制度修订 - 制度于2025年8月29日经第十届董事会第二次会议审议修订[1] 信息披露 - 涉及国家秘密依法豁免披露，商业秘密特定情形可暂缓或豁免[2] - 拟作暂缓、豁免披露需履行内部审批程序[3] - 相关信息登记入档，保存不少于十年[4] - 定期报告公告后十日内报送登记材料[5] 责任机制 - 确立信息披露暂缓、豁免业务责任追究机制[6]

内幕信息定义 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] 管理责任与实施 - 内幕信息管理工作由公司董事会负责，董事会秘书组织实施[8] 档案管理 - 公司应在信息公开前填写内幕信息知情人档案并报送[10] - 内幕信息知情人档案包括姓名、知悉信息时间等内容[10] - 公司股东等涉及重大事项应填写本单位内幕信息知情人档案[11] - 相关主体应分阶段送达内幕信息知情人档案，不晚于信息公开时间[12] - 公司内幕信息知情人登记备案有相应流程[14] - 公司发生重大资产重组等事项应报送内幕信息知情人档案信息[14] - 公司筹划重大资产重组应于首次披露重组事项时报送内幕信息知情人档案[16] - 公司首次披露重组事项至披露重组报告书期间有重大变化应补充提交档案[16] - 公司首次披露重组事项后股票异常波动，上交所可视情况要求更新档案[16] - 公司应在内幕信息首次公开披露后5个交易日内提交档案和备忘录[17] - 内幕信息知情人档案和备忘录自记录起至少保存十年[18] 交易与报告 - 内幕信息知情人买卖公司股份及其衍生品种应于2个交易日内向公司证券部明确相关内容[20] - 公司发现内幕交易等情况应在2个工作日内报送北京证监局和上交所[22] 制度施行 - 本制度于2025年8月29日经第十届董事会第二次会议审议修订[1] - 本制度自董事会审议通过之日起施行，2012年4月12日制度废止[24]

收入和利润（同比环比） - 营业收入48.657亿元人民币，同比增长11.84%[21] - 归属于上市公司股东的净利润6685.3万元人民币，同比下降7.88%[21] - 扣除非经常性损益的净利润6358.27万元人民币，同比下降13.88%[21] - 利润总额1.701亿元人民币，同比微增0.08%[21] - 基本每股收益0.092359元人民币，同比下降7.88%[22] - 加权平均净资产收益率1.06%，同比下降0.1个百分点[22] - 公司第二季度营收28.12亿元，同比增长15.80%[30] - 公司上半年营业收入48.66亿元，同比增长11.84%[30] - 公司上半年归属于上市公司股东的净利润为6685.30万元，同比下降7.88%[30] - 营业收入同比增长11.84%至48.657亿元人民币[48] - 2025年第二季度营收28.12亿元，同比增长15.80%[67] - 2025年第二季度净利润10,055.82万元，与去年同期持平[67] - 2025年上半年营收48.66亿元，同比增长11.84%[67] - 2025年上半年归母净利润6,685.30万元，同比下降7.88%[67] - 营业总收入从2024年上半年的43.51亿元增至2025年上半年的48.66亿元，增长5.15亿元（+11.8%）[109] - 公司净利润为9744.32万元，同比下降10.6%（2025年半年度）[110] - 归属于母公司股东的净利润为6685.30万元，同比下降7.9%[110] - 基本每股收益0.0924元/股，同比下降7.9%[111] - 母公司营业收入6341.26万元，同比下降19.4%[112] - 母公司净利润7224.62万元，同比增长8.8%[112] - 综合收益总额9399.70万元，同比下降14.9%[110] - 2025年上半年综合收益总额为7222.57万元，同比下降10.8%[124][125] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长15.90%至38.268亿元人民币[48] - 销售费用同比下降15.85%至3.486亿元人民币[48] - 研发费用同比下降20.20%至406.02万元人民币[49] - 营业成本从2024年上半年的33.02亿元增至2025年上半年的38.27亿元，增加5.25亿元（+15.9%）[109] - 销售费用从2024年上半年的4.14亿元降至2025年上半年的3.49亿元，减少653万元（-15.8%）[109] - 财务费用从2024年上半年的1.07亿元降至2025年上半年的1.02亿元，减少495万元（-4.6%）[109] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额832.55万元人民币，同比下降95.78%[21] - 