审计机构情况 - 拟续聘大信会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 2022年度大信业务收入15.78亿元，审计业务收入13.65亿元、证券业务收入5.10亿元[3] - 2022年大信上市公司年报审计客户196家，平均资产额179.90亿元，收费总额2.43亿元[3] 费用与审议 - 计划向大信支付审计费用65万元，与上年持平[5] - 第九届董事会第二次会议审议通过续聘议案[6] - 聘任事项尚需提交2023年度股东大会审议并生效[6]

募集资金情况 - 2019年非公开发行股票44,101,433股，每股9.07元，净额388,596,246.82元于2019年5月31日到账[12] - 截至2022年12月31日，募投累计用266,231,839.10元，补流43,768,160.90元，未用97,464,975.88元[13] - 2023年度募投用25,048,156.51元，补流73,523,666.18元，共使用98,571,852.69元[13] - 截至2023年12月31日，净额与利息合计408,571,822.69元，累计使用同数，未用0元[13] - 杭州银行保俶支行专项账户2023年用72,061,262.08元，12月11日注销[14] - 上饶银行恒信支行专项账户2023年用26,510,590.61元，12月11日注销[14] 募投项目情况 - 上饶银行恒信支行存123,110,600.00元用于车用高端光学镜片项目[15] - 杭州银行保俶支行存269,889,197.31元用于高端光学镜头项目[16] - 募集总额38,859.62万元，2023年投入2,504.82万元，累计投入29,128.00万元[21] - 车用高端光学镜片项目承诺投资11,870.70万元，2023年投入1,841.74万元，累计投入11,851.58万元，进度99.84%，收入20347.52万元，利润1766.86万元[21] - 高端光学镜头项目承诺投资26,988.92万元，2023年投入663.08万元，累计投入17,276.42万元，进度64.01%，收入26878.62万元，利润1530.43万元[21] 其他情况 - 2018年11月5日至2019年5月31日，自筹资金预先投入2,405,071.50元[22] - 2019 - 2022年多次用闲置资金补流，金额分别不超1.2亿、5000万、1.2亿、1.2亿，期限不超12个月，2022年底归还[22] - 截至2023年12月31日，剩余募投资金117,291,827.08元永久补流[22] - 受多重因素影响，公司决定终止募投项目[21][22] - 公司编制募投预先投入说明，会计师审核出具报告[22] - 经审议通过终止募投并将剩余资金永久补流议案[22] - 变更募集资金投资项目情况不适用[24] - 金额为4870万元[25]

业绩总结 - 大信会计师事务所2023年4月15日审计凤凰光学2023年12月31日财务报表[3] 关联资金往来 - 2023年集团兄弟企业应收票据等期初余额9477.59万元，累计发生41230.43万元，偿还43824.44万元，期末6883.58万元[11] - 2023年集团兄弟企业预付账款期初余额355.42万元，累计发生154.84万元，偿还509.16万元，期末1.10万元[11] - 2023年集团兄弟企业其他应收款期初余额20.00万元，累计发生1.10万元，期末21.10万元[11] - 2023年其他关联资金往来期初余额9853.01万元，累计发生41386.37万元，偿还44333.60万元，期末6905.78万元[11] 审计评价 - 大信会计师事务所认为凤凰光学资金占用及往来情况汇总表符合规定，公允反映占用情况[7]

人员数据 - 截至2023年12月31日，大信从业人员总数4001人，合伙人160人，注册会计师971人[2] 业绩总结 - 2022年度大信业务收入15.78亿元，为超10000家公司提供服务[2] - 2022年审计业务收入13.65亿元、证券业务收入5.10亿元[2] - 2022年大信上市公司年报审计客户196家，平均资产额179.90亿元，收费总额2.43亿元[2] 审计相关 - 2023年公司续聘大信为审计机构[2] - 大信对公司2023年财报出具标准无保留意见审计报告[3] - 2023 - 2024年公司审计委员会与大信多次沟通审计相关事项[4][5] - 2024年4月公司审计委员会审议通过2023年年度报告及摘要等议案[6]

人事变动 - 2023年12月20日蒋云当选公司第九届董事会独立董事[1] - 2023年12月21日聘任舒智勇为财务负责人[4] - 2023年12月21日聘任缪建新等人为副总经理[4] 会议情况 - 2023年度公司召开股东大会2次等各类会议[2] - 2023年12月在杭州召开第九届董事会第一次会议[3] 未来展望 - 2024年蒋云等独立董事将审议公司定期报告等事项[5]

