续聘事项 - 公司拟续聘立信中联为2025年度财务及内控审计机构[2] - 2025年4月24日董事会5票同意通过续聘议案[8][9] - 续聘事项尚需股东大会审议通过生效[9] 立信中联情况 - 截至2024年末，合伙人48人，注册会计师287人，签过证券服务审计报告137人[4] - 2023年度收入总额36610.50万元，审计业务收入29936.74万元，证券业务收入12850.77万元[4] - 2023年度上市公司年报审计客户27家，审计收费3554.40万元，同行业上市公司审计客户18家[4] - 投保责任险累计赔偿限额6000万元，近三年无民事诉讼担责情况[5] - 最近三年受行政处罚2次、行政监管措施4次、自律监管措施1次[5] - 14名从业人员最近三年受行政处罚2次、行政监管措施9次、自律监管措施1次[5] - 项目合伙人近三年签2家上市公司审计报告，签字注册会计师近三年签1家[6]

会计政策变更 - 2024年12月6日财政部发布准则，公司据此变更会计政策[3] - 2024年1月1日开始执行相关会计处理[4] - 变更对财务、经营和现金流无重大影响[4] 数据调整 - 2023年度（合并）营业成本调整后增644,287.12元[5] - 2023年度（合并）销售费用调整后减644,287.12元[5] 其他情况 - 变更无需提交董事会和股东大会审议[3][4] - 变更符合规定，不损害公司及中小股东利益[5]

业绩数据 - 2024年1 - 4月17日股价低于2022年经审计每股净资产5.06元，4月18日至12月31日低于2023年经审计每股净资产4.74元[4] - 2023年12月31日至2024年12月31日每股净资产从4.74元降至4.20元[6] - 2024年公司回购股份2,823.33万股，支付资金总额5,300.54万元[14] - 2025年拟以总股本扣除回购股份为基数每10股派发现金红利2.20元，合计拟派发现金红利299,955,796.58元[11] 未来策略 - 2025年通过《公司2025年度估值提升计划》[5] - 聚焦电磁线业务，坚持“扁线 + 变频线 + N”多元化产品战略布局[6] - 拟转让房地产开发业务相关资产及负债，加快“去地产化”[7] - 以新材料为立足点，寻求电磁线及新兴材料行业并购重组机会[8] - 运用股权激励或员工持股计划[9] - 审慎评估开展股份回购可行性，鼓励控股股东及其一致行动人实施股份增持计划[15] 计划相关 - 2024年6月发布《2024年度提质增效重回报行动方案》并执行[16] - 在原行动方案基础上制定具体估值提升计划[16] - 长期破净时每年评估估值提升计划实施效果，需完善的经董事会审议后披露[17] - 触发长期破净且日平均市净率低于行业平均值时，在年度业绩说明会专项说明执行情况[17] - 估值提升计划不代表对业绩、股价等承诺，目标实现有不确定性[18] - 若相关因素变化导致计划不具备实施基础，将修正或终止计划[18]

议案表决 - 《公司2024年度监事会工作报告》表决全票通过[3] - 《公司2024年度报告全文及摘要》表决全票通过[4] - 《公司2024年度财务决算报告》表决全票通过[6] - 《公司2024年度利润分配预案》表决全票通过[7] - 《关于资产减值准备提取和转回的议案》表决全票通过[8] - 《公司2024年度内部控制评价报告》表决全票通过[9] - 《公司2025年内部审计工作计划》表决全票通过[10] - 《关于资产出售事项不构成重大资产重组暨终止重大资产重组程序的议案》表决全票通过[11] 利润分配 - 2024年度每10股派发现金红利2.20元（含税）[7]

会议信息 - 冠城大通新材料第十二届董事会第十一次会议4月10日发通知，4月24日召开[2] - 应参加董事5名，多项议案实际参加表决5名且同意5票、反对0票、弃权0票[20][21][22][24][26][28] - 资产出售事项议案关联董事回避表决，应参加3名，实际参加3名且同意3票、反对0票、弃权0票[25] 议案审议 - 审议通过《公司2024年度总裁工作报告及2025年经营计划》[3] - 审议通过《公司2024年度报告全文及摘要》，同意提交股东大会审议[10] - 审议通过《关于资产减值准备提取和转回的议案》[15] - 审议通过《关于公司及下属控股公司拟向金融机构及地方金融组织申请综合授信的议案》[16] - 审议通过《关于公司为江苏大通、邵武创鑫提供担保的议案》，同意提交股东大会审议[18] 财务相关 - 2024年度利润分配预案为每10股派发现金红利2.20元（含税），不送红股，不转增股本[12] - 支付立信中联2024年度财务审计费用155万元、内部控制审计费用35万元[13] - 续聘立信中联为2025年度财务及内部控制审计机构[14] 其他事项 - 2024年6月公司完成换届，独立董事变更[5] - 授权公司总裁使用不超5亿元闲置自有资金投资理财[23][24] - 《内部控制审计报告》《公司2024年度社会责任报告》刊登在上交所网站[20][22] - 《冠城大通新材料股份有限公司估值提升计划》刊登在指定报刊及网站[26] - 《筹划出售房地产开发业务不构成重大资产重组暨终止重大程序公告》刊登在指定报刊及网站[25] - 董事会同意近期召开2024年年度股东大会审议多项议案[27][28] - 董事会同意授权管理层确定2024年年度股东大会具体安排并发出通知[28] - 《公司2025年内部审计工作计划》经第十二届董事会审计委员会审议通过[21] - 资产出售事项议案经公司独立董事专门会议审议通过[25]

