股东大会信息 - 2024年5月14日9点30分在湖北孝感召开2023年年度股东大会[2] - 股权登记日为2024年5月7日[8] - 现场会议登记时间为2024年5月13日[9] 投票信息 - 网络投票起止时间为2024年5月14日[2] - 对中小投资者单独计票的议案为4、7、9、10、11号[3] - 涉及关联股东回避表决的议案为9、10、11号[3][4] 议案信息 - 本次股东大会审议12项议案[3] 参会要求 - 不同身份参会人员需持相应证件[9]

财务状况 - 公司2023年度合并财务报表实现归属于母公司股东净利润为-297,096,504.68元，2023年末可供股东分配的利润为1,841,447,433.07元[3] - 公司2023年度营业收入为246,338,721.76元，较上年同期减少46.93%[6] - 公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为-297,096,504.68元，较上年同期减少不适用[6] - 公司2023年第四季度营业收入为146,750,091.79元，净利润为-164,768,751.57元[7] - 公司2023年度非经常性损益项目合计为3,859,745.53元，其中包括政府补助等项目[8] - 公司2023年持有其他权益工具投资8,000,000元，当期变动为0元[9] - 公司2023年度实现营业收入24,633.87万元，同比减少46.93%[19] - 公司2023年度主营业务收入为22,312.27万元，其他业务收入为2,321.60万元[20] - 公司主营业务分行业中，制造业营业收入为223,122,745.85元，毛利率为-27.61%[20] - 公司主营业务分产品中，集装箱底板营业收入为122,717,235.90元，毛利率为-15.99%[20] - 公司2023年度制造业营业收入同比减少28.91%，主要受宏观环境影响和下游订单减少影响[22] - 公司2023年度民用板业务收入较上年度大幅增长，产能增加使业务毛利优化[22] - 公司2023年度销售费用同比减少56.31%，主要因集装箱底板收入减少导致销售服务费用下降[25] - 公司2023年度管理费用增加2.60%，主要因青山绿建并入和社保开支增加[25] - 公司2023年度研发费用同比减少66.98%，主要因暂缓研发项目投资进度导致研发材料费投入减少[25] - 公司2023年度财务费用同比减少7.77%，主要因融资规模和融资方式管控导致贷款利率降低[25] - 公司2023年度经营活动产生的现金流净额同比下降388.71%，主要因销售规模下降和销售回款减少[26] - 公司2023年度投资活动产生的现金流净额同比下降104.19%，主要因投资活动减少所致[26] - 公司2023年度资产及负债状况显示货币资金占总资产比例下降至2.54%，应收账款占比上升至1.22%[26] - 公司2023年度预付款项下降37.75%，主要因加强资金管理导致预付的材料款减少[26] - 主要系青山绿建未结算工程合同资产为16,061,483.06元，占比0.23%，款增加导致减少98.69%[27] - 在建工程为4,458,415.71元，占比0.06%，备安装完成验收转固导致减少47.04%[27] - 长期待摊费用为14,773,611.20元，占比0.21%，摊销所致减少52.88%[27] - 短期借款为305,569,472.20元，占比4.37%，到期偿还导致减少64.54%[27] - 预收款项为206,165.50元，占比0.00%，确认导致减少92.97%[27] - 应付职工薪酬为8,298,492.91元，占比0.12%，减少32.09%[27] - 其他应付款为544,105,166.39元，占比7.78%，向控股股东资金拆借导致增加78.92%[27] - 一年内到期的非流动负债为183,222,012.04元，占比2.62%，增加215.67%[27] - 公司2023年度净利润为295.18亿人民币，较上年度净利润193.52亿人民币有所增长[150] - 公司2023年度每股基本收益为-0.22元，稀释每股收益为-0.22元，较上年度有所下降[151] - 公司2023年度营业收入为8966.94亿人民币，较上年度有所增长[152] - 公司2023年度营业利润为-33.89亿人民币，较上年度有所下降[152] - 公司2023年度经营活动产生的现金流量中，销售商品、提供劳务收到的现金为2027.32亿人民币，较上年度有所减少[153] - 公司2023年经营活动现金流入小计为212,219,830.82元，较上一年度有所增长[154] - 公司2023年经营活动现金流出小计为306,337,818.91元，较上一年度有所增加[154] - 公司2023年投资活动现金流入小计为653,502.53元，较上一年度有所减少[154] - 公司2023年投资活动现金流出小计为8,012,127.18元，较上一年度有所增加[154] - 公司2023年筹资活动现金流入小计为2,918,963,491.68元，较上一年度有所增长[155] - 公司2023年筹资活动现金流出小计为2,871,011,683.89元，较上一年度有所增加[155] - 公司2023年现金及现金等价物净增加额为-53,524,952.44元，较上一年度有所减少[155] - 公司2023年筹资活动产生的现金流量净额为47,951,807.79元，较上一年度有所增加[155] - 公司2023年现金及现金等价物净增加额为-11,292,697.93元，较上一年度有所减少[156] - 公司2023年期末现金及现金等价物余额为48,411,643.78元，较上一年度有所增加[156] 业务发展 - 公司主要从事集装箱底板、木质复合材料、可装配式木结构建筑构件的研发、生产和销售[14] - 公司与全球重要的箱东及船东公司建立了