经营活动现金流大幅下降因IT板块加大存货储备[22] - 经营活动现金流量净额暴跌95.78%至832.55万元人民币[49] - 销售商品提供劳务收到的现金为60.93亿元，同比增长14.2%[115] - 经营活动产生的现金流量净额大幅下降至832.55万元，同比减少95.8%[115] - 母公司经营活动现金净流出3178.15万元，同比扩大18.2%[118] - 支付的各项税费2.12亿元，同比增长9.3%[115] - 收到税费返还76.99万元，同比增长23.6%[115] 投资活动与投资收益 - 对联营企业投资总额16.498亿元人民币，其中乌镇旅游股份投资9.66亿元[54] - 合营企业北京古北水镇旅游有限公司投资损益为-34,904,725.41元，期末余额降至1,344,285,864.34元[56] - 联营企业北京阳光消费金融股份有限公司投资损益为3,418,615.22元，期末余额增至266,806,475.26元[56] - 联营企业大连博涛文化科技股份有限公司投资损益为-2,182,810.30元，其他综合收益调整-20,538.56元，期末余额降至52,470,884.20元[56] - 联营企业广州七侠网络科技有限公司期末减值准备余额为11,423,173.92元[56] - 交易性金融资产本期购买金额220,000,000元，出售/赎回金额20,000,000元，期末余额增至311,010,900元[60] - 应收款项融资本期购买金额457,417,805.57元，出售/赎回金额457,498,633.03元，期末余额略降至94,879,192.40元[60] - 其他非流动金融资产期末余额为87,229,535.31元[60] - 投资收益亏损4943.25万元，同比扩大258.0%[110] - 对联营企业和合营企业的投资收益亏损5206.19万元，同比扩大269.3%[110] - 母公司投资收益9630.75万元，同比增长36.4%[112] - 投资活动现金流出增至3.48亿元，其中投资支付现金2.28亿元[116] - 母公司投资活动现金流入11.58亿元，主要来自投资收益1.28亿元[119] 资产和负债变化 - 存货同比增长28.83%至23.999亿元人民币[51] - 货币资金同比下降19.89%至10.574亿元人民币[51] - 短期借款同比增长9.73%至37.407亿元人民币[51] - 境外资产规模1.617亿元人民币，占总资产比例0.91%[52] - 货币资金减少至10.57亿元，较年初12.00亿元下降19.8%[102] - 交易性金融资产增加至3.11亿元，较年初1.11亿元增长180.2%[102] - 应收账款减少至27.99亿元，较年初30.68亿元下降8.7%[102] - 存货增加至24.00亿元，较年初18.63亿元增长28.8%[102] - 短期借款增加至37.41亿元，较年初34.09亿元增长9.7%[103] - 资产负债率52.38%，较年初51.98%上升0.40个百分点[100] - 流动比率1.06，较年初1.03上升3个百分点[100] - 速动比率0.72，较年初0.77下降5个百分点[100] - 利息保障倍数2.73，较去年同期2.53上升19.87个百分点[100] - 公司总资产从2024年底的561.90亿元下降至2025年中的557.36亿元，减少4.54亿元（-0.8%）[106][107] - 货币资金从2024年底的1.45亿元减少至2025年中的1.40亿元，下降462万元（-3.2%）[105] - 交易性金融资产大幅增加200.00亿元，从2024年底的1.11亿元增至2025年中的3.11亿元（+180.2%）[105] - 应收账款从2024年底的2384万元降至2025年中的1357万元，减少1027万元（-43.1%）[105] - 短期借款从2024年底的8.78亿元增至2025年中的9.08亿元，增加299万元（+3.4%）[106] - 未分配利润从2024年底的4.63亿元增至2025年中的4.84亿元，增加2157万元（+4.7%）[107] - 信用减值损失771.00万元，上年同期为收益301.83万元[110] - 期末现金及现金等价物余额下降至10.39亿元，同比减少2.5%[116] - 公司2025年半年度归属于母公司所有者权益期末余额为84.96亿元人民币[121] - 公司2025年半年度综合收益总额为9.40亿元人民币[121] - 公司2025年半年度对所有者分配利润9.53亿元人民币[121] - 公司2024年半年度归属于母公司所有者权益期末余额为83.87亿元人民币[122] - 公司2024年半年度综合收益总额为11.04亿元人民币[122] - 公司2024年半年度对所有者分配利润7.98亿元人民币[122] - 