018年公司实现利润总额26.07亿元，比上年增加39.12亿元，净利润比上年增加39.45亿元[50] - 2018年公司钢铁业营业收入58.11亿元，毛利率14.31%，比上年增加0.67个百分点[54] - 公司2018年总营业收入为58.16亿元，同比增长17.67%，营业成本为49.82亿元，同比增长16.74%，毛利率为14.33%，同比增加0.68个百分点[56] - 东北地区营业收入为9.28亿元，同比增长14.88%，营业成本为7.79亿元，同比增长16.67%，毛利率为16.09%，同比减少1.28个百分点[56] - 华北地区营业收入为11.93亿元，同比增长83.45%，营业成本为10.49亿元，同比增长101.86%，毛利率为12.01%，同比减少8.02个百分点[56] - 特殊钢生产量为516,319，同比减少0.31%，销售量为523,390，同比增长6.49%，库存量为41,020，同比减少12.47%[57] - 特殊钢原主材料成本本期为28.56亿元，占总成本比例57.32%，较上年同期增加3.03个百分点[61] - 合金结构钢合计成本本期为24.10亿元，占总成本比例48.37%，较上年同期增加0.80个百分点[61] - 合金工具钢合计成本本期为9.47亿元，占总成本比例19.01%，较上年同期减少3.16个百分点[63] - 不锈钢合计成本本期为8.81亿元，占总成本比例17.69%，较上年同期增加1.79个百分点[63] - 高温合金合计成本本期为4.98亿元，占总成本比例9.99%，较上年同期增加2.92个百分点[63] - 碳结碳工高工弹簧轴承钢合计成本本期为2.44亿元，占总成本比例4.89%，较上年同期减少2.32个百分点[63] - 前五名客户销售额157,552.38万元，占年度销售总额26.94%；前五名供应商采购额149,245.29万元，占年度采购总额36.97%[67] - 本期费用化研发投入287,593,493.61元，研发投入总额占营业收入比例4.92%，研发人员数量1,036人，占公司总人数比例12.57%[68] - 购买商品、接受劳务支付现金6,630,347,617.77元，较上期增长81.54%；经营活动产生的现金流量净额 - 124,172,658.42元，较上期下降118.50%[70] - 2018年度公司实现归属于上市公司股东的净利润26.07亿元，非经常性损益合计28.32亿元，扣除重整收益后净利润为 - 2.19亿元[72] - 货币资金期末数436,073,468.51元，占总资产比例5.49%，较上期下降80.40%；短期借款期末为0，较上期下降100.00%[75] - 应付职工薪酬期末数10,247,904.03元，占总资产比例0.13%，较上期增长145.35%；长期借款期末数2,409,499,896.69元，占总资产比例30.35%，较上期增长266.03%[75] - 股本期末数1,972,100,000.00元，占总资产比例24.84%，较上期增长51.70%；资本公积期末数2,178,078,353.90元，占总资产比例27.44%，较上期增长1,239.74%[75] - 未分配利润期末数 - 50,376,882.72元，占总资产比例 - 0.63%，较上期增长98.10%[75] - 2018年分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为2,607,308,283.68元，现金分红数额为0，占比0.00%；2017年为 - 1,337,585,276.28元，现金分红数额为0，占比0.00%；2016年为 - 44,102,024.07元，现金分红数额为0，占比0.00%[103] - 2018年度公司母公司实现净利润2,618,921,456.31元，计提盈余公积668,414.36元，年初未分配利润 - 2,612,237,312.69元，年末累计未分配利润为6,015,729.26元[102] 业务线数据关键指标变化 - 2018年公司全年钢产量62.84万吨，钢材产量51.63万吨，钢材销量52.33万吨[49] - 2018年公司研发支出共计2.87亿元，专注高端合金和特殊钢产品研发[45] - 2018年公司获批国家科研课题5项，在研41项，申报成功工信部应用示范项目1项[45][49] - 2018年公司获得国家、省市级奖项共10项，2项实用新型发明专利授权[45][49] - 2018年公司主持和参与起草的12项国家标准发布实施[45][49] - 2018年公司特殊钢和合金材料产量51.63万吨，营业收入比上年增加8.63亿元，增长17.32%[50] - 冷轧钢材本年产量1363吨，销量1765吨，营业收入1227万元，营业成本9077万元，毛利率26.08%[80] - 热轧钢材本年产量4310吨，销量4342吨，营业收入3715万元，营业成本3279万元，毛利率11.73%[80] - 其他钢材本年产量8532吨，销量8738吨，营业收入1972万元，营业成本1609万元，毛利率18.43%[80] - 型材本年产量4984吨，销量5032吨，营业收入5304万元，营业成本4555万元，毛利率14.13%[81] - 板带材本年产量2827吨，销量2799吨，营业收入1830万元，营业成本1318万元，毛利率27.95%[84] - 合金本年产量345吨，销量350.24吨，营业收入269元，毛利率10%[85] - 结构钢本年产量509.38吨，销量6.97吨，营业收入8257357.27元，毛利率69%[85] 公司重整相关情况 - 2018年4月公司收到破产重整申请，9月20日法院裁定受理，11月22日裁定批准重整计划并终止重整程序，12月27日裁定重整计划执行完毕[133] - 本次重整以公司A股总股本为基数，每10股转增5.17股，共计转增67,210万股，转增后总股本由130,000万股增至197,210万股[133] - 公司资产负债率从重整前的117%下降到不足50%，低于行业平均水平[133] 公司违规与整改情况 - 2018年3月21日，公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查[8] - 2018年1月，公司自查确认因内控缺陷造成存货、固定资产、在建工程资产失实，6月26日完成核查等事项，12月31日完成内控整改[14] - 2018年6月22日，中准会计师事务所对公司2017年度财报出具无法表示意见审计报告，截至报告披露日影响已消除[15] - 2018年5月，公司因未在法定期限内披露定期报告被证监会立案调查[152] - 2019年1月18日，公司收到证监会关于未披露定期报告的《行政处罚事先告知书》[152] - 截至报告披露日，公司已完成辽宁监管局决定的整改[152] 公司利润分配情况 - 公司拟定2018年度不进行利润分配、资本公积金转增股本和其他形式分配[6] - 2019年3月28日公司第六届董事会第三十一次会议审议通过2018年不进行利润分配、资本公积金转增股本和其他形式分配的预案[102] - 公司独立董事认为2018年度不进行利润分配的预案不存在违法违规及损害中小股东利益情况，同意提交股东大会审议[102] 公司股权相关承诺 - 东北特钢集团和锦程沙洲承诺在2018年12月26日至2021年12月25日三十六个月内不转让所持抚顺特钢股份[109] - 东北特钢集团自2012年11月30日起遵守规定避免与抚顺特钢实质性同业竞争，否则赔偿损失[112] - 东北特钢集团自2012年11月30日起尽量避免与抚顺特钢关联交易，确保交易公允合法，否则赔偿损失[112] - 锦程沙洲自2017年11月28日起不从事与抚顺特钢相同或类似业务，五年内整合特殊钢业务消除同业竞争[115] - 沈文荣自2017年11月28日起保持抚顺特钢独立性，五年内整合特殊钢业务消除同业竞争[115] - 锦程沙洲自2017年11月28日起与抚顺特钢关联交易按市场化原则，否则承担赔偿责任[118] - 