亿阳信通股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》以及 公司《董事会审计委员会实施细则》和《董事会审计委员会年报工作规程》的有 关规定，作为亿阳信通股份有限公司(以下简称"公司")2024 年度在任的审计委 员会成员，现就 2024 年度履职情况向董事会汇报如下： 一、董事会审计委员会基本情况： 报告期内，公司第九届董事会审计委员会由 2 名独立董事及 1 名董事组成， 独立董事王景升先生为财务会计领域专业人士，担任召集人。审计委员会委员、 董事韩东丰先生于 2024 年 5 月 27 日辞职离任，公司于 2024 年 7 月 12 日召开第 九届董事会第十次会议，增补董事王磊先生为审计委员会委员。审计委员会成员 具备履行相应职责的专业知识和经验。 二、2024 年度董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》《公司章程》《董事会审计 委员会实施细则》《董事会审计委员会年报工作规程》及其他有关规定，积极履 行职责，共召开 ...

合作动态 - 2024年12月20日公司董事会审议通过与天数智芯合作议案[1] - 2024年12月21日公司披露与天数智芯签订合作协议公告[1] - 2025年4月23日公司公告与天数智芯终止合作[1][2]

人员情况 - 截止2024年10月，北京德皓国际合伙人54人，注册会计师269人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师96人[1] 业绩数据 - 2023年度经审计收入总额54909.97万元，审计业务收入42181.74万元，证券业务收入33046.25万元[2] - 2023年度上市公司审计客户家数59家，同行业上市公司审计客户家数9家[2] 决策事项 - 2024年12月相关会议审议通过续聘北京德皓国际议案[2][3] 审计工作 - 北京德皓国际对公司2024年度财务报告及内控有效性审计并出专项报告[4] - 审计委员会核查认为其能满足审计要求，沟通预审情况并监督进展[5] - 审计委员会认为其2024年年报审计表现良好，完成委托工作[7] 报告信息 - 报告日期为2025年4月21日[8]

资金募集 - 公司2016年发行6512.94万股A股，每股17.065元，共募集资金11.11亿元，净额10.96亿元[3] 资金投入 - 截至2024年12月31日，募投项目累计投入4.78亿元，自有资金投入2.93亿元，募集资金投入3.29亿元，本年度使用0元[4] - 2024年度公司未对募投项目新增资金投入[4][14] - 本年度投入募集资金总额为109,587.29万元[17] - 已累计投入募集资金总额为32,934.54万元[17] 资金余额 - 截至2024年12月31日，募集资金余额3.57亿元，含利息净收入0.23亿元[6] 资金冻结与划转 - 2018 - 2023年，司法划转致募集资金专户余额减少4.33亿元[5][6][10][12][13][14] - 公司在三家银行开设专户，初存10.96亿元，截止日余额3.57亿元，均被司法冻结[8][9][10] - 公司募集资金专户累计被司法扣划43,298.38万元[17] 制度情况 - 公司制定《募集资金管理制度》，2024年进行修订[7] 项目进度 - 智慧城市建设项目投入进度为0.00%[17] - 行业大数据分析与运营项目投入进度为43.61%[17] - 云安全管理系统建设项目投入进度为76.32%[17] - 网络优化智能平台建设项目投入进度为33.93%[17] - 区域创新应用工场建设项目投入进度为70.15%[17] 资金置换 - 公司于募集资金到位前用自有资金先期投入21,817.23万元，19,808.74万元同意置换，14,459.72万元已完成置换，5,349.02万元未完成置换[19] 综合情况 - 截至2024年12月31日募投项目共投入47,819.59万元，募集资金已累计使用32,934.54万元，14,885.05万元未从募集资金专户转出[19] - 公司不存在变更募投项目或转让置换情况[12] - 司法划转违反《募集资金管理制度》，专户冻结影响募投项目实施[13] - 2019年公司决定暂缓实施募投项目，待条件具备再实施[14]

募集资金情况 - 2016年非公开发行A股6,512.94万股，募集资金总额111,143.30万元，净额109,587.29万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额356,915,463.93元，均被司法冻结，司法划转减少43,298.38万元[6] 募投项目投入 - 2017年度募投项目累计投入47,819.59万元，当年投入26,002.36万元[10] - 截至2024年末，募集资金投入项目累计支出47,819.59万元，专户累计使用32,934.54万元[7] 司法扣划情况 - 2018年9月12日，华夏银行专户被司法扣划4,880.13万元[11] - 2023年，交通银行、华夏银行、阜新银行专户分别被司法扣划16,348.95万元、2,927.05万元、19,142.26万元[13] 资金置换情况 - 2016年拟用19,808.74万元募集资金置换自筹资金，2017年完成14,459.72万元，尚有5349.02万元未完成[28] 项目进度 - 智慧城市建设项目承诺投资40000万元，累计投入0万元，投入进度0.00%[27] - 行业大数据分析与运营项目承诺投资30000万元，累计投入13083.79万元，投入进度43.61%[27] - 云安全管理系统建设项目承诺投资10000万元，累计投入7631.80万元，投入进度76.32%[27] 项目现状 - 2014 - 2024年未新增资金投入募投项目，2024年度募投项目暂缓实施[13][21]

