业务进展 - 拟提供2024年年报不发表意见的更新资料及业务最新状况[2] - 继续执行严格成本控制措施[2] - 2025年7月探讨在香港进行瓶装水供应业务可能性[2] - 2025年8月完成成都餐厅及酒吧余下49%股权收购[2] 人事变动 - 2025年8月28日起，刘惠婧任提名委员会成员[4] - 变更后提名委员会成员确定[4] - 2025年8月28日起董事会成员组成确定[6] 业务规划 - 研究发展茶饮及相关业务，拟在大陆特选高端旅游地开体验店[2] 公告安排 - 公告将在联交所及公司网站刊登至少七日[8]

收入和利润（同比环比） - 报告期收入同比下降56.5%至3883.8万港元（去年同期8924.5万港元）[21][22][31][34][38] - 报告期净亏损同比改善77.9%至382.2万港元（去年同期1732.1万港元）[21][22][32][34] - 会所及娱乐业务收益大幅下降至3883.8万港元（同比减少5040.7万港元，降幅56.5%）[46][48] - 除所得税前亏损收窄至175.1万港元（去年同期为1611.8万港元）[59][63] 成本和费用（同比环比） - 贸易应收款项拨回222.6万港元（去年同期无此项）[31][32] - 使用权资产折旧同比下降56.6%至615.9万港元（去年同期1418.5万港元）[31] - 物业租金及相关开支因出售Wanchai Amante Shop而减少[21][22][32][34] - 存货变动同比改善6.4%至-2594.6万港元（去年同期-2771.4万港元）[31] - 物业、厂房及设备折旧同比下降49.8%至280.5万港元（去年同期558.9万港元）[31] - 存货变动成本减少至2594.6万港元（同比下降176.8万港元，降幅6.4%）[47][49] - 广告及营销开支锐减至155.4万港元（同比减少1309.6万港元，降幅89.4%）[52][55] - 雇员福利开支降至903.2万港元（同比减少1177.7万港元，降幅56.6%）[53][56] - 物业及设备折旧费用降至896.4万港元（同比减少1081万港元，降幅54.7%）[57][61] - 其他开支减少至729.2万港元（同比下降1303.1万港元，降幅64.1%）[58][62] - 员工福利开支大幅下降56.6%至903.2万港元（2024年：2080.9万港元）[120] 各条业务线表现 - 夜总会"FAYE"因租约期满于2024年8月4日停业导致娱乐业务收入减少5040.7万港元[31][34][38][39] - 瓶装水供应业务于2025年3月底在中国正式启动[77] - 公司正评估与中国酒厂合作推出气泡酒和保健酒产品，尚未作出最终决定[2] - 公司计划在中国高端旅游目的地开设综合茶饮体验店，拓展餐饮业务[4] - 公司近期已启动中国现有酒类业务的初步工作[5] 各地区表现 - 公司积极寻求区域及业务结构调整与优化，重点持续拓展中国内地消费市场[20] - 公司考虑在香港重启餐厅或夜店业务，需寻找合适地点和优惠租赁条款[6] - 公司正审慎评估在香港恢复餐厅及餐饮业务的可行性，取决于选址适宜性、有利租赁条款及理想回报率[20] 管理层讨论和指引 - 公司业务面临整体经济环境变化、北上消费趋势及消费者支出能力普遍下降等多重挑战与压力[20] - 管理层编制18个月现金流预测并确信有充足营运资金应对未来18个月[72][73] - 公司未来将围绕三大战略主线调整：香港与内地一体化、产品品类多元化、产品与渠道叠加[127][128] - 公司计划持续优化经营结构、产品及渠道，提升管理效率并严格控制成本[128] - 管理层将维持战略灵活性，通过资源优化和运营效率提升为股东创造可持续价值[127][128] - 公司未来数年将聚焦提升盈利能力及运营韧性，在转型中把握新增长机会[127][128] - 公司强调加强与供应商、房东等合作渠道的沟通以实现更佳商业合作[128] 现金流和流动性 - 经营活动现金流转负流出509.9万港元（去年同期流入588.5万港元）[65] - 现金及银行结余降至154.9万港元（去年同期为181.6万港元）[66] - 流动比率改善至1.06（去年同期为0.68）[66] - 经营现金流由净流入转为净流出，报告期内经营所用现金净额为509.9万港元，去年同期为现金净流入588.5万港元[69] - 