公司治理 - 2023年度召开9次董事会会议，独立董事张学安全部出席[4] - 2023年度召开2022年年度股东大会和4次临时股东大会，张学安出席[5] - 张学安作为审计委员会委员出席6次审计委员会会议[6] - 张学安作为提名委员会委员出席3次提名委员会会议[6] - 张学安作为薪酬与考核委员会委员出席1次薪酬与考核委员会会议[7] - 2023年度张学安出席7次独立董事会议[8] - 公司制定2023年度董事、监事、高级管理人员薪酬津贴方案[12] - 公司聘任黄亮为董事会秘书、冯烈为证券事务代表[21] - 公司聘请苏亚金诚会计师事务所为2023年度审计机构[25] 市场扩张和并购 - 公司拟收购无锡青山绿色建筑有限公司51%股权，预估交易价格不高于5500万元[11] - 截止2022年8月31日，青山绿建股东全部权益值为10207.35万元[11] - 公司收购青山绿建51%股权，2023年1 - 6月有日常关联交易[24] 资金与担保 - 截止2022年12月31日公司编制募集资金使用情况专项报告[15] - 控股股东拟向公司提供不超过10亿元人民币财务资助[16] - 公司为下属子公司在综合授信额度内提供连带责任担保[18] 财务处理 - 公司本次计提存货减值准备[19] 保险与合同 - 2023年公司为董事、监事及高管购买履职责任保险[20] - 公司预计2022年5月至2023年4月与湖北汉川农村商业银行有日常经营性关联交易[23] - 公司全资子公司与关联方签订3000万销售合同[26]

信息披露时间 - 4月30日前披露上一年度年度报告和审计报告[6] - 8月31日前披露本年度半年度报告[6] - 债务融资工具4月30日和10月31日前分别披露第一、三季度资产负债表等[6] 重大事项披露 - 发生超上年末净资产10%重大损失需披露[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%需披露[7] - 一次承担他人债务超上年末净资产10%或新增借款等超20%需披露[7] 披露规则 - 重大事项信息披露原则上不超两个交易日后进行[8] - 债券利息支付日或本金兑付日前5个交易日披露安排性公告[10] 披露管理 - 信息披露事务负责人为董事会秘书，董办负责日常管理[12] - 无法履职应指定新负责人并披露联系方式[13] - 定期报告由总经理等组织起草，财务负责人提供数据[15] - 定期报告经董事审阅、董事会审议、监事会审核[16] - 董事会秘书负责组织定期报告和临时公告披露[16] 信息义务 - 董事等为信息披露义务人，保证信息真实准确完整及时[19] - 公开披露前控制知情者范围，相关人员保密[21] - 特定情况可申请暂缓、豁免披露，董事会决定登记[22] 其他机制 - 建立财务管理和会计核算内控与监督机制[23] - 规范投资者关系活动，关注媒体报道并采取措施[24] - 信息披露文件档案由董办负责管理[26] - 董事等对信息披露负责，违规将被追责[28]

内部控制审计 - 审计机构对康欣新材料2023年12月31日财务报告内控有效性审计[4] - 审计认为公司该日在重大方面保持有效财务报告内控[8][9] 事务所信息 - 事务所执业证书编号为32000026[14] - 批准执业文号为财会[2013]46，日期为2013年11月08日[14]