沈文荣自2017年11月28日起确保锦程沙洲及其关联方与抚顺特钢关联交易合规，否则承担赔偿责任[118] - 锦程沙洲承诺2018年10月22日起，在增持计划实施期间、完成后六个月内和法规规定期限内不减持公司股票[126] - 沈文荣通过锦程沙洲间接控制公司期间，锦程沙洲在人员、资产等方面与公司保持独立，不占用公司资金，起始时间为2017年11月28日[123][126] - 东北特钢集团保证抚顺特钢资产、财务、机构、业务独立，人员安排合法合规，起始时间为2012年11月30日[121] 公司诉讼相关情况 - 浙江科维节能技术股份有限公司诉公司支付节电收益分成款等合计109.87万元，双方达成和解，公司已偿付欠款[138] - 冷水江市华科高新材料有限公司诉公司支付货款459.29万元，原告撤诉[138] - 南京金鑫传动设备有限公司诉公司支付逾期货款等合计519.96万元，法院驳回原告诉讼请求[138] - 大连同成贸易有限公司诉公司支付货款及利息合计73.53万元，公司已支付欠款[138][141] - 本溪剑鸿贸易有限公司诉公司偿还借款585.48万元，原告撤诉[141] - 鞍钢建设集团有限公司诉公司支付工程款2205.12万元，公司已支付货款[141] - 栾川县陶湾镇矿产品加工厂诉公司支付拖欠货款30.79万元，法院驳回原告诉讼请求[141] - 中钢德远矿产公司诉公司买卖合同纠纷，公司被判支付货款60.70万元，已支付欠款[143] - 沈阳市北洋金属材料公司诉公司买卖合同纠纷，请求公司给付货款523.15万元及逾期违约金5万元[144] - 沈阳远大环境工程公司因不同纠纷诉公司，涉及欠款金额分别为384.22万元、59.16万元、338.18万元[144] - 鞍山市龙腾冷轧带钢公司诉公司债权人代位权纠纷，请求公司履行代位确权义务，确权4.73万元[144] 公司关联交易情况 - 东北特殊钢集团股份有限公司向控股股东购买商品金额为121,993,786.65元，价格差异率3.02%[155] - 东北特钢集团机电工程有限公司接受联营公司劳务（加工）金额为5,325,024.17元，价格差异率12.82%[155] - 东北特钢集团抚顺诚达规划设计有限公司接受股东子公司劳务（设计）金额为1,886,990.29元，价格差异率100%[155] - 东北特钢集团机电工程有限公司接受联营公司劳务（技改工程）金额为11,685,979.87元，价格差异率23.25%[155] - 东北特殊钢集团国际贸易有限公司销售钢材金额为254,270,011.77元，价格差异率4.35%[157] - 东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司销售钢材金额为112,131,895.49元，价格差异率1.92%[157] - 东北特钢集团机电工程有限公司水电汽等能源与材料交易金额为16,807,345.26元，价格差异率43.32%[157] - 东北特钢集团国际贸易抚顺有限公司销售钢材金额为94,588,137.04元，价格差异率1.62%[160] - 东北特殊钢集团股份有限公司提供专利、商标等使用权金额为5,838,772.45元，价格差异率100%[16

财务数据关键指标变化 - 本报告期末总资产85.09亿元，较上年度末减少11.05%；归属于上市公司股东的净资产-9.53亿元，较上年度末增加15.43%[6] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额1.33亿元，较上年同期增加288.21%；营业收入43.52亿元，较上年同期增加5.60%[6] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润-1.26亿元，较上年同期减少287.01%；扣除非经常性损益的净利润-1.28亿元，较上年同期减少307.78%[6] - 加权平均净资产收益率为-10.60%，较上年减少13.78个百分点；基本每股收益和稀释每股收益均为-0.0970元/股，较上年减少286.90%[6] - 2018年9月30日货币资金10.05亿元，较2017年12月31日减少54.84%；预付款项3.41亿元，较2017年12月31日增加157.24%[10] - 2018年9月30日其它流动资产1303.87万元，较2017年12月31日增加1614.36%；工程物资较2017年12月31日减少100.00%[10] - 2018年9月30日应付票据21.32亿元，较2017年12月31日减少40.65%；预收账款1.84亿元，较2017年12月31日减少46.37%[10] - 2018年9月30日应付职工薪酬1012.14万元，较2017年12月31日增加142.32%；应交税费826.88万元，较2017年12月31日减少109.02%[10] - 一年内到期的非流动负债为650万美元，较之前变动-100%；其它流动负债为1.533533174亿美元，较之前增加243.134801万美元，变动6207.34%；资本公积为4.625743539亿美元，较之前增加1.625743539亿美元，变动184.53%[11] - 2018年9月30日资产减值损失为1656.747076万美元，较2017年12月31日的280.84632万美元变动489.91%；投资收益变动-100%；其他收益为354.460583万美元，变动100%；营业外收入为346.315008万美元，较之前变动-74.82%；营业外支出为115.265726万美元，较之前变动-83.43%；所得税费用为1.570042万美元，较之前变动-99.88%；净利润为-1.2616450618亿美元，较之前变动-287.01%[12] - 2018年9月30日经营活动产生的现金流量净额为1.3333655525亿美元，较2017年9月30日的3434.652461万美元变动288.21%[14] - 合并报表中流动资产合计期末余额为41.1350912468亿元，年初余额为51.3167286363亿元，减少约19.84%[26] - 合并报表中非流动资产合计期末余额为43.9519195665亿元，年初余额为44.3418213669亿元，减少约0.88%[27] - 合并报表中资产总计期末余额为85.0870108133亿元，年初余额为95.6585500032亿元，减少约11.05%[27] - 合并报表中流动负债合计期末余额为84.6992284834亿元，年初余额为96.2145203579亿元，减少约11.97%[27] - 合并报表中非流动负债合计期末余额为9.9166000525亿元，年初余额为10.7112023061亿元，减少约7.42%[28] - 合并报表中负债合计期末余额为94.6158285359亿元，年初余额为106.925722664亿元，减少约11.51%[28] - 母公司报表中流动资产合计期末余额为39.9578571399亿元，年初余额为49.6083439329亿元，减少约19.45%[31] - 母公司报表中非流动资产合计期末余额为45.6160627308亿元，年初余额为46.0034626861亿元，减少约0.84%[31] - 母公司报表中资产总计期末余额为85.5739198707亿元，年初余额为95.611806619亿元，减少约10.50%[31] - 母公司报表中流动负债合计期末余额为83.3429351905亿元，年初余额为97.3498756079亿元，减少约14.39%[31] - 2018年第三季度流动负债合计84.85亿元，上年同期为96.02亿元；非流动负债合计9.62亿元，上年同期为10.41亿元；负债合计94.47亿元，上年同期为106.43亿元[32] - 2018年1 - 9月营业总收入43.52亿元，上年同期为41.21亿元；7 - 9月营业总收入13.87亿元，上年同期为13.48亿元[33][34] - 2018年1 - 9月营业总成本44.84亿元，上年同期为40.45亿元；7 - 9月营业总成本14.44亿元，上年同期为13.42亿元[34] - 2018年7 - 9月营业利润为 - 5751.85万元，上年同期为531.76万元；1 - 9月营业利润为 - 1.28亿元，上年同期为7382.90万元[35] - 2018年7 - 9月利润总额为 - 5661.56万元，上年同期为1074.53万元；1 - 9月利润总额为 - 1.26亿元，上年同期为8062.65万元[35] - 2018年7 - 9月净利润为 - 5662.31万元，上年同期为787.69万元；1 - 9月净利润为 - 1.26亿元，上年同期为6746.53万元[35] - 2018年实收资本（或股本）为13亿元，与上年相同[32] - 2018年资本公积为4.63亿元，上年为1.63亿元[32] - 2018年未分配利润为 - 27.20亿元，上年为 - 26.12亿元[32] - 2018年所有者权益（或股东权益）合计为 - 8895.02万元，上年为 - 1.08亿元[32] - 2018年1 - 9月公司营业收入为44.69亿元，上年同期为44.30亿元[38] - 2018年1 - 9月公司营业成本为40.99亿元，上年同期为38.29亿元[38] - 2018年7 - 9月公司营业利润为 - 5388.80万元，上年同期为635.25万元[39] - 2018年1 - 9月公司营业利润为 - 1.09亿元，上年同期为7405.85万元[39] - 2018年7 - 9月公司净利润为 - 5298.51万元，上年同期为932.77万元[39] - 2018年1 - 9月公司净利润为 - 1.08亿元，上年同期为6815.08万元[39] - 2018年综合收益总额为 - 5662.31万元，上年同期为787.69万元[37] - 2018年基本每股收益为 - 0.0436元/股，上年同期为0.0061元/股[37] - 2018年稀释每股收益为 - 0.0436元/股，上年同期为0.0061元/股[37] - 2018年1 - 9月资产减值损失为1656.75万元，上年同期为280.85万元[38] - 2018年1 - 9月公司经营活动现金流入小计55.36亿元，上年同期为52.05亿元，同比增长6.35%[42] - 2018年1 - 9月公司经营活动现金流出小计54.02亿元，上年同期为51.70亿元，同比增长4.48%[42] - 2018年1 - 9月公司经营活动产生的现金流量净额1.33亿元，上年同期为0.34亿元，同比增长288.19%[42] - 2018年1 - 9月公司投资活动现金流出小计1.08亿元，上年同期为1.10亿元，同比下降1.91%[43] - 2018年1 - 9月公司投资活动产生的现金流量净额 - 1.08亿元，上年同期为 - 1.10亿元，同比增长1.91%[43] - 2018年1 - 9月公司筹资活动现金流入小计41.49亿元，上年同期为46.67亿元，同比下降11.09%[43] - 2018年1 - 9月公司筹资活动现金流出小计40.43亿元，上年同期为45.59亿元，同比下降11.32%[43] - 2018年1 - 9月公司筹资活动产生的现金流量净额1.06亿元，上年同期为1.08亿元，同比下降2.02%[43] - 2018年1 - 9月公司现金及现金等价物净增加额1.29亿元，上年同期为0.34亿元，同比增长275.02%[43] - 2018年1 - 9月公司期末现金及现金等价物余额4.10亿元，上年同期为2.11亿元，同比增长94.51%[43] 股东相关信息 - 截止报告期末股东总数为118,646户，前十名股东中东北特殊钢集团股份有限公司持股比例38.22%[8] 营业外收支及所得税影响 - 非流动资产处置损益143.24万元，债务重组损益74.38万元，其他营业外收入和支出13.43万元，所得税影响额-34.66万元，合计196.39万元[8] 公司重大事件 - 2018年6月27日，公司A股股票被上海证券交易所实施退市风险警示[15] - 2018年9月20日，抚顺中院裁定受理公司重整申请，截至2018年10月19日，967家债权人申报967笔债权，申报金额总计98.1168257737亿美元[16] - 2018年10月12日，公司实际控制人由辽宁省国资委变更为锦程沙洲实际控制人沈文荣先生[17] - 2018年3月21日和5月21日，公司因涉嫌信息披露违法违规和未按时披露定期报告被中国证监会立案调查[18] 会计差错更正 - 会计差错导致公司截至2016年12月31日资产负债表多计累计折旧6389.230212万美元，多计净资产17.7415620018亿美元，2018年6月26日已完成更正[19] 公司风险与应对 - 公司存在暂停上市、终止上市和对外担保风险，对外担保主债权金额共计8亿美元，已全部逾期[20][22][23] - 公司正在配合抚顺中院和管理人推进重整，以改善资产状况和降低财务杠杆[23]

公司风险警示与立案调查 - 2018年6月27日，公司因2017年净资产为负、2016 - 2017年连续两年亏损且2017年度财报被出具无法表示意见审计报告，A股股票被实施退市风险警示[7][54] - 2018年3月21日和5月21日，公司因涉嫌信息披露违法违规和未在法定期限内披露定期报告，被中国证监会立案调查[9][10][55][56] 会计差错影响 - 会计差错影响公司截至2016年12月31日总资产17.74亿元、净资产17.74亿元，影响2016年度及以前年度净利润17.74亿元[11] - 截至2016年12月31日，公司多计资产负债表项目存货699,500,728.31元、固定资产原值841,589,283.99元、在建工程296,958,490.00元[19] - 截至2016年12月31日，会计差错导致公司多计累计折旧63,892,302.12元、净资产1,774,156,200.18元，其中多计盈余公积43,323,584.72元、未分配利润1,730,832,615.46元[19] - 会计差错影响公司截至2016年12月31日总资产17.7415620018亿元、净资产17.7415620018亿元，影响2016年度及以前年度净利润17.7415620018亿元[57] 公司担保与逾期情况 - 公司为东北特钢集团5亿元综合授信和大连特钢3亿元综合授信提供担保，主债权已全部逾期[14] - 截至2018年6月30日，公司逾期未偿还借款和应付票据合计8.78亿元；截至报告披露日，合计19.27亿元[15] - 截至2018年6月30日，公司逾期未偿还借款和应付票据合计8.7809909447亿元；截至报告披露日，合计19.2710559562亿元[58] - 公司为控股股东及其子公司部分银行融资提供担保，担保主债权已全部逾期，暂不能确定需承担保证责任范围[60] 公司诉讼仲裁情况 - 截至报告披露日，公司作为被告存在47项诉讼或仲裁，涉诉金额合计1.82亿元[16] - 截至报告披露日，公司因买卖合同纠纷等案由作为被告存在47项诉讼或仲裁，涉诉金额合计1.8214745525亿元[58][78] 公司破产重整相关 - 2018年4月，公司收到破产重整申请，若重整失败可能被宣告破产[10][12] - 2018年4月，公司收到破产重整申请，若重整计划草案未获批准，公司将被宣告破产[59] - 2018年4月，公司收到上海东震冶金针对公司的《破产重整申请书》[75] 公司会议相关 - 董事王朝义因健康原因、独立董事邵万军因出差未出席会议[5] - 2018年7月25日召开2017年年度股东大会，审议10项议案均获通过[65] - 2018年7月25日，公司2017年年度股东大会决定续聘中准会计师事务所为2018年度财务和内控审计机构[73] 公司报告与利润分配情况 - 本半年度报告未经审计，且无利润分配预案或公积金转增股本预案[6] - 半年度拟定不进行利润分配或资本公积金转增[66] 公司财务危机化解计划 - 公司计划在多方支持下改善资产状况、降低财务杠杆，化解财务危机[17] - 