总现金及银行结余（含现金等价物）下降至154.9万港元，较去年同期的181.6万港元减少14.7%[69] - 流动比率由0.68提升至1.06，主要因贸易应付款项及合约负债减少[69] - 资产负债比率从0%升至13.6%，反映债务总额相对总权益的增加[69] 融资和资本活动 - 公司获得股东提供的2000万港元24个月期贷款融资[74] - 2025年6月至8月期间获得董事提供的财务支援约240万港元[74] - 公司于2024年10月完成新股认购，净筹资约9,250,000港元，其中3,100,000港元用于偿还贷款，6,150,000港元用于一般营运资金[89][93][94][98] - 公司于2025年8月完成收购成都餐厅100%股权，7月先收购51%股权，8月收购剩余49%[3][95][99] - 公司2024年9月新股认购价为每股0.46港元，净价0.454港元，当日收盘价0.450港元[89][93] - 公司2025年6月与前股东签订补充协议，通过未来采购抵销1,800,000港元店铺出售代价[96][99] 资产处置和结构调整 - 2025年4月底出售Wanchai Amante Shop以聚焦盈利业务[80] - 经营门店数量减少（1间夜总会停业+1间店铺出售）[38][39] 公司治理和董事信息 - 董事会建议不派发报告期股息（与2024年相同）[33][35] - 执行董事马良萍通过其全资公司持有公司33,870,000股股份[130][132] - 执行董事刘惠婧持有公司4,265,250股股份[131][133] - 独立非执行董事陈晓锋于2024年11月22日获委任[134][137] - 陈晓锋博士曾于2022年2月至12月担任新华联合投资有限公司（股份代号：8159）执行董事[135][138] - 陈晓锋博士获深圳市政府评定为深圳市海外高层次人才（孔雀人才）[136][138] - 公司独立非执行董事庞振宇持有20,352份购股权[145][147] - 公司独立非执行董事许维雄持有20,352份购股权[146][147] - 公司于2025年8月28日委任刘惠婧女士为提名委员会委员以符合企业管治守则第B.3.5条要求[151][155] - 公司于2025年5月30日起由马良萍女士担任主席及刘惠婧女士担任CEO以符合企业管治守则第C.2.1条要求[152][155] - 公司董事会由5名董事组成包括2名执行董事及3名独立非执行董事[160] - 公司管理层向董事会提供季度更新资料而非月度更新[153][156] - 公司采用GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事证券交易行为准则[159] - 公司设有三个董事会委员会包括审核委员会薪酬委员会及提名委员会[158][161] - 董事会由5名董事组成包括2名执行董事和3名独立非执行董事[163] - 执行董事刘惠婧出席董事会会议7/7次书面决议3/3次股东大会1/1次[169] - 独立非执行董事庞振宇出席董事会会议7/7次审计委员会2/2次提名委员会3/3次薪酬委员会4/4次股东大会1/1次[169] - 独立非执行董事许维雄出席董事会会议7/7次审计委员会2/2次提名委员会3/3次薪酬委员会4/4次股东大会1/1次[169] - 独立非执行董事陈晓锋出席董事会会议4/4次审计委员会1/1次提名委员会1/1次薪酬委员会1/1次股东大会1/1次[169] - 前执行董事王志勇出席董事会会议4/4次书面决议1/1次股东大会1/1次[169] - 前执行董事雷乐欣出席董事会会议2/2次股东大会1/1次[169] - 前独立非执行董事蒋乔蔚出席董事会会议2/2次书面决议1/1次审计委员会1/1次提名委员会0/1次薪酬委员会0/1次股东大会0/1次[169] - 公司有3名独立非执行董事其中至少1名具备财务管理专长[173] - 董事任期三年须每三年重选一次[178] - 董事会由3名男性董事和2名女性董事组成，女性占比40%[187][191] - 薪酬委员会于2017年3月14日设立，由3名独立非执行董事组成[188][192][194] - 薪酬政策包含基本薪金、津贴、奖励花红、强积金及购股权计划[194][197] - 董事酬金参考职责、资格、经验、表现及市场基准确定[195][197] - 