贵州红星发展股份有限公司 监事会关于公司会计政策变更的说明 2023 年 8 月,财政部发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》(财会 (2023) 11 号),该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行;2024 年 12 月,财政部发布 《企业会计准则解释第18号》(财会(2024)24号),规定对不属于单项履约义 务的保证类质量保证产生的预计负债,应当按确定的金额计入"主营业务成本" 和"其他业务成本"等科目,该解释规定自印发之日起施行。 公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件的规定和要求进行的合理变 更,本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章 程》的规定,符合公司的实际情况,不存在损害公司及全体股东利益的情形。 公司监事会同意公司本次会计政策变更。 特此说明。 ...

业绩审计 - 立信会计师事务所于2025年4月24日对红星发展2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 资金占用 - 青岛红星新能源2024年初占用10万，累计发生45.26万，偿还55.26万，年末占用27.59万[8] - 贵州红星电子材料2024年初占用446.17万，累计发生449.45万，偿还868.03万[8] 子公司应收款 - 大龙锰业2024年初应收6148.4万，利息184.03万，偿还1184.03万，年末5148.4万[9] - 大庆绿友2024年初应收350万，偿还350万，11月18日完成清算注销[9] - 红星(新晃)精细化学2024年初应收3972.81万，累计发生800万，利息98.53万，偿还124.46万，年末4746.88万[9] - 万山鹏程矿业2024年初应收3671.96万，累计发生800万，利息75.77万，偿还8万，年末4539.73万[9] - 重庆瑞得思达光电2024年度累计发生20325.7万，利息71.76万，偿还54.26万，年末20343.2万[9] 关联资金往来 - 2024年非经营性资金占用及关联资金往来年初14761.17万，累计发生23713.84万，利息430.09万，偿还4020.82万，年末34884.28万[9]

股票简称：红星发展 股票代码：600367 编号：临 2025-008 贵州红星发展股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会进行中期利润分配的 公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 贵州红星发展股份有限公司（下称公司）根据《公司法》《上海证券交易所 股票上市规则》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《关于加强上 市公司监管的意见（试行）》等法律法规、规范性文件及《公司章程》相关规定， 公司董事会提请股东大会授权董事会进行中期利润分配，董事会应当综合考虑公 司当期盈利规模、现金流状况、公司所处的发展阶段及资金需求，在授权范围内 制定公司 2025 年中期利润分配预案并在规定期限内实施。 一、授权内容包括但不限于 1、中期利润分配的前提条件： （1）公司当期盈利且累计未分配利润为正数；（2）公司现金流可以满足公 司持续经营、短期需求和长期发展；（3）公司 2025 年中期利润分配现金分红金 额不高于 2025 年半年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的 30%。 2、审议程序：在授权范围内，中期利润 ...

贵州红星发展股份有限公司 审计报告及财务报表 二 O 二四年度 贵州红星发展股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-118 | 审计报告 第 1 页 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LL 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11800 号 贵州红星发展股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了贵州红星发展股份有限公司(以下简称红星发展)财 条报表,包括 2024年12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母 ...

业绩数据 - 2024年营业收入21.97亿元，与2023年基本持平[1] - 2024年归母净利润8908万元，较2023年增加236.77%[1] - 2023年3万吨/年高纯硫酸锰项目产能利用率56.13%[4] 研发情况 - 报告期申请19件专利，获授权11件，截至2024年底累计持专利78件[7] - 报告期研发投入72464943.52元，较去年同期增长100.70%，占营收3.30%[7] - 研发人员394人，占员工总数14.28%[7] 项目变更 - “5万吨/年动力电池专用高纯硫酸锰项目”变更为“重庆瑞得思达光电新材料项目”，投入20226.76万元[5] 其他信息 - 2022年向特定对象发行A股47894302股，募集资金净额568048615.35元[4] - 近三年向股东分配现金红利约56193889.02元[8] - “提质增效重回报”行动方案有不确定性[13]

重要内容提示： 公司预计 2025 年度日常关联交易及总金额需要提交公司 2024 年年度股 东大会审议。 股票简称：红星发展 股票代码：600367 编号：临 2025-011 贵州红星发展股份有限公司 预计 2025 年度日常关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 公司不会因 2025 年度日常关联交易对关联方形成较大的依赖，具体请见 本公告分析说明。 无其它需要提请投资者注意的事项。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 公司于 2025 年 4 月 24 日召开的第九届董事会第五次会议审议通过了《公司 预计 2025 年度日常关联交易及总金额》的议案，公司 4 名关联董事回避表决， 也未代理其他董事出席会议和表决，独立董事未委托非独立董事出席会议和表 决，3 名非关联董事进行表决，全部同意。 公司独立董事专门会议同意将该议案提交公司第九届董事会第五次会议审 议，该议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议批准，关联股东将回避表决。 1 （二）前次日常关联交易的预计和执行情 ...