公司计划在政府、控股股东和债权人支持下改善资产状况和降低财务杠杆，化解财务危机[62] 公司实际控制人变更 - 重整完成后锦程沙洲将持有东北特钢集团43%股权，公司实际控制人将变更为锦程沙洲实际控制人沈文荣先生[18] - 2017年8月11日，大连中院裁定批准东北特钢集团重整计划并终止重整程序，重整后锦程沙洲将持有东北特钢集团43%股权间接控制公司，实控人将变更为沈文荣[71] 公司财务数据关键指标变化 - 2018年1 - 6月，公司营业收入2,965,301,675.35元，较上年同期增长6.94%[32] - 2018年1 - 6月，归属于上市公司股东的净利润为 - 69,541,374.35元，较上年同期减少216.70%[32] - 2018年1 - 6月，经营活动产生的现金流量净额为1,883,853.68元，较上年同期减少49.98%[32] - 本报告期末，归属于上市公司股东的净资产为 - 1,196,258,640.43元，较上年度末减少6.17%[32] - 本报告期末，总资产为8,474,433,099.78元，较上年度末减少11.41%[32] - 2018年1 - 6月，基本每股收益为 - 0.053元/股，较上年同期减少217.78%[33] - 非经常性损益项目合计金额为1,196,432.84元[35] - 2018年上半年公司钢产量31.88万吨，钢材产量26.02万吨，与上年同期基本持平；营业收入29.65亿元，比上年同期提高6.94%；亏损6954.14万元[44] - 2018年上半年公司营业成本26.86亿元，较上年同期增长14.59%；销售费用3884.43万元，较上年同期降低18.01%；管理费用6908.21万元，较上年同期降低22.85%；财务费用1.92亿元，较上年同期增长5.30%[46] - 2018年上半年公司经营活动产生的现金流量净额188.39万元，较上年同期降低49.98%；投资活动产生的现金流量净额 -9112.70万元，较上年同期增长82.89%；筹资活动产生的现金流量净额 -6938.14万元，较上年同期降低132.86%；研发支出1.05亿元，较上年同期降低25.30%[46] - 期末货币资金10.62亿元，占总资产12.54%，较上期期末降低52.24%；其他应收款6331.69万元，占总资产0.75%，较上期期末增长149.29%；预收账款2.03亿元，占总资产2.40%，较上期期末降低40.68%[48] - 期末应付职工薪酬1414.27万元，占总资产0.17%，较上期期末增长238.59%；应交税费 -6252.81万元，占总资产 -0.74%，较上期期末降低31.79%；其他流动负债8120.85万元，占总资产0.96%，较上期期末增长3240.06%[48] - 期末受限货币资金9.196亿元，受限原因为保证金；受限固定资产5752.88万元，受限原因为抵押借款（房屋等建筑物）；受限无形资产5.816亿元，受限原因为抵押借款（土地使用权）；受限投资性房地产239.96万元，受限原因为抵押借款（房屋）[50] - 合并报表中，2018年6月30日资产总计84.74亿元，较期初95.66亿元下降11.41%[122] - 合并报表中，流动负债期末合计86.71亿元，较期初96.21亿元下降9.87%[122] - 合并报表中，非流动负债期末合计9.997亿元，较期初10.71亿元下降6.65%[122] - 合并报表中，所有者权益期末合计 -11.96亿元，较期初 -11.27亿元亏损扩大6.17%[123] - 母公司报表中，2018年6月30日资产总计85.55亿元，较期初95.61亿元下降10.52%[126] - 母公司报表中，流动负债期末合计87.22亿元，较期初96.02亿元下降9.17%[126] - 母公司报表中，非流动负债期末合计9.697亿元，较期初10.41亿元下降6.85%[126] - 合并报表中，货币资金期末余额10.62亿元，较期初22.25亿元下降52.24%[121] - 合并报表中，短期借款期末余额46.70亿元，较期初44.39亿元增长5.20%[122] - 合并报表中，应付票据期末余额26.48亿元，较期初35.92亿元下降26.28%[122] - 2018年1 - 6月合并营业总收入29.65亿元，上期为27.73亿元[127] - 2018年1 - 6月合并营业总成本30.40亿元，上期为27.03亿元[127] - 2018年1 - 6月合并营业利润亏损7094.08万元，上期盈利6851.15万元[127] - 2018年1 - 6月合并净利润亏损6954.14万元，上期盈利5958.84万元[128] - 2018年1 - 6月母公司营业收入30.68亿元，上期为29.87亿元[131] - 2018年1 - 6月母公司营业成本28.00亿元，上期为25.83亿元[131] - 2018年1 - 6月母公司营业利润亏损5542.68万元，上期盈利6770.60万元[131] - 2018年1 - 6月母公司净利润亏损5457.91万元，上期盈利5882.31万元[131] - 2018年1 - 6月合并基本每股收益 - 0.053元/股，上期为0.045元/股[128] - 2018年1 - 6月母公司基本每股收益 - 0.042元/股，上期为0.045元/股[131] - 经营活动现金流入小计本期为36.06亿元，上期为37.22亿元，本期经营活动现金流出小计为36.04亿元，上期为37.18亿元，经营活动产生的现金流量净额本期为188.39万元，上期为376.62万元[133] - 投资活动现金流出小计本期为9112.70万元，上期为4982.50万元，投资活动产生的现金流量净额本期为 - 9112.70万元，上期为 - 4982.50万元[134] - 筹资活动现金流入小计本期为33.69亿元，上期为33.25亿元，筹资活动现金流出小计本期为34.38亿元，上期为31.14亿元，筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 6938.14万元，上期为2111.18万元[134] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为164.73万元，上期为49.94万元[134] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 1.57亿元，上期为1.66亿元，期初现金及现金等价物余额本期为2.81亿元，上期为1.76亿元，期末现金及现金等价物余额本期为1.24亿元，上期为3.42亿元[134] - 母公司经营活动现金流入小计本期为34.54亿元，上期为37.17亿元，经营活动现金流出小计本期为34.04亿元，上期为35.45亿元，经营活动产生的现金流量净额本期为5004.87万元，上期为1.72亿元[136] - 母公司投资活动现金流出小计本期为9112.01万元，上期为4971.53万元，投资活动产生的现金流量净额本期为 - 9112.01万元，上期为 - 4971.53万元[137] - 母公司筹资活动现金流入小计本期为30.69亿元，上期为29.08亿元，筹资活动现金流出小计本期为32.20亿元，上期为29.46亿元，筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.51亿元，上期为 - 3777.44万元[137] - 母公司汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为164.73万元，上期为49.94万元[137] - 母公司现金及现金等价物净增加额本期为 - 1.91亿元，上期为8541.64万元，期初现金及现金等价物余额本期为2.18亿元，上期为1.10亿元，期末现金及现金等价物余额本期为2749.25万元，上期为1.95亿元[137] - 本期期初归属于母公司所有者权益合计为 -1126717266.08 