关联交易 - 公司拟将在航天财务公司日常资金存款额度由12亿调为15亿[4] - 过去12个月无与不同关联人交易类别相关交易[3] - 过去12个月内与关联人交易达3000万以上且占净资产绝对值5%以上[6] 协议情况 - 与航天财务公司《金融服务协议》期限为3年[4] - 公司在航天财务公司存款利率不低于规定利率[4] 审议流程 - 关联交易议案经独董会议审议后提交董事会，独董投赞成票[11] - 审计和风险管理委员会同意提交董事会审议[11] - 议案需提交股东大会批准，关联人须放弃投票权[5][11] 机构监管 - 航天财务公司为非银行金融机构，受相关部门监管[9]

履职情况 - 2023年独立董事应参加董事会13次，均亲自出席[5] - 2023年参加审计等委员会会议及股东大会多次[5] - 2023年参加上海上市公司协会组织的培训班[12] 合规情况 - 2023年关联交易定价等合规，无承诺变更等情况[14][15] - 2023年定期报告等符合规定，无财务负责人变更[17][20] - 报告期无会计政策等重大变更，薪酬方案程序合规[21][22] 人事与规划 - 独立董事认为人事提名合规，推动任免流程优化[22] - 强调关注主业发展，发挥资本运作平台功能[24] - 2024年将继续尽责，提建设性意见[25]

根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，上海航天汽 车机电股份有限公司(以下简称"公司")董事会就公司在任独立董事赵春光、郭 斌、万夕干的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查，独立董事赵春光先生、郭斌先生、万夕干先生的任职经历以及签署 的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会委员以 外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之 间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合《上市公司 独立董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等法律法规中对独立董事独立性的相关要求。 上海航天汽车机电股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 上海航天汽车机电股份有限公司董事会 2024 年 3 月 28 日 ...

业绩审查 - 2023年监事会召开5次会议审查报告及议案[2][3] 公司运营 - 董事会和股东大会运作规范，决策程序合法[4] - 财务制度健全，报告真实准确完整[4] - 关联交易审批合规，价格公允[6] 未来展望 - 2024年监事会加强监督和履职能力建设[7]

目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：上海航天汽车机电股份有限公司 审计单位：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话： 关于上海航天汽车机电股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 附件：上海航天汽车机电股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表 关于上海航天汽车机电股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 中兴华报字（2024）第 010311 号 上海航天汽车机电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海航天汽车机电股 份有限公司（以下简称"航天机电"）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 28 日签发了中兴华审字（2024）第 12438 号标准无保留意见审计报告。 根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求 ...

独立董事履职 - 独立董事郭斌出席股东大会2次、董事会等多次会议[5] - 参与2023年年度报告编制，与财务等部门沟通[9] - 参加2023年上海辖区上市公司培训班[11] 公司合规情况 - 2023年度关联交易定价公允，程序合规[12] - 不存在变更或豁免承诺、被收购情形[13][14] - 定期报告、内控评价报告符合规定[15][16] 公司人事及审计 - 续聘中兴华为为2023年度年审和内控审计机构[17] - 报告期内无聘任或解聘财务负责人情形[18] - 拟聘任副总经理和拟选举董事候选人提名合规[20] 未来展望 - 2024年独立董事加强沟通协作提建设性意见[22]

审计时间安排 - 2023年11月对航天机电财务状况进行预审[1] - 2023年12月初 - 2024年2月初完成审计初稿[1] - 2024年1月中旬 - 3月中旬出具正式报告[2] 沟通审议情况 - 2023年11月17日、2024年1月9日、3月22日沟通审计并提交董事会审议[2] 审计关注重点 - 关注跨期确认收入等利润调节情况[3] - 关注重大业务等多项资产情况[3] - 关注关联交易实质及价格公允性[3] 审计人员构成 - 现场审计小组共26人，含22名审计、3名质控、1名合伙人[4] 审计相关资质 - 未发现影响中兴华会计独立性情况[5] - 签字注册会计师具备专业知识和证书[5]

2、变更前采用的会计政策 证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-010 上海航天汽车机电股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大 影响，不存在损害公司及股东利益的情况。 一、会计政策变更情况概述 1、会计政策变更原因 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》(财会 (2022) 31 号)(以下简称"准则解释第 16 号")，对"关于单项交易产生的资产和负 债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"相关内容进行了规范说明， 自 2023 年 1 月 1 日起施行。 本次会计政策变更前，关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税， 公司执行财政部发布的《企业会计准则第 18 号——所得税》第十一条（二）、 第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。 3、变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布 ...

上海航天汽车机电股份有限公司 公司根据《企业会计准则》和公司《资产减值准备管理办法》等相关制度计 提减值准备并终止确认递延所得税资产，有助于真实、合理反映公司整体经营情 况，未发现损害股东的合法权益，同意将该议案提交股东大会审议。 2、《2023年年度报告及年度报告摘要》 鉴于中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）的专业审计意见，同意将2023 年度财务报表提交董事会审议。 3、《2023年度内部控制评价报告》 公司组织架构完善、制度健全，符合国家有关法律、法规和证券监管部门的 要求。公司现有的内部控制制度基本涵盖了公司营运与管理的各层面与各环节。 我们同意将《2023年度内控评价报告》提交董事会审议。 公司经营层应当根据实际经营情况，进一步提高制度的适用性，以符合公司 经营现状，并提高制度执行力，健全机制。 1、《关于2023年计提资产减值准备及终止确认部分递延所得税资产的议案》 关于第八届董事会第三十五次会议暨2023年年度报告 相关事项的董事会审计与风险管理委员会审核意见 我们认真审阅了《关于2023年计提资产减值准备及终止确认部分递延所 得税资产的议案》、《2023年年度报告及年度报告摘要》、《2023年 ...

证券代码：600151 证券简称：航天机电 编号：2024-006 上海航天汽车机电股份有限公司 关于接受航天财务公司资金资助的 关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1、过去 12 个月与同一关联人进行的交易均已经公司股东大会批准，并按 照《上海证券交易所股票上市规则》予以公告。 2、过去 12 个月不存在公司与不同关联人进行交易类别相关的交易。 一、 关联交易事项概述 根据公司业务发展及 2024 年经营计划，拟在航天科技财务有限责任公司（以 下简称"航天财务公司"）授信到期后，由公司继续统一向航天财务公司申请集团 综合授信。 2024 年公司申请航天财务公司综合授信为 13 亿元（金额以航天财务公司最 终核定为准），可用于贷款、开具银行承兑汇票、开立保函、开立信用证、票据贴 现、套期保值、内保外贷、供应链金融、委托贷款等，期限一年，并部分转授信 给子公司，由公司提供相应信用担保。以上航天财务公司授信额度可根据实际业 务需要，在公司及各子公司之间调剂使用。 同时，提请股东大会授权董事会，在上述 ...