雇员薪酬根据职责、资格、经验及市场水平每年检视[196][198] - 董事会多元化政策涵盖性别、年龄、文化背景等维度[184][190] - 购股权计划详情载于年报第82至84页[194][197] 审计和风险 - 核数师因持续经营问题对综合财务报表出具不发表意见[70] - 审计委员会要求管理层采取必要行动解决审计保留意见的影响[86][90] - 公司核数师就持续经营能力发表不发表意见[157][160] - 公司所有物业均为租赁或特许经营，面临商业地产市场波动风险[103] - 公司无重大外汇风险敞口，因大部分交易以港元计价[108][114] - 公司无重大或然负债，尽管涉及潜在诉讼[117][122] 股东权益和资本结构 - 公司于2025年5月31日所有者权益为8,681,000港元，较2024年的4,313,000港元增长约101%[88][92] 股息政策 - 报告期内未派发任何股息[107][113] 供应商和采购 - 公司最大供应商采购占比从去年同期的72.0%降至报告期的57.2%[103] 员工和人力资源 - 报告期员工总数减少42.3%至86人（2024年：149人）[120] - 公司员工性别比例为男性54.7%、女性45.3%[120] - 集团投入资源用于员工培训、保留及招聘计划[200] 其他财务数据 - 无受限银行存款用于银行借款担保[119][123] - 截至2024年及2025年5月31日无资本承诺[109][115]

公司信息 - 公司为新爱德集团有限公司，股份代号8412[2] 董事会会议 - 2025年8月28日举行董事会会议[3] - 会议将考虑及批准2025年5月31日止年度业绩及刊发[3] - 会议将考虑末期股息建议（如有）[3] 人员信息 - 公告日执行董事为马良萍女士及刘惠婧女士[3] - 公告日独立非执行董事为庞振宇先生、陈晓锋博士及许维雄先生[3] 公告发布 - 公告将在联交所网站及公司网站刊登[3]

股本与股份 - 2025年7月底公司法定/注册股本总额1亿港元，股份100亿股，面值0.01港元[1] - 2025年7月底已发行股份（不含库存）1.222476亿股，库存股份0，总数1.222476亿股[2] 购股期权 - 2017年3月14日采纳购股期权计划，上、本月底结存61056份[3] - 本月底可能发行或转让股份61056股，行使总数1998944股[3] - 本月行使期权所得资金0港元[3]

提名委员会构成 - 成员不少于三名，大多为独立非执行董事，至少一名不同性别[5] - 主席须为董事会主席或独立非执行董事[5] - 公司秘书出任秘书，也可委任其他人[5] 会议相关规定 - 每年至少召开一次，例常会议提前14日通知[5] - 法定人数为两名成员[5] - 多种形式进行，决议案多数票通过[5] 委员会职责 - 每年检讨董事会架构、规模及组成并提建议[7] - 定期评估独立非执行董事独立性[7] - 定期向董事会汇报结果及建议[10] 职权范围 - 因情况和监管规定更新，在网站公开[16]

业绩相关 - 拟提供截至2024年5月31日止年度年报不发表意见的更新资料及业务最新状况[3] 业务策略 - 继续执行严格成本控制措施，监控、控制及降低营运及行政成本开支[5] 市场扩张 - 2025年3月底在中国正式开展瓶装水供应业务[5] - 近期在中国开展现有烈酒业务的初步工作[5] 资产变动 - 湾仔Amante雪茄店于2025年4月尾出售[5] - 与成都一家餐厅及酒吧股东订立股权转协议，正办理政府备案手续[5]

人事变动 - 2025年5月30日起刘惠婧辞任主席，继续任行政总裁[3] - 马良萍获任执行董事并出任主席[3] 人员信息 - 马良萍现年52岁，05年毕业于西南财大金融专业[4] - 马良萍08年至今任职于四川锐丰，任董事及财务总监[4] - 马良萍透过全资公司持有公司20370000股股份[4] 协议与酬金 - 公司与马良萍订立三年服务协议，月酬金10000港元[4] 董事构成 - 2025年5月30日起执行董事为马良萍、刘惠婧[8] - 独立非执行董事为庞振宇、陈晓锋、许维雄[8] 公告刊载 - 公告将在联交所及公司网站刊载至少七日[9]

