审计信息 - 审计报告编号为致同审字(2025)第110A018146号[4] - 审计对象为中船科技公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 报告日期为2025年4月28日[12] 审计结论 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 事务所信息 - 致同会计师事务所统一社会信用代码为1110105592343655[16] - 致同会计师事务所业务额为5250万元[16]

市场扩张和并购 - 中船科技拟购买中船海装100%股权、中船风电88.58%股权等多公司股权，募集配套资金不超30亿元[2] - 2022年1月11日和9月30日董事会会议审议通过重组方案，2022年11月15日股东大会审议通过[2][3] - 2023年7月24日获证监会批复同意重组，8月18日新增股份完成登记[5] 业绩承诺 - 业绩承诺补偿期为2023 - 2025年[6] - 2022 - 2025年中船海装等公司有不同的无形资产相关收入、分成率及收入分成承诺[14][17][19] - 中船风电各收益法评估资产2023 - 2025年承诺净利润合计数分别不低于16036.19万元、21403.66万元、23581.10万元[21] 业绩完成情况 - 中船海装2024年无形资产相关收入分成业绩承诺完成率为60.81%[94] - 洛阳双瑞2023 - 2024年累积收入分成业绩承诺完成率74.98%[97] - 凌久电气2023 - 2024年无形资产累积收入分成业绩承诺完成率68.70%[100] - 中船风电工程2023 - 2024年业绩承诺完成率162.48%[104] - 新疆海为2023 - 2024年累积业绩承诺完成率98.17%[106] 补偿情况 - 中船海装补偿义务人就业绩承诺无形资产当期应补偿金额为1627.66万元[93] - 中国船舶重工集团等公司2024年度有不同补偿比例和金额[95] - 洛阳双瑞业绩承诺补偿义务人当期应补偿金额380.42万元[98] - 凌久电气业绩承诺补偿义务人当期应补偿金额43.07万元[102] - 新疆海为补偿义务人就业绩承诺资产当期应补偿金额为190.03万元[108] 减值测试 - 减值测试补偿期为2023 - 2025年[33] - 减值测试资产为中船风电3家子公司等[33] - 2024年末中船风电出售部分股权，部分资产不进行减值测试，部分未发生减值[109][110][111] 影响因素 - 2024年风电装备制造行业价格低，影响中船海装等企业订单承接[112] - 2024年新疆海为受光伏行业及限电率影响，发电量不及预期[112]

并购与股权变更 - 公司拟收购中船海装100%股份、中船风电88.58%股权等标的资产[5] - 截至2023年8月15日，标的资产已过户登记至上市公司名下[8] - 股份发行后，公司注册资本及股本由736,49,883元变更为1,506,521,728元[9] - 2023年8月18日新增股份770,271,845股完成登记，总股本增至1,506,521,728股[10] 业绩承诺与补偿 - 中船海装等公司2023 - 2025年有业绩承诺收入分成及净利润目标[18] - 2024年中船海装等部分公司未达业绩承诺，补偿义务人应补偿[30][35][39] - 中船风电工程2023 - 2024年累积业绩承诺完成率为149.14%[44] - 新疆海为业绩承诺补偿义务人当期应补偿190.03万元[45] 业务经营业绩 - 2024年公司建筑工程设计、总包业务中船海业务同比提升21%[56] - 2024年公司建筑工程设计、总包业务全年承接传统设计业务合同同比提升4.5%[56] - 2024年营业收入为84.23亿元，较2023年减少41.85%[62] - 2024年扣除无关业务和不具商业实质收入后的营业收入为82.79亿元，较2023年减少14.75%[62] 业务亮点与发展 - 公司建立新能源电站智慧运营管理平台[55] - 全年EPC模式合同在船海主业中占比达87%，EPC业务同比提升17.3%[58] - 起重机智能安全保障系统合同承接同比提升152%[58] 股权出售 - 截至2024年末，新疆海为业绩承诺资产中的尉犁海为等已对外转让[44] - 截至2024年末，中船风电已对外出售哈密盛天100%股权等[47][48] 减值测试 - 截至2024年末，中船风电减值测试资产未发生减值[50] 公司治理 - 2024年度董事会由9人组成，其中独立董事3人，共召开15次会议[65] - 2024年度监事会由5人组成，其中2人为职工代表[65] - 2024年度共召开5次临时股东大会和1次年度股东大会[65]

