子公司定义 - 全资子公司指公司直接投资且持股比例为100%的子公司[2] - 控股子公司指公司持股在50%以上或能实际控制的子公司[2] - 参股子公司指公司持股比例不超过50%（含50%）且无控制性影响的子公司[3] 财务与数据管理 - 子公司需在月度、季度、半年度、年度结束10个工作日内提交财务报表等资料[11] - 子公司财务运作由公司财务管理部归口管理，实行统一会计政策[10] 经营与项目管理 - 子公司经营及发展规划须服从公司发展战略和总体规划[13] - 子公司申报投资项目需前期考察、可行性研究并履行审批程序[13] - 子公司项目投运后应在会计期间结束后十天内书面报告达产达效情况[14] 信息与责任管理 - 子公司应明确信息报告职责和保密责任[16] - 子公司负责人是重大信息报告第一责任人，负责信息披露汇报[18] - 子公司应及时提供可能影响上市公司形象的信息并确保真实准确完整[17] - 子公司重要信息须第一时间报送公司以便对外披露[18] - 子公司应报告可能影响股价的重大经营、财务等信息[18] - 子公司对重大事项应及时报告董事会办公室[19] - 子公司交易需判断关联交易，构成则履行审批和披露义务[20] - 子公司董事会须指定信息联系人负责信息报告及披露[20] 安全与审计管理 - 公司对子公司安全生产履行监督、监察职能，子公司须执行事故汇报制度[16] - 公司依法对子公司开展内部审计，内容包括经济效益审计等[22] - 子公司接到审计通知应做好准备并配合，执行审计意见和决定[22]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免事务管理制度，适用《证券法》等法规[2] - 国家秘密信息依法豁免披露，公司有保守义务[4] - 特定情形商业秘密信息可暂缓或豁免披露，特定情形需及时披露[5] 审批与登记 - 制定内部审批程序，经董事会审议通过[8] - 按四步骤执行内部审批程序办理暂缓、豁免披露[9] - 暂缓、豁免披露信息需登记相关事项，商业秘密额外登记[10][11] 报送与责任 - 报告公告后十日内报送登记材料至证监局和上交所[11] - 信息披露负责人不符规定将受处分并追究法律责任[13] 制度生效 - 制度由董事会负责制定、解释和修订，审议通过之日起生效[16][17]

制度规范 - 公司制定投资者接待和推广制度规范行为和管理[2] - 接待和推广遵循六项原则[3] 人员职责 - 董事会秘书为接待和推广主管负责人，证券事务代表协助[7] 活动限制 - 定期报告披露前三十日及重大事项筹划期间避免投资者关系活动[9] 信息管理 - 特定对象相关文件发布前需知会公司，公司核查有误要求改正[10] - 公司内部非正式公告信息披露需董事会秘书审核把关[10]

会计师事务所聘用决策 - 公司聘用或解聘会计师事务需经审计委员会审议、董事会审议，由股东会决定[3] - 代表十分之一以上表决权的股东等可向董事会提聘请议案[6] 选聘评价与费用 - 选聘评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明情况并报送出资人机构[11] 聘任期限 - 公司连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年，特殊情况不超10年[11] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[12] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过2年[12] 选聘时间与资料保存 - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] - 选聘文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[14] 续聘评估与决策 - 续聘下年度会计师事务所时，审计委员会应对会计师完成以前工作进行评估[15] - 审计委员会对会计师事务所年度审计工作评价为肯定性意见，提交董事会通过后召开股东会审议；否定性意见则改聘[16] 改聘情形 - 出现五种情况公司应改聘会计师事务所，定期报告审计期间改聘需经股东会审议通过[18] 主动终止与告知 - 会计师事务所主动终止审计业务需提前三个月书面告知审计委员会[20] 信息披露 - 公司应在年度财务决算或年度报告中披露会计师事务所相关信息，变更时还需披露特定内容[21] 审计委员会职责 - 审计委员会负责选聘会计师事务所工作并监督审计开展，履行七项职责[23] - 审计委员会应对五种情形保持高度谨慎和关注[25] 不再选聘情形 - 承担审计业务的会计师事务所有五种严重行为，公司不再选聘其承担审计工作[26] 信息安全审查 - 公司选聘时要加强对会计师事务所信息安全管理能力审查，设置信息安全条款[28] 制度实施与修订 - 本制度自公司股东会审议通过之日起实施，由董事会负责解释和修订[30][31]