股票简称：红星发展 股票代码：600367 编号：临 2025-017 贵州红星发展股份有限公司 关于变更注册资本、《公司章程》（2025 年修订） 修订公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、《公司章程》（2025 年修订）修订背景 （一）变更注册资本并进行工商登记变更 贵州红星发展股份有限公司在 2018 年实施了第一次限制性股票激励计划， 共向 118 名激励对象授予 684.5 万股限制性股票，根据公司《2018 年第二次临 时股东大会决议》，股东大会授权董事会办理《公司章程》变更以及注册资本变 更等相关事宜。在实施过程中，因部分激励对象不再符合激励条件，公司对已授 予但尚未解锁的限制性股票进行了回购注销，但因多重因素影响，一直未能完成 工商登记变更。受回购注销限制性股票未能完成工商登记变更影响，公司 2022 年向特定对象发行 A 股股票也无法进行工商登记变更，现提请股东大会同意公司 注册资本由 295,652,150 元变更为 341,130,902 元，并授权公司工作人员办理本 次变更涉及的工商 ...

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务[4] 业务收入 - 2024年业务收入47.48亿元，审计36.72亿元，证券15.05亿元[4] 审计收费 - 2024 - 2025年年报审计收费增至86万元，内控增至36万元[15] - 2025年度审计费用拟确定为122万元[16] 风险保障 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，保险赔偿限额10.50亿元[5] 法律诉讼 - 金亚科技案余赔偿500万元，保千里案涉1096万元[6] 监管情况 - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次[7] 未来安排 - 2025年项目合伙人执业及服务时间明确[10] - 2025年4月续聘议案待股东大会审议[2][17][18]

产品销售 - 2025年Q1碳酸钡平均售价3214.75元/吨，较2024年Q1增长7.06%[1] - 2025年Q1硫酸钡平均售价4220.92元/吨，较2024年Q1增长26.39%[4] - 2025年Q1碳酸钡产量51914吨、销量42243吨、营收13580万元[2] - 2025年Q1硫酸钡产量9767吨、销量8746吨、营收3692万元[2] 原料采购 - 2025年Q1重晶石（母公司）平均采购价349.63元/吨，较2024年Q1增长19.01%[3] - 2025年Q1天青石平均采购价1053.04元/吨，较2024年Q1增长11.45%[3] - 2025年Q1无烟煤（母公司）平均采购价893.02元/吨，较2024年Q1下降7.98%[3] - 2025年Q1锰矿石平均采购价1146.05元/吨，较2024年Q1下降27.35%[3] - 2025年Q1锰粉平均采购价534.09元/吨，较2024年Q1增长5.58%[3] 市场价格 - 硫脲（含精制、高纯品）受市场供需影响，价格同比下降[3]

| 会议届次 | 召开日期 | 审议通过的议案 1、《公司 2023 年度财务报告》； | | --- | --- | --- | | | | 2、《公司 2023 年度内部控制评价报告》； 3、《关于中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | 从事公司 2023 年度审计工作的总结报告》； | | 第八届董事会审计 | | 4、《董事会审计委员会 2023 年度履职情况报 | | 委员会第十一次会 | 2024 年 4 月 24 日 | 告》； | | 议 | | | | | | 5、《改聘会计师事务所》； | | | | 6、关于对公司 2023 年度财务报表审计报告"关 | | | | 键审计事项"发表意见； | | | | 7、《公司 2024 年第一季度财务报告》。 | | 第九届董事会审计 | 2024 年 8 月 26 | 1、《公司 2024 年上半年财务报告》 | 贵州红星发展股份有限公司 第九届董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《贵州 红星发展股份有限公司章程》以及公司《董事会审计委员会工作规程》等相关 规 ...