资金支持 - 控股股东拟提供不超10亿元借款额度且无需抵押担保[2] - 控股股东为2024年5月至2025年4月不超21亿元融资授信提供担保[3] 关联交易 - 2024年度预计发生日常关联交易，价格依市场协商[4] - 2023年已发生日常关联交易公平合理[4] 会议相关 - 2024年4月19日现场会议召开，3名独董表决[1] - 三项议案提交董事会审议，关联董事回避[2][3][4]

营业收入与成本 - 公司2024年第一季度营业收入为52,505,873.56元，同比增长108.35%[4] - 2024年第一季度营业总收入为52,505,873.56元，同比增长108.3%[16] - 2024年第一季度营业总成本为87,781,089.36元，同比增长46.1%[16] 净利润与亏损 - 归属于上市公司股东的净利润为-33,648,255.67元，同比无显著变化[4] - 2024年第一季度净利润为-34,484,110.35元，同比亏损扩大2.6%[17] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3,274,129.72元，同比无显著变化[5] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为3,274,129.72元，去年同期为-32,940,089.23元[18] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-2,300,951.79元，去年同期为-50,859,789.55元[19] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为965,504.64元，去年同期为84,062,197.38元[19] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降98.85%，主要由于本期加强资金管控，减少融资规模所致[9] 资产与负债 - 总资产为6,981,809,625.34元，同比下降0.21%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为4,312,448,328.09元，同比下降0.77%[5] - 公司2024年第一季度货币资金为180,442,633.97元，较2023年底的178,045,153.74元略有增加[13] - 公司2024年第一季度应收账款为56,788,122.59元，较2023年底的85,702,516.64元显著减少[13] - 公司2024年第一季度存货为3,896,424,656.18元，较2023年底的3,853,329,417.23元有所增加[13] - 公司2024年第一季度短期借款为346,708,522.21元，较2023年底的305,569,472.20元增加[14] - 公司2024年第一季度应付账款为38,921,856.10元，较2023年底的42,115,990.05元减少[14] - 公司2024年第一季度合同负债为9,173,251.81元，较2023年底的3,344,151.30元显著增加[14] - 公司2024年第一季度未分配利润为1,807,799,177.40元，较2023年底的1,841,447,433.07元减少[15] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计为4,312,448,328.09元，较2023年底的4,346,041,577.90元减少[15] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为179,261,295.97元，同比下降22.4%[19] 应收账款与预收款项 - 应收账款同比下降33.74%，主要由于本期销售回款所致[8] - 预收款项同比增长466.33%，主要由于本期收到环保板销售预收款所致[8] - 合同负债同比增长174.31%，主要由于本期收到工程预收款所致[8] 研发费用 - 研发费用同比下降82.21%，主要由于本期原材料研发投入减少所致[9]