元，股本为 1300000000 元，资本公积为 162574353.90 元，盈余公积为 67725132.06 元，未分配利润为 -2657016752.04 元[140] - 本期增减变动金额（减少以“－”号填列）为 -69541374.35 元，主要因综合收益总额变动[140] - 本期专项储备提取和使用金额均为 1906886.84 元[141] - 本期期末归属于母公司所有者权益合计为 -1196258640.43 元，股本为 1300000000 元，资本公积为 162574353.90 元，盈余公积为 67725132.06 元，未分配利润为 -2726558126.39 元[141] - 上年期末归属于母公司所有者权益合计为 1985024210.38 元，股本为 1300000000 元，资本公积为 162574353.90 元，盈余公积为 111048716.78 元，未分配利润为 411401139.70 元[141] - 本年期初归属于母公司所有者权益合计为 1985024210.38 元，股本为 1300000000 元，资本公积为 162574353.90 元，盈余公积为 111048716.78 元，未分配利润为 411401139.70 元[143] - 本期增减变动金额为 59588431.14 元，主要因综合收益总额变动[143] - 本期期末归属于母公司所有者权益合计为 2044612641.52 元，股本为 1300000000 元，资本

公司财务整体状况 - 2017年度公司母公司利润总额为-12.86亿元、净利润为-13.20亿元，2017年末母公司累计未分配利润为-26.12亿元，拟定不进行利润分配等[6] - 2017年度公司母公司实现利润总额 -12.86亿元、净利润 -13.20亿元，2017年末累计未分配利润为 -26.12亿元[100] - 公司拟定2017年度不进行利润分配、资本公积金转增股本和其他形式分配[100] - 2017年合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为 -13.38亿元，现金分红数额为0 [101] - 2016年合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为 -0.44亿元，现金分红数额为0 [101] - 2015年合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为0.52亿元，现金分红数额为0.46亿元，比率为87.81% [101] 会计差错影响 - 会计差错影响公司截至2016年12月31日总资产17.74亿元、净资产17.74亿元，影响2016年度及以前年度净利润17.74亿元[14] - 截至2016年12月31日，公司多计存货699,500,728.31元、固定资产原值841,589,283.99元、在建工程296,958,490.00元[20] - 截至2016年12月31日，公司多计累计折旧63,892,302.12元、净资产1,774,156,200.18元，其中多计盈余公积43,323,584.72元、未分配利润1,730,832,615.46元[20] - 2018年初公司自查发现存货、固定资产、在建工程资产失实并追溯调整[44] - 会计差错影响公司截至2016年12月31日总资产17.74亿元、净资产17.74亿元，影响2016年度及以前年度净利润17.74亿元[93] - 公司因内部控制体系重大缺陷造成存货、固定资产、在建工程资产失实，股票自2018年1月31日起停牌核查[93] - 截至2016年12月31日，公司多计存货6.995亿元，固定资产原值8.416亿元，在建工程2.9696亿元，多计累计折旧6389.23万元，多计净资产17.74亿元[115] - 截至2017年12月31日，公司多计资产负债表项目存货699,500,728.31元、固定资产原值841,589,283.99元、在建工程296,958,490.00元[158] - 截至2016年12月31日，会计差错更正导致公司多计累计折旧63,892,302.12元、净资产1,774,156,200.18元，其中多计盈余公积43,323,584.72元、未分配利润1,730,832,615.46元[158] 公司担保与诉讼情况 - 公司为东北特钢集团向盛京银行申请的5亿元综合授信提供担保，为大连特钢向吉林银行申请的3亿元综合授信提供担保，主债权已全部逾期[16] - 公司为东北特钢集团5亿元综合授信和大连特钢3亿元综合授信提供担保，主债权已全部逾期[95] - 公司为东北特殊钢集团有限责任公司担保金额5亿元，担保起始日为2014年5月6日，到期日为2016年5月5日，已逾期[137] - 报告期内非子公司担保发生额为0，期末余额为8；对子公司担保发生额和期末余额均为5.40；担保总额为13.40，占公司净资产比例为-118.93%[138] - 为股东等关联方担保金额为8，为资产负债率超70%对象担保金额为5.40，担保总额超净资产50%部分金额为13.40，三项合计26.80[138] 公司违规与退市风险 - 2018年3月21日和5月21日，公司因涉嫌信息披露违法违规和未在法定期限内披露定期报告被中国证监会立案调查[11][12] - 2018年3月21日和5月21日，公司因涉嫌信息披露违法违规和未在法定期限内披露定期报告被中国证监会立案调查[90][91] - 2018年3月21日和5月21日，公司因涉嫌信息披露违法违规和未按时披露定期报告被中国证监会立案调查[117][122] - 2018年4月初，公司收到破产重整申请书，若重整失败可能被宣告破产[9][12][15] - 公司A股股票将被实施退市风险警示，股票简称前增加*ST [9][10] - 若触发重大信息披露违法情形，公司股票交易满三十个交易日后将被暂停上市[11] - 若触发重大违法违规强制退市条件或重整失败被宣告破产，公司A股股票将被终止上市[12] - 若触发重大信息披露违法情形，公司股票被实施退市风险警示后交易满三十个交易日，将被暂停上市[91] - 若触发重大违法违规强制退市条件或重整失败被宣告破产，公司A股股票将被终止上市[92] - 若触发重大信息披露违法情形，公司A股股票被实施退市风险警示后交易满三十个交易日将被暂停上市[118] - 2018年4月初，公司收到破产重整申请，若重整失败可能被宣告破产，股票存在被终止上市风险[122][123] - 公司因内部控制体系重大缺陷等原因，A股股票将被实施退市风险警示[89] 公司经营改善计划 - 公司计划在控股股东、国家和地方政府支持下改善资产状况和降低财务杠杆[17] - 2018年公司计划实现钢产量60至65万吨、钢材产量50至55万吨，其中重点产品35至40万吨，实现营业收入50.00至55.00亿元并实现盈利[88] - 2018年公司以国家发展战略需求为导向，发展高端产品，投入资源研发制造高端特殊钢新材料[87] - 2018年公司以提升盈利能力等为核心，推进产品结构优化等工作，处置重大财务等风险[88] - 公司将采取措施保证经营稳定，改善资产状况和降低财务杠杆[121] 公司实际控制人变更 - 重整完成后锦程沙洲将持有东北特钢集团43%股权，公司实际控制人将变更为沈文荣先生[18] - 重整完成后锦程沙洲将持有东北特钢集团43%股权从而间接控制公司[109] - 公司实际控制人将由辽宁省国资委变更为锦程沙洲实际控制人沈文荣[109] - 重整完成后锦程沙洲将持有东北特钢集团43%股权间接控制公司，实控人将变更[127] - 重整完成后，锦程沙洲将持有东北特钢集团43%股权并间接控制公司，实际控制人将变为沈文荣先生[174] 公司财务关键指标年度变化 - 2017年营业收入4,984,304,965.53元，较2016年调整后增长6.56%[33] - 2017年归属于上市公司股东的净利润为 -1,337,585,276.28元，较2016年调整后减少2,921.70%[33] - 