收入和利润（同比环比） - 2024年公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为-6.67亿元，同比亏损扩大[6][25] - 2024年营业收入84.49亿元，同比下降13.08%，扣除非主营业务后收入81.01亿元[25] - 基本每股收益-0.49元/股，扣非后-0.50元/股，同比均恶化[26] - 加权平均净资产收益率-10.77%，扣非后-11.09%，同比下降4.25和4.79个百分点[26] - 公司实现营业收入84.49亿元，同比下降13.08%，主营业务收入81.01亿元，同比下降14.18%，归属于上市公司股东的净利润-6.67亿元[49] - 公司2024年营业收入为84.49亿元，同比下降13.08%[59] - 2024年公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为-6.673亿元[162] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为75.20亿元，同比下降12.80%[59] - 销售费用同比下降42.59%至1.03亿元，主要因房地产业务销售代理费减少[59][61] - 研发费用同比增长21.96%至1.86亿元，主要因电磁线业务研发投入增加[59][61] - 工业成本占比83.35%，达6,112,441,845.39元，同比增长19.65%[70] - 房地产业成本占比15.00%，为1,100,416,055.36元，同比下降66.41%[70] - 销售费用同比下降42.59%至102,611,833.71元[77] - 研发费用同比增长21.96%至186,190,618.55元，占营业收入2.20%[77][78] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额7.73亿元，同比下降65.23%[25] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-3.39亿元，第二季度为-1.02亿元，第三季度为11.26亿元，第四季度为8811.77万元[28] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降65.23%，从22.24亿元降至7.73亿元，主要受房地产业务销售回款减少影响[83] - 公司现金及现金等价物净减少8.45亿元，经营活动产生的现金流量净额为7.73亿元，投资活动产生的现金流量净额为-0.68亿元，筹资活动产生的现金流量净额为-15.53亿元[55] 电磁线业务表现 - 2024年公司电磁线业务产销量大幅增长，创下历史新高[34] - 2024年公司扁线销售量达1.44万吨，同比增长28.57%[35] - 电磁线业务产量8.73万吨，同比增长8.45%，销售量8.77万吨，同比增长10.18%，主营业务收入64.94亿元，同比增长19.99%，净利润1.82亿元，同比增长33.82%[49] - 福建福州电磁线生产基地产量4.38万吨，同比增长1.39%，销售量4.39万吨，同比增长3.54%，主营业务收入32.35亿元，同比增长12.09%[49] - 江苏淮安电磁线生产基地产量4.35万吨，同比增长16.62%，销售量4.38万吨，同比增长17.74%，主营业务收入32.59亿元，同比增长29.02%[49] - 电磁线业务实现营业收入67.30亿元，较上年同期增长20.70%[54] - 电磁线产品销量同比增长10.18%至8.77万吨[67] - 电磁线业务全年销量8.77万吨，超过年初制定的8.5万吨销量计划[55] - 电磁线业务与利莱森玛、博世、比亚迪等国内外知名企业建立长期稳定合作关系[47] - 电磁线业务在新能源汽车应用扁线市场保持优势地位，产销量行业领先[48] - 电磁线业务研发投入聚焦技术升级和新品种开发[81] 房地产业务表现 - 房地产业务合同销售面积7.23万平方米，同比下降20.46%，合同销售额13.35亿元，同比上涨11.34%，权益口径合同销售面积5.74万平方米，合同销售额10.54亿元[49] - 房地产业务结算面积4.16万平方米，同比下降80.64%，主营业务收入14.71亿元，同比下降62.00%，净利润-5.02亿元[49] - 房地产业务实现营业收入15.77亿元，较上年同期下降60.33%[54] - 报告期内房地产销售金额13.35亿元，销售面积7.23万平方米，平均成交价18,467.30元/平方米[92] - 房地产结转收入14.71亿元，结转面积4.16万平方米，期末待结转面积9.82万平方米[92] - 南京冠城大通蓝郡项目已售面积142.02平方米，结转收入50.59万元[93] - 北京西北旺新村项目已售面积49,924.18平方米，结转收入107,093.93万元，待结转面积93,532.22平方米[93] - 