文章核心观点 公司宣布策略举措及营运调整资讯，探索食品及饮料业务跨地区新业务与商业模式，优化资源配置、提高盈利能力，应对持续经营挑战 [1] 中国香港业务调整 - 考虑关闭或出售湾仔 Amante 雪茄店，重新分配资源 [1] - 探索将湾仔贵宾厢房迁至附近更具成本效益场所，降低运营成本 [1] - 密切关注兰桂坊雪茄贵宾厢房营运情况，可能引入新产品增强吸引力 [1] 中国内地投资机会 - 探索多个进军中国内地的潜在投资机会，与核心业务板块一致，扩展策略包括上下游业务 [2] 新业务举措 - 计划进军瓶装水供应业务，目标群体包括店内及零售客户，产品样品内部调试，目标 2025 年 5 月或之前推出 [3] - 与中国酒厂初步商谈推出气泡酒和保健酒，目标群体包括店内及零售客户，暂定 2025 年 6 月或之前试行 [3] - 积极寻找合适地点重新开设餐厅或酒吧，与成都一家成熟餐厅潜在合作伙伴商谈投资，计划 2025 年 5 月或之前投资 [3][4] - 考虑在中国香港重新开设餐厅或夜店，需找到合适地点并达成有吸引力租赁条款 [4] 支持举措 - 计划通过配售、向股东或金融机构融资借款等方式筹集资金 [4] - 扩大董事会及高级管理团队，引入相关经验人员确保新项目成功 [4] 公司前景 - 董事对公司前景持乐观态度，积极探索新商机、多元化业务组合、实施策略性举措提升绩效，但外部因素和市场不确定性可能影响业务时间表及结果 [5]

资源调整 - 考虑关闭或出售湾仔Amante雪茄店以重新分配资源[5] - 探索将湾仔贵宾厢房迁至附近更具成本效益的场所[5] 业务拓展 - 计划于2025年5月或之前推出瓶装水供应业务[6] - 暂定目标在2025年6月或之前试行气泡酒及烈酒业务[6] - 计划在2025年5月或之前投资成都一家成熟餐厅业务[6] - 考虑在香港重新开设一家餐厅或夜店[7] 运营策略 - 关注兰桂坊雪茄贵宾厢房运营，可能引入新产品[5] 资金与团队 - 计划通过配售、融资借款等方式筹集资金[8] - 将扩大董事会及高级管理团队[8] 前景展望 - 董事对公司前景持乐观态度，但认为外部因素及市场不确定性会有影响[9]

财务收益与亏损情况 - 报告期公司收益约1236.8万港元，较去年同期减少约77%[14][15] - 报告期公司亏损约914.1万港元，去年同期盈利约46.3万港元[14][15] - 截至2024年11月30日止六个月，公司收益为12,368千港元，较2023年同期的54,125千港元下降77.15%[26] - 该时期内公司除所得税开支前亏损9,141千港元，而2023年同期为溢利463千港元[26] - 本公司拥有人应占每股亏损8.41港仙，2023年同期为盈利0.57港仙[26] - 2024年1 - 11月总收益为12368千港元，2023年同期为54125千港元，同比下降约77.15%[61] - 2024年1 - 11月烟草、食品及饮品销售收益为7302千港元，2023年同期为31127千港元，同比下降约76.54%[61] - 2024年1 - 11月活动收入为4229千港元，2023年同期为21279千港元，同比下降约80.12%[61] - 2024年1 - 11月融资成本为284千港元，2023年同期为612千港元，同比下降约53.6%[64] - 2024年1 - 11月租赁负债利息为239千港元，2023年同期为550千港元，同比下降约56.55%[64] - 2024年1-11月公司拥有人应占亏损912.3万港元，2023年同期溢利56.8万港元[75] - 会所及娱乐业务收益从去年同期约5412.5万港元减少约4175.7万港元或约77%至报告期约1236.8万港元[108][111][120] - 报告期内已售存货成本从去年同期约1771.2万港元减少约1287.4万港元或约62%至约483.8万港元[121] - 公司其他收入从去年同期约163.8万港元减少约13万港元或约8%至报告期约150.8万港元[122] - 已售存货成本由去年同期约1771.2万港元减少约1287.4万港元或约62%，至报告期间约483.8万港元[123] - 其他收入由去年同期约163.8万港元减少约13万港元或约8%，至报告期间约150.8万港元[124] - 广告及营销开支由去年同期约666.4万港元减少约497万港元或约75%，至报告期间约169.4万港元[126][128] - 雇员福利开支由去年同期约1189万港元减少约587万港元或约49%，至报告期间约602万港元[127][129] - 