2017年经营活动产生的现金流量净额为671,135,719.31元，较2016年调整后增长554.64%[33] - 2017年末归属于上市公司股东的净资产为 -1,126,717,266.08元，较2016年末调整后减少634.32%[34] - 2017年末总资产为9,565,855,000.32元，较2016年末调整后减少9.55%[34] - 2017年基本每股收益为 -1.03元/股，较2016年调整后减少3,300%[35] - 2017年加权平均净资产收益率为 -292.10%，较2016年调整后减少274.85个百分点[35] - 2017年非经常性损益合计为 - 3847.09万元，2016年为2202.02万元，2015年为1.03亿元[39] - 营业收入49.84亿元，同比增长6.56%；营业成本42.88亿元，同比增长11.56%；销售费用8954.63万元，同比增长3.19%；管理费用3.51亿元，同比下降3.23%；财务费用4.05亿元，同比增长14.45%；资产减值损失10.52亿元，同比增长3587.64%[53] - 经营活动产生的现金流量净额6.71亿元，同比增长554.64%；投资活动产生的现金流量净额-2.14亿元，同比下降22.88%；筹资活动产生的现金流量净额-3.52亿元，同比下降255.36%[53] - 公司经营现金流净额7.68亿，投资活动现金流净额 - 2.14亿，筹资活动现金流净额 - 4.49亿[67] - 2017年持续经营净利润为-13.38亿元，上年为-4410.20万元[112] - 2017年与日常活动相关政府补助重分类，增加其他收益2498.37万元，减少营业外收入2498.37万元[112] - 2017年资产处置收益重分类，增加资产处置收益本年金额-34.87万元，减少营业外支出本年金额34.87万元；增加上年金额36.30元，减少营业外收入上年金额36.30元[112] 公司财务关键指标季度变化 - 2017年各季度营业收入分别为13.89亿元、13.84亿元、13.48亿元、8.63亿元[37] - 2017年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为3146.05万元、2812.79万元、787.69万元、 - 14.05亿元[37] - 2017年各季度经营活动产生的现金流量净额分别为6714.19万元、 - 6337.56万元、3058.03万元、6.37亿元[38] 公司研发与创新情况 - 2017年公司研发支出共计1.82亿元，在研国家课题39项，新申报“十三五”国家课题20项，获批7项[45] - 2017年公司获得国家、省市级奖项14项，承接国家标准主编工作4项，完成10项专利申报，7项发明专利获授权[45] - 2017年公司研发服务体系完成20项内部调研项目，确定预研项目16项[49] - 本期费用化研发投入182715918.49元，研发投入合计182715918.49元，研发投入总额占营业收入比例3.66%，研发人员数量1038人，占公司总人数比例11.53%，研发投入资本化比重0.00%[65] 公司业务经营情况 - 2017年公司实现营业收入49.84亿元，完成特殊钢产量51.79万吨[49] - 2017年公司走访客户375人次，走访275户，78家客户来公司技术交流，通过30家客户审核[49] - 2017年公司综合合同兑现率同比提高1.23%，钢锭、钢材一次合格率同比分别提升0.24%、0.45%，设备关键功能参数达标率同比提高0.17%，设备可开动率同比提高1.07%[50] - 2017年公司特殊钢和合金材料产量51.79万吨，营业收入49.84亿元，较上年增加3.06亿元，利润总额-13.05亿元，较上年降低12.69亿元，净利润-13.38亿元，较上年降低12.94亿元[51] - 钢铁业营业收入49.38亿元，毛利率13.64%，营业收入比上年增减6.43%，营业成本比上年增减11.75%，毛利率减少35.32个百分点；服务业营业收入4120.91万元，毛利率22.19%，营业收入比上年增减24.62%，营业成本比上年增减-0.10%，毛利率增加222.53个百分点[56] - 合金结构钢营业收入22.99亿元，毛利率11.77%，营业收入比上年增减20.23%，营业成本比上年增减19.60%，毛利率减少21.06个百分点；工具钢营业收入9.97亿元，毛利率2.29%，营业收入比上年增减16.79%，营业成本比上年增减13.16%，毛利率减少29.75个百分点[56] - 不锈钢营业收入7.99亿元，毛利率15.21%，营业收入比上年增减-12.73%，营业成本比上年增减-9.15%，毛利率减少30.45个百分点；高温合金营业收入5.35亿元，毛利率43.65%，营业收入比上年增减-28.39%，营业成本比上年增减-12.73%，毛利率减少21.55个百分点[56][57] - 东北地区营业收入8.08亿元，毛利率17.37%，营业收入比上年增减8.47%，营业成本比上年增减15.16%，毛利率减少31.45个百分点；华北地区营业收入6.50亿元，毛利率20.03%，营业收入比上年增减-12.10%，营业成本比上年增减-3.92%，毛利率减少32.81个百分点[57] - 华东地区营业收入14.32亿元，毛利率13.64%，营业收入比上年增减13.53%，营业成本比上年增减22.74%，毛利率减少41.63个百分点；华南地区营业收入3.98亿元，毛利率14.05%，营业收入比上年增减-1.51%，营业成本比上年增减2.70%，毛利率减少32.87个百分点[57] - 特殊钢生产量51.79万吨，销售量49.15万吨，库存量4.69万吨，生产量比上年增减9.87%，销售量比上年增减0.67%，库存量比上年增减129.20%[58] - 特殊钢原主材料本期金额23.15亿美元，占总成本54.29%，较上年同期增长13.83%[60][62] - 合金结构钢原主材料本期金额10.64亿美元，占总成本24.95%，较上年同期增长57.04%[60] - 特殊钢燃料动力本期金额6.82亿美元，占总成本16.00%，较上年同期增长1.67%[60][62] - 合金结构钢燃料动力本期金额3.45亿美元，占总成本8.08%，较上年同期增长17.48%[60] - 特殊钢工资本期金额3.70亿美元，占总成本8.68%，较上年同期增长8.65%[60] -

整体财务关键指标变化 - 本报告期末总资产91.35亿元，较上年度末减少4.50%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为 -11.49亿元，较上年度末减少1.95%[6] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 -1.34亿元，较上年同期减少300.05%[6] - 年初至报告期末营业收入15.58亿元，较上年同期增加12.12%[6] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为 -2194.45万元，较上年同期减少169.75%[6] - 加权平均净资产收益率为 -1.93%，较上年减少222.15个百分点[6] - 基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.02元/股，较上年减少200.00%[6] 股东情况 - 截止报告期末股东总数为118,613户[9] - 东北特殊钢集团有限责任公司持股4.97亿股，占比38.22%[9] 预付款项变化 - 预付款项期末余额2.13亿元，较年初增加60.42%，因本期预付材料款增加[11] 2018年第一季度财务指标变化 - 2018年第一季度营业外收入57,980.42元，较上期2,453,709.31元减少97.64%；营业外支出11,000.00元，较上期1,116,066.58元减少99.01%；净利润-21,944,521.39元，较上期31,460,520.85元减少169.75%[12] - 