2024年公司房地产在建项目包括北京冠城大通百旺府、西北旺新村项目及福州冠城大通悦山郡，其余项目处于尾盘销售状态[44] 电解液添加剂业务表现 - 2024年添加剂销售量311.90吨，同比增加56.77%，但销售额同比下降15.27%至3,438.63万元[37] - 电解液添加剂销量同比增长56.77%至311.90吨[67] - 公司电解液添加剂产品包括TMSP、DFP、VEC等，下游客户为电解液生产企业[46] - 添加剂业务依托中科院福建物质结构研究所专家团队，已获得10项发明专利和实用新型专利[48] - 电解液添加剂业务研发重点为基础研究和产品测试[81] - 电解液添加剂产能持续过剩，产品价格大幅下降并长期处于底部区间，企业利润空间有限[41] 各地区表现 - 福建福州电磁线生产基地产量4.38万吨，同比增长1.39%，销售量4.39万吨，同比增长3.54%，主营业务收入32.35亿元，同比增长12.09%[49] - 江苏淮安电磁线生产基地产量4.35万吨，同比增长16.62%，销售量4.38万吨，同比增长17.74%，主营业务收入32.59亿元，同比增长29.02%[49] - 2024年北京市新建商品房销售面积1,118.7万平方米，同比下降1.2%[40] - 2024年南京市新建商品住宅成交面积433.09万平方米，同比下降29.9%[40] 管理层讨论和指引 - 2025年公司预计实现合并营业收入约110亿元[110] - 电磁线业务收入计划70亿元，占合并营业收入的63.6%[112] - 房地产业务收入计划38亿元，占合并营业收入的34.5%[112] - 其他业务收入计划2亿元，占合并营业收入的1.8%[112] - 电磁线业务全年计划销量约9万吨[112] - 2025年成本费用率计划为95%[112] - 电解液添加剂市场预计呈现价格弱势，竞争加剧[107] - 房地产行业面临复苏基础脆弱、消费信心不足的问题[107] - 公司加速推进地产业务剥离工作，加快"去地产化"步伐[108] - 电磁线业务将扩大优势产能，寻求并购重组机会[108] - 电解液添加剂产品需求高涨但竞争激烈，公司计划提升产品技术研发水平和性能质量以增强竞争力[115] 公司治理 - 公司2024年召开1次年度股东大会和2次临时股东大会，采用现场与网络投票结合方式保障中小股东权益[118] - 公司董事会由5名董事组成，其中2名为独立董事，2024年召开2次定期会议和14次临时会议[119] - 公司2024年共完成临时公告66个，确保信息披露准确及时[121] - 公司实施员工持股计划以建立与业绩和长期战略挂钩的长效激励机制[120] - 公司审计稽核部门对各下属公司内部控制实施情况进行审计，并聘请会计师事务所进行内控审计[121] - 公司积极推进独立董事换届选举，已于2024年6月27日完成[121] - 公司组织全体董监高参加各类专业培训以加强法规学习[122] - 公司与控股股东在资产、人员、财务、业务等方面保持独立性，未出现影响独立性的情况[123] - 公司修订《冠城大通股份有限公司章程》并于2024年3月8日通过议案[123] - 2024年12月公司董事薛黎曦因涉嫌内幕交易被中国证监会立案调查[139] - 2024年董事会续聘立信中联会计师事务所为年度审计机构[140] 高管薪酬和持股 - 公司董事长韩孝煌2023年税前报酬总额为233.44万元[127] - 公司董事、常务副总裁刘华持有3,280,000股，2023年税前报酬总额为140.28万元[127] - 独立董事胡超通过二级市场增持15,200股，2023年税前报酬总额为5.00万元[127] - 监事会主席韩国建持有3,280,000股，2023年税前报酬总额为129.15万元[127] - 总裁韩孝捷2023年税前报酬总额为195.18万元[127] - 副总裁肖林寿持有2,880,000股，2023年税前报酬总额为113.10万元[127] - 副总裁陈曦2023年税前报酬总额为87.75万元[127] - 公司董事、监事及高管合计持股9,855,200股[127][128] - 公司2023年向董事、监事及高管支付的税前报酬总额合计1,388.42万元[127][128] 环保和社会责任 - 报告期内公司环保资金投入为520.56万元[176] - 大通新材2024年废气排放总量：苯0.03吨、甲苯0.03吨、二甲苯0.3吨、非甲烷总烃1.21吨[177] - 邵武创鑫2024年废水总排量64,438吨，氨氮排放总量0.018吨，COD排放总量2.137吨[180] - 邵武创鑫废气排放中NMHC核定排放总量为12.69吨/年[181] - 大通新材噪声排放标准：部分厂界昼间70dB(A)/夜间60dB(A)，住宅区侧昼间60dB(A)/夜间50dB(A)[178] - 江苏大通因违反《大气污染防治法》被罚款2万元，并采取整改措施[188][189] - 公司对外捐赠总投入2.62万元用于邵武市灾后水毁工程设施修复[200] - 公司投入60万元用于金阳县乡村振兴建设工作[200]