折旧总额由去年同期约871.4万港元减少约555.9万港元或约64%，至报告期间约315.5万港元[132][135] - 其他开支由去年同期约905.8万港元减少约485.2万港元或约54%，至报告期间约420.6万港元[133][136] - 报告期间录得除所得税开支前亏损约914.1万港元，去年同期则录得除所得税开支前溢利约46.3万港元[134][137][138][141] 股息分配 - 董事会不建议就报告期派付任何股息[14][15] - 报告期及去年同期公司均无派付、宣派及建议派付股息[71][73] - 报告期内，公司无重大子公司收购或处置事项，也未支付或宣派股息[175][176] - 报告期及去年同期，公司或集团旗下公司概无派发或宣派股息[179] 人事变动 - 刘惠婧女士于2024年12月31日调任为董事长兼CEO[18][19] - 王志勇先生于2024年12月31日辞任执行董事[18][19] - 雷乐欣女士于2024年10月4日退任执行董事[18][19] - 陈晓锋博士于2024年11月22日获委任为独立非执行董事[18][19] - 蒋乔蔚先生于2024年11月21日辞任独立非执行董事[18][19] - 刘惠婧女士于2024年12月31日获委任为授权代表[21][22] 公司基本信息 - 公司股份代号为8412，网站为www.new - amante.com[25] - 公司于2016年5月19日在开曼群岛注册成立，股份自2017年4月7日起在GEM上市[36][40] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在香港经营会所及娱乐业务[37][40] - 公司主要业务为经营会所及娱乐业务，当前及过往报告期所有收益均来自香港[53][58] 资产与负债情况 - 截至2024年11月30日，非流动资产为11,417千港元，较5月31日的18,169千港元有所下降[28] - 截至2024年11月30日，流动资产为26,131千港元，较5月31日的32,304千港元减少[28] - 截至2024年11月30日，流动负债为37,491千港元，较5月31日的47,552千港元降低[28] - 截至2024年11月30日，流动负债净额为11,360千港元，较5月31日的15,248千港元有所改善[30] - 截至2024年11月30日，负债净额为864千港元，较5月31日的972千港元减少[30] - 截至2024年11月30日，集团有流动负债净额及负债净额分别约1136万港元及86.4万港元[45][47] - 截至2024年11月30日，贸易应收款项为323.6万港元，5月31日为90.2万港元[81] - 截至2024年11月30日，存货商品为1752.6万港元，5月31日为1917.3万港元[89] - 截至2024年11月30日，现金及现金等价物为171.6万港元，5月31日为181.6万港元[90] - 截至2024年11月30日，贸易及其他应付款项为1319.5万港元，5月31日为1872.5万港元[94] - 截至2024年11月30日，0 - 30日应收款项为178.2万港元，31 - 60日为6万港元，超过60日为16.9万港元[97] - 截至2024年11月30日，公司总现金及银行结余为约171.6万港元，流动比率约0.70倍，资产负债比率为零[146][149] - 截至2024年11月30日和5月31日，公司并无重大或然负债[147][150] - 截至2024年11月30日，公司拥有人应占权益约为443.9万港元，2024年5月31日约为431.3万港元[163][167] - 截至2024年11月30日及2024年5月31日，公司无资本承担[161][165] - 截至2024年11月30日及2024年5月31日，公司无受限银行存款为银行借款作担保抵押[162][166] 资金变动情况 - 2024年6月1日至11月30日，公司配售股份使股本增加204千港元，股份溢价增加9,045千港元[33] - 2024年6月1日至11月30日，公司期内亏损及全面开支总额为9,141千港元[33] - 截至2024年11月30日止六个月，经营活动所用现金净额为846.5万港元，2023年同期为959.1万港元[35] - 