2018年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-134,314,159.86元，年初数为67,141,854.50元；投资活动产生的现金流量净额为-56,650,032.49元，较上期-43,254,146.63元增加30.97%；筹资活动产生的现金流量净额为227,573,890.43元，较上期69,119,017.87元增加229.25%[12] 公司风险情况 - 公司因内控缺陷、连续两年亏损、审计报告无法表示意见等，A股股票将被实施退市风险警示[13] - 2018年3月21日和5月21日，公司因涉嫌信息披露违法违规和未按时披露定期报告被中国证监会立案调查，若触发相关规定，股票可能被暂停上市[14][16] - 若触发重大违法违规强制退市条件或重整失败被宣告破产，公司A股股票将被终止上市[16] - 内控缺陷致存货等资产失实，影响2016年12月31日总资产、净资产和2016年度及以前年度净利润各1,774,156,200.18元，公司可持续发展能力存风险[17][23] - 2018年4月初，公司收到破产重整申请，若重整计划未获批，将被宣告破产[18] - 公司为控股股东及其子公司部分银行融资提供担保，主债权已逾期，暂无法确定保证责任范围，其中为东北特钢集团担保5亿元，为大连特钢担保3亿元[19] 公司重整及计划 - 2016年10月10日东北特钢集团被裁定重整，2017年8月11日重整计划获批并终止重整程序，重整完成后锦程沙洲将间接控制公司[21][22] - 公司计划在各方支持下改善资产状况、降低财务杠杆，化解财务危机[20] 合并报表资产负债变化 - 合并报表中，2018年3月31日流动资产合计47.34亿元，年初为51.32亿元，减少约7.76%[26][27] - 合并报表中，2018年3月31日非流动资产合计44.01亿元，年初为44.34亿元，减少约0.74%[27] - 合并报表中，2018年3月31日资产总计91.35亿元，年初为95.66亿元，减少约4.50%[27] - 合并报表中，2018年3月31日流动负债合计92.81亿元，年初为96.21亿元，减少约3.54%[28] - 合并报表中，2018年3月31日非流动负债合计10.03亿元，年初为10.71亿元，减少约6.31%[28] - 合并报表中，2018年3月31日负债合计102.84亿元，年初为106.93亿元，减少约3.82%[28] 母公司报表资产负债变化 - 母公司报表中，2018年3月31日流动资产合计43.56亿元，年初为49.61亿元，减少约12.20%[30] - 母公司报表中，2018年3月31日非流动资产合计45.66亿元，年初为46.00亿元，减少约0.74%[30][31] - 母公司报表中，2018年3月31日资产总计89.23亿元，年初为95.61亿元，减少约6.67%[31] - 母公司报表中，2018年3月31日负债合计100.20亿元，年初为106.43亿元，减少约5.85%[31] 2018年第一季度营收成本利润指标变化 - 2018年第一季度营业总收入为15.5781352194亿美元，上期为13.8942338863亿美元，同比增长12.11%[33] - 2018年第一季度营业总成本为15.7979690125亿美元，上期为13.5286930425亿美元，同比增长16.77%[33] - 2018年第一季度营业利润为-2198.337931万美元，上期为3563.255242万美元[34] - 2018年第一季度净利润为-2194.452139万美元，上期为3146.052085万美元[34] - 2018年第一季度基本每股收益为-0.02美元/股，上期为0.02美元/股[35] - 2018年第一季度母公司营业收入为16.4672942363亿美元，上期为14.9960969998亿美元，同比增长9.81%[37] - 2018年第一季度母公司营业利润为-1524.341907万美元，上期为3538.829683万美元[37] - 2018年第一季度母公司净利润为-1519.671865万美元，上期为3105.364617万美元[37] - 2018年第一季度母公司基本每股收益为-0.01美元/股，上期为0.02美元/股[38] 2018年第一季度现金流量指标变化 - 2018年第一季度经营活动现金流入小计为16.947223111亿美元，上期为36.3455716075亿美元[38] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 -134,314,159.86 元，上期为 67,141,854.50 元[39] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -56,650,032.49 元，上期为 -43,254,146.63 元[39] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 227,573,890.43 元，上期为 69,119,017.87 元[39] - 现金及现金等价物净增加额本期为 39,749,238.43 元，上期为 93,461,746.03 元[39] - 母公司经营活动产生的现金流量净额本期为 -84,152,315.56 元，上期为 70,544,940.84 元[42] - 母公司投资活动产生的现金流量净额本期为 -56,643,122.49 元，上期为 -43,174,659.54 元[42] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额本期为 31,392,732.56 元，上期为 -39,248,779.81 元[43] - 母公司现金及现金等价物净增加额本期为 -106,263,165.14 元，上期为 -11,423,478.22 元[43] 筹资活动现金流入变化 - 公司取得借款收到的现金本期为 969,730,000.00 元，上期为 1,697,450,000.00 元[39] - 公司收到其他与筹资活动有关的现金本期为 762,213,651.99 元，上期为 3,650,000.00 元[39]

总资产相关指标变化 - 本报告期末总资产12,617,578,145.18元，较上年度末增长2.17%[6] - 2017年第三季度公司资产总计12,617,578,145.18元，较年初12,350,083,559.24元增长2.17%[31] - 母公司2017年9月30日资产总计12,483,604,539.02元，较年初12,290,104,187.58元增长1.58%[35] 净资产相关指标变化 - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产2,123,889,529.31元，较上年度末增长7.00%[6] - 加权平均净资产收益率为3.18%，较上年减少3.4个百分点[8] 经营活动现金流量净额相关指标变化 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额34,346,524.61元，较上年同期增长88.75%[6] - 2017年9月经营活动产生的现金流量净额为34,346,524.61元，较2016年9月的18,196,506.06元增长88.75%，因本期销售商品、提供劳务收到的现金增加[24] - 经营活动产生的现金流量净额为34346524.61元，上年同期为18196506.06元，同比增长88.75%[45] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为138045276.84元，上年同期为13570961.02元，同比增长917.22%[46] 营业收入相关指标变化 - 