财务数据 - 2023年末应收账款余额58,945.06万元，占资产总额30.29%，已计提坏账准备5,671.39万元[8] - 期末资产总计19.46亿元，较期初下降7.29%；股东权益合计5.19亿元，较期初下降15.08%[20][22] - 2023年营业收入1,791,171,558.47元，上期为1,864,735,253.44元；净利润为 -92,327,647.13元，上期为 -1,800,021.34元[28] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为154,792,098.38元，上期为81,458,271.81元[32] 子公司情况 - 持有协益电子（苏州）有限公司40%股权、江西凤凰光学科技有限公司100%股权等[157] - 凤凰新能源（惠州）有限公司本期营业收入309,429,625.04元，净利润 -18,664,046.87元[159] - 协益电子（苏州）有限公司本期营业收入219,246,193.45元，净利润2,663,731.07元[159] 会计政策与准则 - 2023年1月1日起执行新规定，对租赁负债和使用权资产相关差异追溯调整[102][103] - 公司在客户取得商品或服务控制权时按分摊交易价格确认收入，通常到货验收完成时点确认[89] 关联交易 - 2023年采购商品/接受劳务关联交易本期发生额8181.25万元，上期为9384.80万元[172] - 2023年出售商品/提供劳务关联交易本期发生额3.36亿元，上期为3.76亿元[173] 其他事项 - 子公司诉讼客户欠款合计23327309.61元[181] - 关联担保中，已履行完毕的担保金额为175000000元，未履行完毕的担保金额为224500000元[177]

募集资金情况 - 2019年非公开发行股票44,101,433股，每股9.07元，募资净额3.89亿元，5月31日到账[2] - 2019 - 2023年使用募集资金分别为4145.02万元、1.26亿元、4347.71万元、5532.78万元、2504.82万元[3][4] - 截至2023年12月31日，累计使用募集资金4.09亿元，未使用0元[4] - 2023年末两个募集资金专户注销，初始存放金额2.70亿元和1.23亿元[6] - 募集资金总额3.99亿元，专用账户余额0元[8] - 公司募集资金总额38859.62万元[15] 项目投入情况 - 车用高端光学镜片项目承诺投资11870.70万元，累计投入11851.58万元，进度99.84%，收入20347.52万元，利润总额1766.86万元[15] - 高端光学镜头智能制造项目承诺投资26988.92万元，累计投入17276.42万元，进度64.01%，收入26878.62万元，利润总额1530.43万元[15] - 两项目合计承诺投资38859.62万元，累计投入29128.00万元，进度74.96%[15] 资金使用合规情况 - 公司未变更募集资金投资项目[9] - 募集资金使用披露与实际相符，无违规使用情形[10] - 会计师事务所认为2023年度募集资金专项报告符合规定[11] - 保荐人认为2023年度募集资金存放和使用合规[12] 资金补充情况 - 2018年11月5日至2019年5月31日，自筹资金预先投入项目2405071.50元[16] - 2019 - 2022年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[16] - 截至2022年12月31日，暂时补充资金均已归还[16] - 2022年决定终止募投项目，剩余资金永久补充流动资金[16] - 截止2023年12月31日，117291827.08元剩余募投资金永久补流用于主营业务[16]

会议情况 - 凤凰光学第九届监事会第二次会议于2024年4月15日召开，3名监事全部出席[2] 议案审议 - 《公司2023年度监事会工作报告》等多项议案获审议通过，部分需提交2023年年度股东大会审议[3][5][7][11]

会议与审议 - 2023年召开股东大会2次、董事会6次等各类会议[3] - 2023年4月审议关联交易、高管薪酬考核议案[4][7] 人员相关 - 2023年12月提名董事会候选人并完成换届[6][2] - 2023年7月独立董事因个人原因辞呈[2] 报告与审计 - 2023年披露多份报告，财务信息真实准确[5] - 2023年建议继续聘请大信为审计机构[5]

凤凰光学股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会实施细则 （2023 年修订） 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全凤凰光学股份有限公司（以下简称"公司"）董 事及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《凤凰光学 股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定，公司特设立董事 会薪酬与考核委员会，并制定本实施细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责。 主要制定公司董事及高级管理人员的考核标准，进行考核并提出建议；负责制定、 审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。 第三条 本实施细则所称董事是指在本公司支取薪酬的董事长、董事（非独 立董事）；本实施细则所称高级管理人员是指总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等其他由董事会聘任的高级管理人员。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由三至七名董事组成，其中独立董事占多数。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设召集人一 ...