冠城大通新材料股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项审核意见 立信中联专审字[2025]D-0237 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://www.fr.ww.cn】"我行业 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:/// 报告编码:津257W35000 目 录 一、 关于对冠城大通新材料股份有限公司 2024年度营业收入扣除事项 的专项审计说明 1—2 二、 冠城大通新材料股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表 1 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于营业收入扣除事项的 专项审核意见 立信中联专审字[2025]D-0237 号 冠城大通新材料股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对冠城大通新材料股份有限公司(以下简称冠城新材)2024 年度财务报表进行了审计,包括 2024年 12月 31 ...

财务状况 - 2024年12月31日负债和所有者权益总计为21,824,601,109元，前期为8,209,215,150.14元[22] - 2024年12月31日所有者权益合计为567,507,574.64元，前期为6,681,610.55元[22] - 资产总计期末为12,525,364,814.1元，上年年末为1,796,649,696.83元[24] 经营业绩 - 2024年营业总收入为84.49亿元，上期为97.21亿元，同比下降13.03%[25] - 2024年营业总成本为84.19亿元，上期为99.02亿元，同比下降15%[25] - 2024年归属于母公司股东的净利润为6.07亿元，上期为4.45亿元，同比增长36.3%[25] 研发情况 - 2024年研发费用为1.86亿元，上期为1.53亿元，同比增长21.97%[25] 投资收益 - 2024年投资收益为4538.1万元，上期为1.28亿元，同比下降64.78%[25] - 另一业务板块2024年投资收益为4990.9万元，上期为4.27亿元，同比下降88.33%[26] 存货情况 - 截止2024年12月31日，存货账面价值898,907.62万元[9] - 期末房地产项目存货跌价准备金额83,045.36万元[9] - 2024年度公司计提房地产项目存货跌价准备40,401.41万元[9] 现金流量 - 本期发生经营活动现金流入小计为217,651,838.22元，上期为43,203,192.60元[27] - 本期发生筹资活动现金流入为2,277,256,990.1元，上期为999,520,011.48元[27] 股本情况 - 截至2024年12月31日公司股本总数为1391668739股，每股面值1元，其中流通股A股为1363435439股，回购库存股28233300股[34] 重要标准 - 应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要标准为单项收回或转回金额占应收款项收回或转回总额的10%以上且金额大于500万元[41] - 本期重要的应收款项核销标准为金额大于500万元[41] - 重要的在建工程标准为单个在建工程项目账面价值占在建工程总额30%以上且金额大于2000万元[41] 金融资产与负债 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[50] - 金融负债分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入当期损益两类[50] 其他资产 - 应收账款期末账面余额合计1,711,832,895.47元，期初账面余额合计3,184,204,860.78元[138] - 其他应收款期末余额144,005,246.27元，期初余额136,062,944.62元[148] - 长期股权投资合计期初余额32,265,617.6元，期末余额663,294,478.3元[170]

市场扩张和并购 - 冠城新材拟转让12家标的公司股权至控股股东或其指定关联公司[4] 业绩总结 - 截止2024年12月31日，拟出售资产总额887,116.78万元，占比48.72%[8] - 拟出售资产净额236,585.11万元，占比40.46%[8] - 拟出售营业收入161,141.15万元，占比19.07%[8] 其他新策略 - 本次拟出售标的资产未达重大资产重组标准，不构成重大资产重组[6]

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为86.76%[20] - 纳入评价范围单位营业收入合计占合并报表营收总额之比为96.90%[20] 内部控制情况 - 审计认为公司2024年末财务报告内控有效[9] - 公司自评2024年末不存在内控制度重大缺陷[17][18] - 内控审计意见与公司评价结论一致[19] 未来展望 - 2025年公司将持续改进完善内控制度和流程[32] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷重大、重要、一般缺陷定量标准[26] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准[27]