年初至报告期末营业收入4,121,419,347.39元，较上年同期增长18.60%[6] - 2017年1 - 9月公司营业收入4,121,419,347.39元，上年同期为3,475,062,985.76元，同比增长18.60%[37] - 2017年第三季度营业收入为13.48亿美元，前三季度累计为41.21亿美元[38] - 2017年1 - 9月营业收入44.2987598712亿元，上年同期为34.5798462256亿元[42] 净利润相关指标变化 - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润67,465,318.93元，较上年同期减少48.90%[6] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润61,664,139.72元，较上年同期减少49.11%[6] - 2017年9月净利润为67,465,318.93元，较2016年9月的132,017,450.73元减少48.90%，因本期主要原材料价格上涨及财务费用增加[26][23] - 2017年第三季度净利润为787.69万美元，前三季度累计为6746.53万美元[39] - 2017年1 - 9月净利润6815.078267万元，上年同期为1.3087654904亿元[43] 每股收益相关指标变化 - 基本每股收益0.0519元/股，较上年减少48.92%；稀释每股收益0.0519元/股，较上年减少48.92%[8] - 2017年第三季度基本每股收益为0.0061元/股，前三季度累计为0.0519元/股[41] - 2017年第三季度稀释每股收益为0.0061元/股，前三季度累计为0.0519元/股[41] - 2017年1 - 9月基本每股收益0.0524元/股，上年同期为0.1016元/股[44] - 2017年1 - 9月稀释每股收益0.0524元/股，上年同期为0.1016元/股[44] 股东相关信息 - 截止报告期末股东总数为124,131户[8] - 东北特殊钢集团有限责任公司期末持股496,876,444股，持股比例38.22%[8] 资产项目指标变化 - 2017年9月30日预付款项为294,768,255.69元，较2016年12月31日的212,084,882.64元增长38.99%，主要因预付货款增加[10] - 2017年9月30日一年内到期的非流动资产为359,132.41元，较2016年12月31日的1,436,529.70元减少75.00%，因本期摊销长期待摊费用[10][11] - 2017年9月30日工程物资为16,212,074.58元，较2016年12月31日的700,462.01元增长2,214.48%，因本期购入工程材料增加[10][13] - 工程物资期末余额16,212,074.58元，年初余额700,462.01元，增长2214.48%[31][35] 负债项目指标变化 - 2017年9月30日应付职工薪酬为15,172,133.40元，较2016年12月31日的3,629,034.62元增长318.08%，因本期计提福利费[10][14] - 2017年9月30日应交税费为2,881,080.66元，较2016年12月31日的41,126,256.64元减少92.99%，因本期期末应交税金减少[10][15] - 2017年9月30日长期借款为658,280,000.00元，较2016年12月31日的158,280,000.00元增长315.90%，因本期长期借款增加[10][19] - 流动负债合计9,576,378,430.86元，较年初9,884,439,845.29元下降3.12%[31] - 非流动负债合计917,310,185.01元，较年初480,619,503.57元增长90.86%[32] - 母公司流动负债合计9,444,976,519.41元，较年初9,827,717,632.08元下降3.89%[36] - 母公司非流动负债合计887,310,185.01元，较年初450,619,503.57元增长96.91%[36] - 长期借款期末余额658,280,000.00元，年初余额158,280,000.00元，增长315.90%[31][35][36] 资本公积指标变化 - 资本公积期末余额233,974,353.90元，年初余额162,574,353.90元，增长43.92%[32][36] 营业成本相关指标变化 - 2017年第三季度营业总成本为13.42亿美元，前三季度累计为40.45亿美元[38] - 2017年1 - 9月营业成本38.2912422877亿元，上年同期为28.1622456661亿元[42] 营业利润相关指标变化 - 2017年第三季度营业利润为531.76万美元，前三季度累计为7382.90万美元[39] - 2017年1 - 9月营业利润7405.852148万元，上年同期为1.4183245027亿元[42] 利润总额相关指标变化 - 2017年第三季度利润总额为1074.53万美元，前三季度累计为8062.65万美元[39] - 2017年1 - 9月利润总额8108.18462万元，上年同期为1.5456314118亿元[42] 综合收益总额相关指标变化 - 2017年第三季度综合收益总额为787.69万美元，前三季度累计为6746.53万美元[41] 税金及附加相关指标变化 - 2017年9月营业税金及附加为54,537,530.82元，较2016年9月的21,932,861.99元增长148.66%，依据增值税会计处理规定列报[26][21] - 2017年第三季度税金及附加为1802.48万美元，前三季度累计为5453.75万美元[38] 销售费用相关指标变化 - 2017年第三季度销售费用为1944.62万美元，前三季度累计为6682.57万美元[38] 现金收支相关指标变化 - 2017年1 - 9月销售商品、提供劳务收到的现金48.6658348777亿元，上年同期为34.6992930953亿元[44] - 2017年1 - 9月经营活动现金流入小计52.0483088398亿元，上年同期为37.6465107726亿元[44] - 2017年1 - 9月购买商品、接受劳务支付的现金42.3823888201亿元，上年同期为28.7707886135亿元[44] 投资活动现金流量净额相关指标变化 - 投资活动产生的现金流量净额为 - 110181061.50元，上年同期为 - 133203401.33元，亏损幅度收窄17.28%[45] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为 - 110071436.46元，上年同期为 - 605177801.33元，亏损幅度收窄81.81%[46] 筹资活动现金流量净额相关指标变化 - 筹资活动产生的现金流量净额为108227062.95元，上年同期为118629468.13元，同比下降8.77%[45] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额为 - 26202075.42元，上年同期为427598772.13元，由正转负[47] 现金及现金等价物净增加额相关指标变化 - 现金及现金等价物净增加额为34463996.24元，上年同期为 - 129209.95元，由负转正[45] - 母公司现金及现金等价物净增加额为3843235.14元，上年同期为 - 167759850.99元，由负转正[47] 取得借款收到的现金相关指标变化 - 公司取得借款收到的现金为4141235000.00元，上年同期为4562050539.08元，同比下降9.22%[45] - 母公司取得借款收到的现金为3743895000.00元，上年同期为4242050539.08元，同比下降11.74%[46] 债务担保情况 - 公司为东北特钢集团提供5亿元债务担保、为东北特钢集团大连特殊钢有限责任公司提供3亿元债务担保，是否承担逾期担保连带还款责任不确定[27]