公司财务与分红 - 2024年度利润分配预案为每股派发现金红利0.20元（含税），以总股本4,623,441,902股计算，共派发现金红利924,688,380.40元（含税）[4] - 2024年度向全体股东共派发现金红利2,311,720,951.00元（含税），占归属于上市公司股东净利润的83.53%[4] - 2025年中期分红规划拟结合季度未分配利润与业绩，于2025年9月、12月及2026年3月实施三次中期分红[5] - 2024年完成营业收入1,418,821.69万元，同比增长3.19%；归属于上市公司股东的净利润276,746.56万元，同比下降19.41%[24] 业务板块表现 - 时尚板块2024年营业收入679,905.20万元，同比下降6.94%；归属于上市公司股东的净利润43,115.26万元，同比下降43.90%[24] - 地产业务2024年预售收入303,075.91万元，同比下降69.03%；结转营业收入747,139.72万元，同比增长16.20%[25] - 投资业务2024年实现归属于上市公司股东的净利润220,945.46万元，同比增长5.43%[25] 行业环境 - 2024年社会消费品零售总额48.79万亿元，同比增长3.5%，增速较2023年回落3.7个百分点[7] - 限额以上单位服装、鞋帽、针纺织品类零售额同比增长0.3%，增速较2023年回落12.60个百分点[7] - 消费对GDP增长的贡献从2023年的82.5%回落到44.5%[8] - 2024年中国内地个人奢侈品市场销售额预计下降18%-20%[8] 公司核心竞争力 - 男衬衫连续28年、男西装连续25年获得同类产品市场综合占有率第一[10] - 构建了以YOUNGOR为核心的多品牌矩阵，覆盖商务休闲、运动户外、童装等领域[11] - 直营渠道销售收入占比达到95%以上[21] - 建立了完整的产品研发和技术创新体系，强化功能性产品开发[10] 资产减值与财务安排 - 2024年计提资产减值准备55,423.69万元，包括存货跌价准备40,663.62万元、长期股权投资减值12,015.00万元等[27][28][29][30] - 2025年度预计对项目公司净增加担保额度不超过10,000万元[59] - 拟对合营、联营项目公司按持股比例提供财务资助，新增资助金额不超过50,000万元[77] 公司治理 - 取消监事会，监事会的职权由董事会审计委员会行使[86] - 续聘立信会计师事务所为2025年度财务报告及内部控制审计机构[47] - 立信2024年业务收入47.48亿元，其中审计业务收入36.72亿元[48]

公司治理与制度修订 - 公司章程修订涉及条款序号调整，修订后全文披露于上交所网站，需提交2024年年度股东会审议[1] - 根据最新法规修订5项制度，其中第1、2项需股东会审议，第3至5项由董事会批准[2] - 取消监事会设置，职权移交董事会审计委员会，同步修订公司章程及相关议事规则[49][50][64] - 修订《董事会审计委员会议事规则》《信息披露事务管理制度》，新制定《内部审计管理制度》[51][52] 人事变动 - 董事邵洪峰因工作调整辞任董事及董事会战略发展与ESG委员会委员职务，辞职后仍在公司担任其他职务[4] 财务与会计政策 - 会计政策变更依据财政部《企业数据资源相关会计处理暂行规定》《准则解释17号》《准则解释18号》执行，变更自2024年1月1日起生效[5][6][8] - 变更后会计政策对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响[9] - 截至2024年底公司金融资产账面值3409.67亿元，授权管理层根据市场条件处置，单笔交易超净资产50%或净利润达上年50%仍可执行[44][45][46] - 授权管理层使用不超过100亿元闲置资金进行现金管理，投资低风险银行产品[47][48] 关联交易 - 2025年预计与关联方宁波银行交易额度210亿元，占2024年末净资产5.10%，交易类型包括存贷款及理财产品[69][70][74] - 宁波银行2024年总资产3.13万亿元，净利润271.27亿元，公司副总裁刘新宇兼任其董事[71][73] 股东会与业绩披露 - 2024年年度股东会定于2025年5月16日召开，采用现场与网络投票结合方式，审议21项议案含利润分配、担保计划等[10][11][14][54] - 特别决议议案包括取消监事会和2024年利润分配方案[14][54] - 2024年度暨2025年一季度业绩说明会将于5月16日在上证路演中心举行，采用视频与文字互动形式[79][80][82] 经营决策与社会责任 - 通过2024年度利润分配及2025年中期分红规划，具体方案未披露[31][60] - 授权管理层审批不超过净资产1%的对外捐赠，期限12个月[49] - 发布2024年度ESG暨社会责任报告，披露环境与社会治理绩效[36]

股东大会时间 - 2025年5月16日召开2024年年度股东大会[2] - 现场会议14点30分开始[2] - 网络投票5月16日进行[3] 会议地点 - 现场会议在浙江省宁波市海曙区鄞县大道西段二号公司一楼会议室[2] - 登记地点在浙江省宁波市鄞县大道西段二号8楼证券部[12] 审议议案 - 本次审议14项议案，含2024年度董事会、财务报告等[5] - 4、13号为特别决议议案[7] - 4、6、7、8、9、10、14号对中小投资者单独计票[7] 其他信息 - 股权登记日为2025年5月9日[12] - 会议登记时间为2025年5月15日[12] - 联系人曹先生、林小姐，电话0574 - 56198177，邮箱ir@youngor.com[12]