业绩总结 - 中船风电2024年承诺净利润3226.61万元，实现4493.31万元，完成率139.26%[17] - 新疆海为2024年承诺净利润4457.00万元，实现3167.51万元，完成率71.07%[17] - 洛阳双瑞2024年承诺收入分成2628.62万元，实现1341.00万元，完成率51.02%[17] - 中船海装2024年承诺收入分成3732.57万元，实现856.59万元，完成率22.95%[17] - 凌久电气2024年承诺收入分成99.20万元，实现18.94万元，完成率19.09%[17] 市场扩张和并购 - 2023年公司进行重大资产重组，向30个特定对象发行770,271,845股股份及支付现金购买标的资产[12] - 2023年8月18日办理完毕发行股份购买资产的新增股份登记[13] 其他信息 - 公司业务涉及企业会计服务等[24] - 公司统一社会信用代码为1110105592343655[24] - 公司主要经营场所位于北京市朝阳区建国门外大街22[24] - 公司于2011年12月22日成立[24] - 公司金额为5250万元[24]

房产数据 - 深圳滨河新村6套住宅账面原值80.01万元，账面价值51.48万元，评估值2127.85万元[9][53] - 上海丽晶阳光大厦写字楼账面原值352.05万元，账面价值99.18万元，市场法评估值969.34万元，收益法评估值936.86万元[10][53] - 拟处置房地产账面价值150.66万元，评估值3097.19万元，增值2946.53万元，增值率1955.75%[11][54] - 房屋建筑物账面原值432.062549万元，账面净值150.663858万元，建筑面积1037.81平方米[21] 公司信息 - 中船第九设计研究院工程有限公司注册资金200000万人民币，成立于1994年2月[14] - 中船第九设计研究院工程有限公司深圳分公司成立于1986年5月2日[14] 评估相关 - 评估基准日为2024年8月31日，结果使用有效期至2025年8月30日[9][11][33][35][63] - 增值税率为5%[11][54] - 本次评估价值类型为市场价值[34] - 滨河新村6套房产采用市场法评估，上海丽晶阳光大厦可采用市场法和收益法评估[43][44] - 市场法和收益法有各自计算公式[45][46] - 评估工作分四个阶段，有一般和特殊假设[47][50]

市场扩张和并购 - 公司拟购买中船海装100%股权、中船风电88.58%股权等，募集配套资金拟不超30亿元[2] - 2022年1月11日和9月30日董事会、11月15日股东大会审议通过重组交易方案[2][3] - 2023年7月24日获证监会同意重组批复，8月18日新增股份完成登记手续[5] 业绩承诺 - 业绩承诺补偿期为2023 - 2025年[6] - 2022 - 2025年中船海装等公司有业绩承诺无形资产预测收入分成及分成率[14][17][19] - 2023 - 2025年中船风电各收益法评估资产承诺净利润合计数分别不低于16036.19万元等[21] - 2022 - 2025年各业绩承诺资产承诺净利润合计数分别为21066.14万元等[22] 业绩完成情况 - 中船海装2024年无形资产相关收入及分成业绩承诺完成率为22.95%，累积完成率60.81%[96] - 洛阳双瑞2023 - 2024年无形资产相关收入业绩承诺完成率74.98%[100] - 凌久电气2023 - 2024年无形资产相关收入业绩承诺完成率68.70%[104] - 中船风电2023 - 2024年工程业绩承诺完成率149.14%，完成2024年业绩承诺指标[108][109] - 新疆海为截至当期期末业绩承诺资产累积实际净利润低于承诺数，业绩承诺完成率累积为98.17%[111][112] 补偿情况 - 中船海装补偿义务人当期应补偿金额1627.66万元[97] - 洛阳双瑞补偿义务人就业绩承诺无形资产当期应补偿金额380.42万元[101] - 凌久电气补偿义务人就业绩承诺无形资产当期应补偿金额43.07万元[105] - 新疆海为补偿义务人就业绩承诺资产当期应补偿金额190.03万元[111] - 2024年度中船风电减值测试资产未发生减值，无需减值测试补偿[116] 资产出售情况 - 截至2024年末，中船风电出售哈密盛天100%股权、盛高风电65%股权、乌达莱新能源40%股权[114][115] 行业影响 - 2024年风电装备制造行业价格低影响中船海装订单承接，新疆海为受光伏行业及限电率影响发电量不及预期[117] 评估机构态度 - 评估机构认为中船海装等未达业绩承诺，相关补偿义务人应按协议补偿[118] - 评估机构对业绩承诺资产未实现承诺致歉，将监督补偿义务人履约[119]