公司2025年半年度其他综合收益减少346万元人民币[121] - 公司2024年半年度其他综合收益增加134万元人民币[122] - 公司2025年半年度所有者投入资本245万元人民币[121] - 公司2024年半年度所有者投入资本980万元人民币[122] - 公司2025年上半年母公司所有者权益合计增加2155.69万元，期末达33.12亿元[124] - 2025年上半年向股东分配利润5066.88万元，较2024年同期的6152.64万元减少17.6%[124][125] - 公司未分配利润期末余额为4.84亿元，较期初增长4.7%[124] - 实收资本保持稳定为7.24亿元，资本公积为18.85亿元未发生变动[124] - 其他综合收益由期初9.40万元下降至7.34万元，减少21.9%[124] - 公司累计发行股本7.24亿股，注册资本7.24亿元[126] - 2024年同期综合收益总额为6646.52万元，所有者权益增加493.88万元[125] 各业务线表现 - 中青博联上半年执行会议展览项目超3000个[37] - 旅行社业务线下新开业25家门店[39] - 旅行社板块覆盖超过500条国内精品主题路线[39] - 山水酒店会员体系超千万会员[40] - 古北水镇推出15条适老路线针对银发客群[39] - 旅行服务板块创新研发打造云贵川疆藏中西部地区乡村民族特色旅游线路产品[79] 各地区表现 - 乌镇景区接待游客337.12万人次同比下降11.92%[32] - 乌镇公司实现营业收入7.42亿元同比下降13.56%[32] - 乌镇公司实现净利润1.42亿元同比下降7.07%[32] - 古北水镇景区接待游客49.01万人次同比下降18.37%[33] - 古北水镇景区实现营业收入2.05亿元同比下降25.29%[33] - 子公司乌镇旅游股份有限公司归母净利润为14,202.83万元，营业收入74,230.00万元[59] - 参股公司北京古北水镇旅游有限公司归母净利润为-11,271.79万元，营业利润-11,328.67万元[61] - 子公司中青旅山水酒店集团股份有限公司归母净利润为-2,279.09万元，净资产为-2,447.04万元[61] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为136.77万元[24] - 金融资产和金融负债产生的公允价值变动及处置损益为262.94万元[24] - 非流动性资产处置损益为92.14万元[24] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回33万元[24] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目为20.49万元[24] - 非经常性损益合计为327.03万元[24] 行业与市场环境 - 2025年上半年国内居民出游人次32.85亿，同比增长20.6%[29] - 春节期间地方实现游客接待人次和旅游综合收入双增长[79] 公司治理与股东结构 - 公司不进行现金分红及资本公积金转增股本[6] - 2024年度现金分红总额50,668,800元，占归母净利润比例31.58%[68] - 2025年上半年披露30份临时公告和2份定期报告[69] - 2025年上半年回复上证E互动73个问题[69] - 2025年上半年召开2次股东会、5次董事会、3次监事会[70] - 公司修订6项治理制度并废止《监事会议事规则》[70] - 2025年6月27日完成第十届董事会选举及高管聘任[73] - 公司控股股东青旅集团2013年非公开发行股份认购方承诺规范关联交易[81] - 青旅集团承诺严格按市场化原则和公允价格进行关联交易[81] - 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项[83] - 报告期内无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[82] - 报告期内公司无违规担保情况[82] - 报告期内公司及其控股股东实际控制人无涉嫌违法违规受到处罚情况[83] - 普通股股东总数为70,695户[91] - 控股股东中国青旅集团持股125,752,786股，占比17.37%[93] - 中国光大集团持股21,631,806股，占比2.99%[93] - 中国光大集团股份公司成为公司新控股股东，持股比例为17.37%[95] - 公司控股股东中国青旅集团有限公司无偿划转125,752,786股股份至光大集团[95] - 中青创益投资管理有限公司持股20,475,000股，占总股本比例2.83%[94] - 富国中证旅游主题ETF持股7,502,025股，占总股本比例1.04%[94] - 香港中央结算有限公司持股7,340,737股，占总股本比例1.01%[94] - 