截至2024年11月30日止六个月，投资活动所得现金净额为220.5万港元，2023年同期所用现金净额为32.1万港元[35] - 截至2024年11月30日止六个月，融资活动所得现金净额为616万港元，2023年同期为220.3万港元[35] - 截至2024年11月30日，现金及现金等价物减少净额为10万港元，2023年同期为770.9万港元[35] - 截至2024年11月30日，期初现金及现金等价物为181.6万港元，期末为171.6万港元；2023年同期期初为1058.9万港元，期末为288万港元[35] - 2024年8月，集团与股东订立24个月贷款融资协议，金额3000万港元[45][47] - 2024年5月31日独立第三方授出308.9万港元贷款，年利率4.80%，报告期内已还清[97][99] - 2024年9月24日，公司与认购人订立认购协议，筹集约937.02万港元，净额约925万港元，其中约310万港元用于偿还贷款，约615万港元用作集团行政开支[182][183][185][189] - 公司按每股0.46港元的认购价，向认购人配发及发行2037万股认购股份，于2024年10月3日完成配售[182][183] 业务运营情况 - 报告期内公司经营1家夜总会、2家贵宾厢房和1家店铺，覆盖会所及娱乐市场不同领域[108][111] - 夜总会“FAYE”因租约期满于2024年8月4日停止营业，公司将继续寻找合适场所[109][111] - 公司大部分收益来自现金及信用卡支付的烟草、食品及饮品销售，未向客户授出信贷期[82] - 报告期末公司个别及整体检讨应收款项确定是否减值，贸易应收款项减值亏损以拨备账列账[86] - 银行现金按每日银行存款利率的浮动利率赚取利息，银行结余存放于信誉良好且近期无违约记录的银行[91] - 2024年11月30日，公司在经营所在地租赁3处物业，不可撤销租赁期为2年[79] 税务情况 - 符合两级制利得税制度的集团实体，首2000000港元应课税溢利按8.25%征税，超过部分按16.5%征税，不符合的按16.5%统一税率征税[69][72] - 报告期内集团实体未产生应课税溢利或有充足税项亏损抵税，未计提所得税拨备[70][72] 应对措施 - 董事将加强实施改善集团营运资金和现金流的措施，包括密切监控行政开支和运营成本[50] - 董事将采取措施改善集团营运资金及现金流，认为按持续经营基准编制业绩恰当[52] - 公司将制定财务规划应对挑战，为盈利业务配备资源维持竞争优势和提高多元化[139][142] 重大事项 - 报告期内公司未收购任何物业、厂房及设备，去年同期约32.1万港元；报告期内撇销及出售约220.5万港元，去年同期为零[78][79] - 报告期内，公司无重大投资[153][156] - 截至报告日，公司无重大投资或资本资产的明确意向或特定计划[154][157] - 报告期及去年同期，公司向最大供应商的采购分别占总采购的60%以上，且未与其签订长期合同[174] - 报告期内，集团并无进行任何重大收购或出售附属公司[178] 购股计划 - 公司于2017年3月14日采纳购股计划，条款根据GEM上市规则第23章条文制定[187][190] - 截至2024年6月1日及11月30日，已授出但尚未行使购股权最多达549,514份，尚有最多1,510,486份未行使购股权可授出[188][190] - 报告期内，概无购股权获授出、行使、注销或失效，购股计划无服务提供者分项限额[188][190] - 截至2024年11月30日，顾问董波先生尚未行使其任何购股权[195] - 所有购股权皆于授出日期即时归属，购股权已等额授予六名顾问[195] 权益披露 - 截至2024年11月30日，除披露情况外，公司董事、最高行政人员或其联系人无相关权益及淡仓需按规定知会公司和联交所或记录于登记册[196][197] - 董事刘惠婧女士为公司股份实益拥有人，持有4,265,250股，股权百分比为4.19%[198] - 董事许维雄先生为公司股份实益拥有人，持有20,352股，股权百分比为0.02%[198] - 董事庞振宇先生为公司股份实益拥有人，持有20,352股，股权百分比为0.02%[198] - 截至2024年11月30日，除披露情况外，无人（除公司董事或最高行政人员外）于公司股份或相关股份中有记录于登记册内的权益或淡仓[200]