财务数据 - 2023年末消耗性生物资产余额为33.62亿元，生产性生物资产余额为5554.93万元[8] - 2023年末非生物资产存货余额为6.31亿元，已计提存货跌价准备1.40亿元[10] - 2023年末商誉账面原值为1.47亿元，商誉减值准备为1514.44万元[11] - 2023年末货币资金为178,046,153.74元，上年年末为335,821,000.04元[24] - 2023年末应收账款为85,702,516.64元，上年年末为21,421,739.07元[24] - 2023年末流动资产合计为4,167,608,239.02元，上年年末为4,255,141,756.20元[24] - 2023年末长期借款为745,000,000.00元，上年年末为520,000,000.00元[24] - 2023年末流动负债合计为1,608,580,298.94元，上年年末为1,861,221,969.42元[24] - 2023年末非流动负债合计为947,153,777.85元，上年年末为603,005,009.23元[24] - 2023年末负债合计为2,555,734,076.79元，上年年末为2,464,226,978.65元[24] - 2023年末归属于母公司所有者权益合计为4,346,041,577.90元，上年年末为4,694,423,229.83元[24] - 2023年末少数股东权益为95,068,570.05元，上年年末为92,408,682.68元[24] - 2023年末负债和所有者权益总计为6,996,844,224.74元，上年年末为7,251,058,891.16元[24] - 本期营业收入为246338721.76元，上期为464156250.43元[26] - 本期净利润为 -295178667.31元，上期为 -193522155.73元[26] - 本期基本每股收益为 -0.27元/股，上期为 -0.14元/股[26] - 本期经营活动现金流入小计为212219830.82元，上期为688578551.92元[28] - 本期经营活动现金流出小计为306337818.91元，上期为655978819.67元[28] - 本期经营活动产生的现金流量净额为 -94117988.09元，上期为32599732.25元[28] - 本期投资活动现金流入小计为0元，上期为221071276.74元[28] - 本期投资活动现金流出小计为8012127.18元，上期为45592431.73元[28] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 -7358624.65元，上期为175478845.01元[28] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为47951807.79元，上期为 -475081360.48元[28] - 2023年末流动资产合计3,234,261,271.83元，流动负债合计809,878,245.37元[32] - 2023年末非流动资产合计3,828,088,785.42元，非流动负债合计255,000,000.00元[32] - 2023年末所有者权益（或股东权益）合计6,003,472,731.93元[32] - 2023年度营业利润为 -19,430,707.57元，利润总额为 -19,430,707.57元[33] - 2023年度净利润为 -33,891,326.73元[33] - 2023年度财务费用为26,873,100.24元，其中利息费用为38,717,362.63元[33] - 2023年度利息收入为11,872,355.37元[33] - 2023年度基本每股收益为 -0.03元[33] - 2023年末货币资金为411,643,75元，短期借款为99,704,341.71元[32] - 2023年末应收账款为3,187,110,320.61元，应付账款为3,751,606,706.38元[32] - 公司2023年经营活动现金流入小计819,124,681.93元，上期为519,870,925.64元[34] - 公司2023年经营活动现金流出小计854,309,066.96元，上期为463,192,890.63元[34] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为 -35,184,385.03元，上期为56,678,035.01元[34] - 公司2023年投资活动现金流出小计27,627,307.60元[34] - 公司2023年投资活动产生的现金流量净额为 -27,627,307.60元[34] - 公司2023年筹资活动现金流入小计1,749,418,055.56元，上期为1,051,155,555.56元[34] - 公司2023年筹资活动现金流出小计1,697,899,060.86元，上期为1,082,992,392.44元[34] - 公司2023年筹资活动产生的现金流量净额为51,518,994.70元，上期为 -31,836,836.88元[34] - 公司2023年现金及现金等价物净增加额为 -11,292,697.93元，上期为24,841,198.13元[34] 审计与经营能力 - 审计认为公司2023年财报按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将生物资产的计量、存货跌价准备的计提、商誉的减值确定为关键审计事项[8][10][11] - 公司管理层认为自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力[45] 会计政策 - 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法，非同一控制下采用购买法进行会计处理[50][51] - 公司按不同方法处理外币货币性和非货币性项目[69] - 金融资产和负债有不同分类及计量方法[73][74] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，发出材料和库存商品采用加权平均法核算[98][99][100] - 固定资产从达到预定可使用状态次月起用年限平均法计提折旧[135] - 消耗性、生产性、公益性生物资产按成本初始计量[152][155][157] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入[193]

董事会审计委员会 - 2023年由5名董事组成，含3名独立董事，1名是会计专业人士[1] - 2023年共召开6次会议[3] 人事变动 - 聘任冯凯燕为独立董事候选人及审计委员会主任委员[2] 市场扩张和并购 - 2023年拟收购无锡青山绿色建筑有限公司51%股权[4] 会议审议 - 审议通过2022年年度报告等多项议案[4] - 同意继续聘请苏亚金诚会计师事务所为2023年度审计机构[4][7] 内部控制 - 初步建立较为完整的内部控制体系[8]

人员情况 - 截至2023年12月31日，苏亚金诚从业人员832人，合伙人49人，注册会计师348人，具证券相关业务服务经验的执业注册会计师187人[3] 业绩总结 - 2023年度业务总收入4.36亿元，审计业务收入3.45亿元，证券业务收入1.43亿元[3] 用户数据 - 2023年度审计业务客户3000余家，2022年度同行业挂牌公司审计客户2家[3] 审计相关 - 2023年8月29日董事会审议通过聘请2023年度审计机构议案，9月14日股东大会通过[3] - 2023年9月14日审计委员会审议通过续聘苏亚金诚为2023年度审计机构议案[6] - 2024年4月16日审计委员会审议通过苏亚金诚审定的公司2023年度财务报告[7] - 苏亚金诚认为公司财务报表编制合规，出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为苏亚金诚年报审计态度公允客观，行为规范[8]