薪酬适用对象 - 办法适用对象为公司授薪的内部董事、高级管理人员等[3] 薪酬结构与比例 - 董事、高管薪酬结构含基本年薪、绩效薪酬、任期激励收入[5] - 基本年薪和绩效薪酬基数比例原则上为 4:6[9] 薪酬发放规则 - 年度绩效薪酬预发额度不高于标准的 70%[14] - 独立董事领固定津贴，每年支付两次[10] 绩效考核 - 任期考核以 3 年为任期，按不超 30%确定[15] - 董事长、总经理等实行年度和任期考核制度[13] 其他 - 公司发放薪酬为税前，代扣个税[11] - 建立短与中长期激励平衡体系[18] - 办法通过后实施，原办法废止[21]

审计部门设置与职责 - 公司设综合监督部（内部审计部）负责内部审计，对董事会负责并向审计委员会报告[6] - 审计部应配备专职人员且内审人员需保证后续教育时间[8] - 主要职责包括检查内控、审计财务资料、协助反舞弊等[10] 审计工作范围与流程 - 内部审计涵盖与财务报告和信息披露相关业务环节[11] - 审计部工作需拟定计划、确定对象、发出通知等[22] 审计报告与资料保存 - 内部审计工作报告等资料保存不低于十年[14] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[21] 审计结果处理与监督 - 重大损失等应向公司党委、董事会及上级报告[25] - 被审计单位建整改机制，审计机构承担监督责任[26] 人员管理与奖惩 - 公司对内部审计人员监督、考核和评价[28] - 优异人员给予奖励，违规人员按规处理[28] 违规处罚与制度说明 - 审计部可对违规部门和人员提处罚建议[28] - 多种违规行为将受处罚[28][30] - 本制度由董事会解释，审议通过之日起生效[29][31]

信息披露制度 - 制度加强公司信息披露管理，规范报送和使用[2] - 适用公司及相关人员、外部单位或个人[2] 管理职责 - 董事会是信息对外报送最高管理机构，董秘负责日常管理[3] 保密要求 - 公司人员编制和筹划期间负有保密义务，公开前不得披露[5][6] 信息报送 - 无依据要求报送内幕信息应拒绝，依法报送需提醒保密并登记[6][8] 违规处理 - 信息泄露应通知公司并采取措施报告，违规使用将追究责任[8]

董事会秘书聘任 - 上市后或原任离职后三个月内聘任[4] - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[7] 任职资格与解聘 - 近3年受处罚等不得担任[5] - 特定情形发生1个月内解聘[6] 职责与履职保障 - 负责信息披露等事务[9][10] - 履职受妨碍可向交易所报告[12] 人员协助与培训 - 聘请证券事务代表协助[12] - 候选人均应参加培训获证明[12] 管理办法实施 - 经董事会审议通过后实施，原办法废止[14]

独立董事任职资格 - 独立董事应占董事会成员三分之一以上[5] - 审计等委员会中独立董事应过半数并担任召集人[5] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[11] - 最近三十六个月内有违法违规记录不得担任[9] 独立董事选举与任期 - 董事会等可提出独立董事候选人[12] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制[15] - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超6年[15] 独立董事履职要求 - 每年现场工作不少于15日[25] - 工作记录等资料保存至少10年[26] - 专门会议提前3日书面通知[31] - 行使部分职权需全体过半数同意[19] 公司相关安排 - 每个会计年度结束后30日向独立董事汇报并考察[40] - 安排独立董事与注册会计师见面[41] - 保存董事会及专门会议资料至少10年[46] 股东定义 - 主要股东指持股百分之五以上或有重大影响股东[50] - 中小股东指持股未达百分之五且非董高人员股东[50] 津贴与会议规定 - 独立董事津贴方案由董事会制订，股东会审议披露[50] - 专门会议须全体过半数出席，决议过半数通过[33]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员三名，独立董事过半数，由独立董事任召集人[4] - 委员由董事长等提名，董事会以全体董事过半数选举产生[4] - 任期与董事会一致，届满连选可连任[6] 会议规则 - 定期会议每年至少召开一次，会前五日通知、前三日提供资料[17] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[19] - 讨论关联议题关联委员回避，无关联委员过半数出席可举行，决议经无关联委员过半数通过，不足二分之一提交董事会审议[18] 其他规定 - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[20] - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东会审议，高管薪酬方案报董事会批准[11] - 对董事和高管考评，先述职自评，听总经理意见，绩效评价后提报酬和奖励方式报董事会[14] - 工作规程自董事会决议通过之日起试行，解释权归董事会[22]