业绩总结 - 2024年度公司主营业务收入为82.79亿元[11] - 2024年度风力发电机组及配件和工程总承包收入为57.95亿元，占主营业务收入的70%[11] - 2024年末资产总计481.04亿元，较上年末增长0.05%[30] - 2024年末负债合计362.55亿元，较上年末下降1.26%[33] - 2024年末股东权益合计118.49亿元，较上年末增长4.27%[33] - 本期营业收入为84.23亿元，上期为144.86亿元[35] - 本期净利润为2.22亿元，上期为1.42亿元[35] - 2024年营业收入17,113,923.14元，较上期略有下降[44] - 2024年净利润196,037,775.05元，较上期大幅增加[44] 财务状况 - 截至2024年12月31日，公司应收账款余额为88.13亿元[14] - 截至2024年12月31日，公司坏账准备余额为10.59亿元[14] - 2024年末流动资产合计291.25亿元，较上年末增长6.06%[30] - 2024年末非流动资产合计189.79亿元，较上年末下降7.96%[30] - 2024年末流动负债合计184.88亿元，较上年末下降9.01%[33] - 2024年末非流动负债合计177.67亿元，较上年末增长8.49%[33] - 2024年末归属于母公司股东权益合计110.01亿元，较上年末增长0.98%[33] - 2024年末少数股东权益8.47亿元，较上年末增长79.88%[33] 现金流情况 - 本期经营活动现金流量净额为2.44亿元，上期为 - 19.43亿元[36] - 本期投资活动现金流量净额为 - 14.07亿元，上期为 - 62.99亿元[36] - 本期筹资活动现金流量净额为68.44亿元，上期为61.55亿元[36] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -23,277,001.35元，较上期亏损扩大[45] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为169,663,262.35元，较上期由负转正[45] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为330,672,666.02元，较上期有所减少[45] - 2024年现金及现金等价物净增加额为477,058,927.02元，较上期由负转正[45] - 2024年末现金及现金等价物余额为547,766,834.87元，较期初大幅增加[45] 其他要点 - 2024年本期纳入合并范围内主体131个，增加27个，减少17个[52] - 财务报表涵盖2024年1月1日至12月31日[55] - 营业周期为12个月[55] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[200]

会议情况 - 2024年召开15次董事会会议和6次股东大会会议[5] - 独立董事出席董事会15次、列席股东大会6次[5] 履职情况 - 2024年独立董事参加审计委员会7次、薪酬与考核委员会1次[6] 业务相关 - 报告期内审议多项关联交易议（预）案，独立董事均发表同意意见[8][9] 财务相关 - 独立董事认为财务会计等报告真实准确[12] - 同意续聘致同会计师事务所担任2024年度审计机构[13] 人员与政策 - 2024年聘任总会计师程序合规，人员具备任职资格[14][15] - 2024年无因非准则变更原因作出会计政策变更[15] - 独立董事认为董高人员薪酬符合规定，未制定或变更激励计划[16]

会议情况 - 2024年召开15次董事会会议和6次股东大会会议[5] - 独立董事出席董事会15次、列席股东大会5次[5] 审计与合规 - 同意续聘致同会计师事务所担任2024年度财务和内控审计机构[13] - 独立董事认为财务信息真实、完整、准确[12] 人员与政策 - 2024年聘任总会计师程序合规，人员具备资格[14][15] - 2024年除会计准则变更外无会计政策等变更[15]

会议情况 - 2024年召开15次董事会会议和6次股东大会会议[5] - 独立董事2024年亲自出席董事会14次、列席股东大会2次[5] - 2024年独立董事参加审计、薪酬等委员会会议共10次[6] 公司运营 - 报告期内审议多项关联交易议（预）案，均获独立董事同意[8][9] - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[10] - 报告期内公司未被收购[11] 财务相关 - 独立董事认为公司财务信息真实准确，无重大违法违规[12] - 同意续聘致同会计师事务所担任2024年度审计机构[13] - 2024年度聘任总会计师程序合规，人员具备资格[14][15] 人事相关 - 独立董事认为2024年度董事会换届人员资格与程序合规[16] - 2024年董事及高管薪酬符合规定，未变更激励计划[16]