境内自然人龚佑芳持股7,262,900股，占总股本比例1.00%[94] - 南方中证1000ETF持股5,337,800股，占总股本比例0.74%[94] - 辽宁方大集团实业有限公司持股4,136,397股，占总股本比例0.57%[94] - 华夏中证1000ETF持股3,150,000股，占总股本比例0.44%[94] 融资与担保 - 公司存续中期票据22中青旅MTN001，余额5亿元，票面利率3.15%，2025年8月30日到期[99] - 报告期末公司担保总额为31.11亿元人民币，占净资产比例为49.22%[87] - 公司对子公司担保余额为21.51亿元人民币[87] - 公司对外担保（不含子公司）余额为9.6亿元人民币[87] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保金额达30.76亿元人民币[88] - 报告期内对子公司担保发生额为10.25亿元人民币[87] - 乌镇旅游为濮院旅游提供担保额度从10.78亿元调整为9.31亿元人民币[88] - 购房者贷款担保实际金额为2857.23万元人民币[88] - 筹资活动现金流入26.84亿元，借款取得26.82亿元[116] - 母公司筹资活动现金净流出8838.68万元，偿还债务4.71亿元[119] 社会责任与战略举措 - 公司支持定点帮扶湖南省永州市新田县龙家大院景区托管运营，引入景区+合作社+农户模式[78] - 公司发起主办2025文旅赋能乡村振兴村晚，形成全国全网全平台全范围传播触达[79] 会计政策与重要会计处理 - 公司采用人民币为记账本位币，营业周期为12个月[132][131] - 重要会计政策中应收款项坏账准备重要性标准设定为单项金额超2000万元[132] - 单项应收款项坏账核销金额大于人民币1000万元且占坏账准备总额5%以上[133] - 账龄超1年预付款项金额大于人民币2000万元且占预付账款总额5%以上[133] - 账龄超1年应收股利金额大于人民币500万元且占应收股利总额20%以上[133] - 账龄超1年合同负债金额大于人民币2000万元且占合同负债总额5%以上[133] - 账龄超1年应付账款金额大于人民币2000万元且占应付账款总额2%以上[133] - 重要在建工程单个项目预算超人民币5000万元或关键变动金额超1000万元[133] - 重要投资活动现金流量单项金额大于人民币2000万元且占现金流总额5%以上[133] - 非全资子公司营业收入或净利润占集团对应指标25%以上[133] - 合营/联营企业投资损益占合并税前利润10%或投资账面价值占资产总额5%[133] - 现金等价物需满足期限短、流动性强、易转换已知金额现金的特征[142] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，差额计入当期损益[143] - 境外经营资产负债表资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算[144] - 境外经营利润表项目采用交易发生当期平均汇率折算[144] - 金融资产按业务模式分为摊余成本/公允价值计量计入其他综合收益/公允价值计量计入当期损益三类[147] - 摊余成本计量金融资产包含应收票据、应收账款、长期应收款等[149] - 公允价值计量计入其他综合收益金融资产（债务工具）包含应收款项融资、其他债权投资等[149] - 公允价值计量计入其他综合收益金融资产（权益工具）包含其他权益工具投资[149] - 公允价值计量计入当期损益金融资产包含交易性金融资产、衍生金融资产等[150] - 金融负债分为以公允价值计量计入当期损益和以摊余成本计量两类[148] - 金融资产终止确认时账面价值与对价差额计入当期损益[152] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[154] - 金融工具公允价值优先采用活跃市场报价或估值技术[155][156] - 金融资产减值测试基于预期信用损失概率加权模型[157] - 逾期超30日即认定信用风险显著增加（特殊证据除外）[158] - 应收款项融资包含以出售为目标的银行承兑汇票[162] - 存货按加权平均法计价并采用永续盘存制[164] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量[165] - 存货跌价因素消失时可在原计提金额内转回[166] - 其他应收款单独测试