独立董事情况 - 公司在任独立董事为郭介胜、王景升、李晓斌[2] - 确认独立董事符合独立性要求，无妨碍独立判断关系[2] 意见出具 - 董事会于2025年4月21日出具独立董事独立性专项意见[3]

资金相关 - 控股股东需回购股权金额为16,211.78万元，累计非经营性资金占用余额73,884.92万元，违规担保案件涉案本金合计66,011.13万元，已计提预计负债35,082.79万元[2][3][6][7] - 780起投资者起诉案件合计诉讼金额31,173.87万元，已计提预计负债10,500.00万元[9] - 2024年4月30日收回全部股权回购款16,211.78万元[10][13] - 2024年4月30日收回资金占用款20,498万元[10][14] - 2024年4月30日，亿阳集团指定第三方多支付1,441.53万元用于偿还德清鑫垚案部分资金占用[14] - 2025年1月17日收到非经营性资金占用款项20,000万元[15] - 2025年2月20日收到非经营性资金占用款项5,000万元[15] - 2025年3月5日收到亿阳集团指定第三方支付非经营性资金占用款项1亿元[16] - 2025年3月7日收到亿阳集团指定第三方支付非经营性资金占用款项2.183915亿元[16] - 2025年1月16日因汇钱途资产案被司法划扣6048.54万元，亿阳集团用南京兰埔成9.0134%股权作价抵偿[16] - 截至财务报表报出日，需承担赔偿责任的违规担保案件涉案本金合计6.062112亿元[17] - 截至财务报表报出日，收到1754名投资者涉诉金额4.338183亿元[20] - 已达成和解或调解公司承担赔偿责任的案件23件，合计赔偿金额2030.07万元[20] - 其余1731起案件未结案，合计涉诉金额3.617337亿元[20] - 2023年及以前针对投资者诉讼计提预计负债1.05亿元，2024年补充计提[20] 制度相关 - 2024年9月修订应收账款和资金管理相关制度，10月修订对外担保管理制度[10] - 2024年度修订或制定多项公司治理类制度[11] 审计与担保相关 - 北京德皓国际对公司2024年度内部控制出具标准无保留意见审计报告[12] - 2025年4月，大连和升控股等公司以南京兰埔成57.9619%股权质押为公司违规担保赔偿提供担保[18] - 南京兰埔成57.9619%股权价值为3.889591亿元[19]

非经营性资金占用情况 - 2024年期初非经营性资金占用余额为6.8539946178亿元[7] - 2024年度非经营性资金占用累计发生金额（不含利息）为1.1738736267亿元[7] - 2024年度非经营性资金占用利息为2.3439529493亿元[7] - 2024年度非经营性资金占用偿还累计发生金额为5.6839152952亿元[7] 部分公司资金占用情况 - 北京现代天龙通讯2024年期初占用余额4.3783846505亿元，年度占用1.0069021236亿元，偿还1.7455133672亿元[9] - 北京亿阳信通科技2024年期初占用余额5.8464636029亿元，年度占用32.8559万元，偿还1500元[9] 总体资金占用数据 - 2024年期初占用资金余额总计27.7352091581亿美元[11] - 2024年度占用累计发生金额总计5.1314635232亿美元[11] - 2024年度偿还累计发生金额总计2.47127176亿美元[11] - 2024年期末占用资金余额总计30.3954009213亿美元[11] 其他公司资金占用详情 - 海南亿阳信息2024年期初余额919012.61美元，年度占用700000美元，偿还290561.20美元，期末余额1328451.41美元[10] - 亿阳安全技术2024年期初余额10.2044471162亿美元，年度占用700000美元，偿还6189691.10美元，期末余额10.1495502052亿美元[10] - 北京恒通安联科技2024年期初余额7294234.26美元，偿还1299300美元，期末余额5994934.26美元[10] - 沈阳亿阳计算机2024年期初与期末占用余额均为49899231.95美元[10] - 上海亿阳信通实业2024年期初余额50422624.60美元，年度占用3689741.38美元，期末余额54112365.98美元[10] - 天津亿阳信通科技2024年期初余额2583189.40美元，年度占用182527966.67美元，偿还33153511.30美元，期末余额151957644.77美元[10]

业绩影响 - 公司2024年底计提预计负债7403.32万元，减少2024年合并报表利润总额5458.29万元[4][5] - 以往年度计提预计负债转回1945.03万元[5] 决策流程 - 2025年4月21日审计委员会和董事会通过计提2024年度预计负债议案，无需提交股东大会审议[6]

业绩总结 - 2024年营业收入32,026.27万元，同比增64.03%[2] - 2024年归母净利润 - 9,670.78万元[2] - 2024年扣非归母净利润 - 5,447.57万元，大幅减亏[2] 未来展望 - 2025年扎实推进战略执行，实现规模增长[8] - 2025年加大营销投入，优化营销组织[8] - 2025年激发创新活力，优化结构提效益[8] - 2025年采取内生+外延双轮驱动模式[8] - 2025年内部变革提质量与竞争力[8] - 2025年深耕业务，投资并购整合资源[8]