会议信息 - 雅戈尔时尚股份有限公司第十一届监事会第十次会议于2025年4月22日召开，应到实到监事均为5人[2] 审议事项 - 审议通过《2024年度监事会工作报告》等多项议案[3][5][6] - 5人回避审议《关于确定公司监事2024年度薪酬的议案》[5] 后续安排 - 部分决议需提交公司2024年年度股东大会审议[6]

会议决策 - 多项议案以8票赞成通过，含《2024年度董事会工作报告》[3] - 《关于确定公司董事、高管2024年度薪酬的议案》4票赞成、4票回避通过[6] - 同意不再设监事会，修订《公司章程》等[19] - 同意修订《董事会审计委员会议事规则》，制定《内部审计管理制度》[20] 财务相关 - 截至2024年12月31日，投资项目账面值3409673.75万元[16] - 授权经营层现金管理额度不超100000万元，期限12个月[18] 交易规则 - 交易金额超最近一期经审计净资产50%或净利润达上一年度50%可继续交易[16] - 交易金额达最近一期经审计净资产10%或净利润达10%需披露信息[17] 其他授权 - 授权经营层审批累计额度不超最近一期经审计净资产1%的对外捐赠，期限12个月[18]

业绩总结 - 2024年现金分红231,172.10万元，净利润276,746.56万元[5] - 2023年现金分红231,172.10万元，净利润343,392.64万元[5] - 2022年现金分红231,174.60万元，净利润507,277.42万元[5] 红利分配 - 2024年度拟每股派0.20元，共派924,688,380.40元[2][3] - 2024年前三季度已派1,387,032,570.60元，若预案通过共派2,311,720,951.00元[4] - 计划2025 - 2026年实施三次中期分红[2][7] 财务数据 - 截至2024年底，母公司未分配利润27,380,016,931.40元[3] - 近三年累计现金分红693,518.79万元，平均净利润375,805.54万元[5]

业绩总结 - 2024年度公司主营业务收入为1388154.03万元，较2023年度增长3.72%[8] - 2024年末资产总计713.8935277085亿元，上年末为805.1172678827亿元[27] - 2024年末负债合计期末余额为299.50亿美元，上年年末余额为410.41亿美元[31] - 2024年净利润本期为2,756,255,541.67元，上期为3,510,322,371.97元[1] 财务数据 - 2024年末存货98.5414089517亿元，上年末为159.0622813079亿元[27] - 2024年末长期股权投资258.2992170112亿元，上年末为229.7755757372亿元[27] - 2024年末固定资产106.5176000664亿元，上年末为93.8349989605亿元[27] - 2024年末货币资金77.3719164838亿元，上年末为128.210354657亿元[27] 股权结构 - 截至2024年12月31日雅戈尔控股持股1,706,212,641股，持股比例36.90%；雅戈尔集团持股39,606,947股，持股比例0.86%[74] - 2024年7月10日公司注销5,361,071股库存股，截至2024年12月31日累计发行股本4,623,441,902股，注册资本为4,623,441,902元[74] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，部分子公司根据经营环境确定不同记账本位币[82] - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益[94] - 存货发出时按加权平均法计价[110] - 固定资产单位价值5,000元（含）以下采用加速折旧法计提，一次性计入当期成本费用[132] 税务政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%[199] - 企业所得税税率为25%、20%、19%、16.50%、10%[199] - 雅戈尔（珲春）等部分公司企业所得税税率为15%[200] - Youngor Fashion Korea Company Limited企业所得税税率为10%[200]

被审计对象应当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍内部 审计部门的工作。 雅戈尔时尚股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强雅戈尔时尚股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部控制，降低经营风险，增加企业价值，明确内部审计的职能职 责，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国审计法》《中华 人民共和国国家审计准则》、国家审计署《关于内部审计工作的规定》、 中国内部审计协会制定的《中国内部审计准则第 1101 号-内部审计基 本准则》以及《雅戈尔时尚股份有限公司公司章程》（以下简称"公 司章程"）的要求，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，对公 司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经 营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 公司内部审计通过审查和评价业务活动、内部控制和风险管理的 适当性和有效性，促进公司完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 内部审计机构按照客观公正、实事求是、廉洁奉公、保 守秘密的基本原则开展审计工作。 第四条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、全资或 控股子公司及其直属分支机构、对公司具 ...

业绩相关 - 截至2024年12月31日，公司不存在违规担保和非经营性资金占用，对外财务资助余额较上年末下降[21] 人员履职 - 2024年独立董事亲自出席多次会议并均投赞成票[3][4][5] - 2024年独立董事在公司现场办公16日，9月调研相关品牌经营情况[10] - 2025年独立董事将促进公司决策水平提高[23] 委员会工作 - 2024年审计委员会主任委员安排1次与年审注册会计师单独会晤[7] - 审计委员会审议关联银行业务额度议案并同意提交董事会[12] - 审计委员会拟续聘立信会计师事务所并建议确定报酬提交董事会[15][16] - 薪酬与提名委员会审查高管候选人资格后同意提交董事会[19] - 薪酬与提名委员会审议董高2023年度薪酬，认为合规并同意提交董事会[20] 其他事项 - 独立董事认为公司注销库存股合规，同意该事项[22] - 独立董事审阅报告，认为财务报告公允，内控规范有效[14]

独立董事履职 - 2024年出席9次董事会会议、2次股东大会和2次业绩说明会[3][9] - 召集召开1次薪酬与提名委员会会议等[5][6] - 参与1次与年审注册会计师见面会[8] - 现场办公16日[11] 公司信息披露 - 2024年披露4次定期报告、36次临时公告[18] 利润分配 - 2024年实施2023年度利润分配，三次中期分红[20] 议案审议 - 审议关联银行业务额度等多份议案[12][14][16][17]