投资分类与原则 - 公司投资分为股权投资、经营性资产投资和其他投资[2] - 公司投资应遵循规模适度、效益优先等十一项原则[3][4] 投资制度与流程 - 公司投资实行专业管理和逐级审批制度，按投资事项不同履行相应审议程序[6] - 设立立项会、投审会、投审办和战略与可持续发展（ESG）委员会负责投资相关工作[6] - 股权投资和经营性资产投资事项经项目发起单位研究后上报投审办，再按流程审批[11] 投资管理 - 投资行为项目发起单位要做好投前研究论证，包括盈利预测等内容[9] - 与外部企业合作投资要严格甄选对象，防范合作风险[9] - 决策后的投资由项目发起单位组织实施，投资管理部门督促办理相关手续[12][13] - 严格投资事中管理，根据情况启动项目再决策程序[13] 投资计划与预算 - 公司应按照发展战略编制年度投资计划，并与年度财务预算衔接[4] 投后管理 - 各职能部门对所投项目共同开展投后管理工作[15] - 公司应加强投资标的多方面管理，包括风险防范、权益保障、股权管理等[16][17] 资产清理与退出 - 公司以突出主业等为原则清理低效、无效资产并退出已实现投资目的项目[19] - 出现特定情况公司可收回或转让投资[19][20] 资料归档与审计 - 投资项目由项目发起单位负责资料归档，收集范围广泛[23][24] - 投资项目成为分子公司后纳入公司审计监督检查体系[26] 内部控制与问责 - 投资内部控制监督检查涵盖岗位设置、授权审批等多方面内容[26] - 公司应加强投资活动违规问责机制，违规行为交问责委员会处理[27] 信息披露与办法生效 - 公司投资要及时履行信息披露义务，子公司重大事项需事前同意并及时报送[28] - 本办法由董事会授权股权投资部门解释，审议通过后生效，原办法废止[30]

财务制度 - 税后净利润先补亏，再按余额提10%法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不提[10][11] - 执行“垂直管理”管控模式，财务部门负责多项工作[5] - 建立财务风险内控体系和预警机制，实行内部审计制度[7] - 制定绩效考核管理办法，考核各层级财务负责人[5] 人员管理 - 一般财会人员需具备《会计法》上岗素质，由各企业自行聘任[5] 成本控制 - 建立基于全面预算管理的成本、费用控制体系[9] 资金营运 - 坚持稳健资金营运策略，实行资金统筹管理[12] 账款管理 - 制定应收账款管理制度，建立客户信用管理机制[13] 资产盘点 - 对固定资产及存货归口管理，定期盘点并计提减值准备[14] 投资管理 - 投资实行专业管理和逐级审批制度，严控风险[16] - 对投资项目执行严格投前、投中、投后管理[17] 负债管理 - 适度控制负债规模，对外举债需经有权决策机构审批[18] 统一管理 - 实行统一财务管理，执行统一会计政策和核算体系[20] 会计核算 - 以权责发生制为基础，以人民币为记账本位币，会计年度为公历1月1日至12月31日[20] 报告制度 - 按要求编制财务报告，完善报告制度体系[22] 审计披露 - 聘用有“从事证券相关业务资格”的会计师事务所审计报表[23] - 及时披露定期报告、业绩预告等信息[23] 预算管理 - 制定全面预算管理制度，科学预测和安排下一年度经营活动[23] 信息化建设 - 财务信息化建设遵循一体化、标准化与个性化结合原则[25] 档案管理 - 会计档案管理需符合规定，保存期满经鉴定可销毁[27]

内控与审计委员会组成 - 由三名非高管董事组成，含两名独立董事，一名专业会计人士[4] - 设主任委员一名，由独立董事且为会计专业人士担任[4] - 委员任期与董事任期一致，届满可连选连任[4] 职责权限 - 披露财务报告等需全体成员过半数同意后提交董事会[6] - 向董事会提聘请或更换外部审计机构建议，审核费用及条款[7] - 发现董事等违规应通报或报告并披露，可提罢免建议[7] 审计部工作 - 对董事会负责，至少每季度向委员会报告一次[9] - 每年结束后提交内部审计工作报告[9] 监督检查 - 督导审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[11] 会议相关 - 分定期和临时会议，召开前三天通知全体委员[14] - 每季度至少召开一次，可按需开临时会议[15] - 须三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[15] 信息披露 - 披露委员会人员及变动情况[18] - 年报时在上交所网站披露年度履职情况[19] - 履职发现重大问题触及标准须及时披露及整改[19] 细则生效 - 自董事会批准通过之日起生效，解释权归董事会[21]

委员会构成 - 战略与可持续发展（ESG）委员会成员由三名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] - 设主任委员一名，由公司董事长或副董事长担任[4] 会议规则 - 会议召开需提前三天通知，紧急情况可随时通知[11] - 需三分之二以上委员出席方可举行[11] - 决议须经全体委员过半数通过[12] - 表决方式为举手表决或投票表决[12] 其他 - 必要时可聘请中介机构，费用由公司支付[13] - 工作细则自董事会决议通过之日起施行[14] - 解释权归属公司董事会[14]

中青旅控股股份有限公司 总裁工作细则 （三）拟订公司内部管理机构设置方案； （四）拟订公司经营管理方面的基本制度； （五）制定公司的具体规章； （2025 年 8 月 29 日第十届董事会第二次会议审议修订） 第一章 总则 第一条 为促进中青旅控股股份有限公司（以下简称"公司"）公司治理水平不断提 升，规范总裁及其他高级管理人员工作行为，确保公司经营决策的科学性、合理性、规 范性，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 等有关法律法规和规范性文件以及《中青旅控股股份有限公司章程》（以下简称"公司 《章程》"）规定，结合公司实际情况，制定本细则。 第二条 公司总裁及其他高级管理人员由董事会聘任，组成公司经营班子，行使公 司《章程》赋予职权，对董事会负责和汇报工作。 第二章 总裁及其他高级管理人员的职权和分工 第三条 依据公司《章程》，总裁行使下列职权： （一）主持公司的生产经营管理工作,组织实施董事会决议,并向董事会报告工作； （二）组织实施公司年度经营计划和投资方案； （六）向董事会提名委员会提出聘任或解聘副总裁、总裁助理、财务总监等其他高 级管理人员； （七）聘任或者解聘除 ...

重大交易报告标准 - 资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需报告[6] - 资产净额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[6] - 成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[7] - 产生利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[7] - 标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[7] - 标的净利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[7] 日常交易报告标准 - 合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需报告[13] - 合同金额占最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需报告[13] 其他报告标准 - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上需报告[16] - 计提资产减值准备或核销资产对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值10%以上且超100万元需报告[16] - 除董事长、总经理外其他董高无法履职达或预计达3个月以上需报告[19] 报告流程 - 最早时点报告重大信息[22] - 公司本级向董事会秘书或证券部报告，分、子公司向归口管理职能部门报告[23] - 面谈等形式报告并提供书面文件[23] - 董事会秘书或证券部分析判断并履行披露或审批程序[23] 其他要点 - 无法判断向董事会秘书或证券部咨询确认[24] - 董事会秘书不定期培训相关人员[24] - 证券部整理保存重大信息[24] - 报告义务人保密并进行内幕信息管理[27] - 本制度董事会审议通过实施，原制度废止[29]

担保审议规则 - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%、总资产30%后提供担保须经股东会审议[4] - 一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%须经股东会审议[4] - 为资产负债率超70%的担保对象、单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保须经股东会审议[4] 董事会审批权限 - 审批对外担保权限为单笔发生额不超最近一期经审计净资产额的10%，且须全体成员三分之二以上签署同意[5] 特殊事项审批 - 一年内对外担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项，董事会审议后报股东会以特别决议批准[7] 担保展期与监督 - 对外担保债务到期后展期继续提供担保应重新履行审批程序[10] - 到期后15个工作日内责任人督促被担保人偿债[10] - 发现被担保人到期15个工作日未还款应及时披露信息[13]