高管变动 - 许建强辞任非执行董事及企业管治委员会主席职务[1] - 武剑锋辞任独立非执行董事及薪酬委员会、审核委员会成员职务[1] - 马安阳辞任独立非执行董事、薪酬委员会主席及审核委员会、企业管治委员会、提名委员会成员职务[1] - 袁峰辞任副行政总裁职务并由执行董事调任为非执行董事[1] - 钟卓勋由执行董事调任为非执行董事[1] 新任高管 - 姬广飞获委任为执行董事、董事会主席及行政总裁[1] - 李江获委任为执行董事及董事会副主席[1] - 张焕平获委任为执行董事[1] - 周祖禹获委任为独立非执行董事及首席独立非执行董事[1] - 吕爱平获委任为独立非执行董事[1] 授权代表变更 - 许建强及袁峰不再担任公司授权代表及法律程序代理人[2] - 姬广飞及石永华获委任为公司授权代表及法律程序代理人[2] 董事会调整 - 姬广飞接替李冏担任董事会主席[1]

公司基本信息 - 公司股份代號為6877[14][15] - 公司註冊辦事處位於開曼群島KY1 - 1111的Cricket Square等地[11][12] - 公司香港總部及主要營業地點在香港金鐘道88號太古廣場一座8樓810室[12] - 公司主要往來銀行包括中信銀行（國際）有限公司和交通銀行（香港）有限公司[14][15] - 公司核數師為香港立信德豪會計師事務所有限公司[14][15] - 公司網站為www.clsapremium.com[14][15] 公司管理层变动 - 馬旭飛自2024年3月20日起辭任公司獨立非執行董事等職務，馬安陽自2024年3月21日起獲委任為公司獨立非執行董事等職務[14][15] 公司人员信息 - 袁峰41歲，2019年6月獲委任為集團副行政總裁，2019年4月開始擔任中信證券計劃財務部高級副總裁等職[17][21] - 鍾卓勳45歲，2021年4月加入中信里昂集團擔任集團總法律主管，現為公司法律及合規主管[19][21] - 李冏55歲，2018年5月21日獲委任為非執行董事，現為董事會主席等職[23] - 许建强44岁，2018年5月21日任非执行董事，2005年8月加入中信证券[24][26] - 李冏55岁，2018年5月21日任非执行董事，1996年加入中信证券[25] - 武剑锋49岁，2019年6月加入集团，2019年12月9日起任Accertify首席工程师[27][29] - 胡朝霞73岁，2019年6月加入集团，2012 - 2015年9月任赞华（中国）设备租赁有限公司财务总监[28][30] - 马安阳63岁，2024年3月加入集团，任公司薪酬委员会主席等职[32][33] - 李江2022年加入集团，有超30年医药零售管理等经验，2000 - 2021年任北京同仁堂崇雍企业咨询有限公司副总经理[35] - 于世新2023年加入集团任顾问，有超30年进出口贸易等经验，曾任职多家公司[36] - 许建强2003年获北京大学数学与应用数学学士学位，2005年获英属哥伦比亚大学数学硕士学位[24][26] - 武剑锋1993年获清华大学计算机科学与技术工学学士学位，2000年获计算机系统结构工学博士学位[27][29] - 胡朝霞1978年毕业于天津财经学院金融学专业，1992年获中国银行评委会授予高级会计师职衔[28][30] - 张焕平2023年加入公司任顾问，有超40年中药产品生产经验，就ODM产品开发提供意见[38][39] - 李江2022年加入集团，有超30年医药零售及生产运营经验[37] - 余世新2023年加入集团任顾问，有超30年进出口贸易等行业经验，就保健业务提供意见[37] 公司经营成果 - 公司2024年综合溢利净额较去年稳健增长15%，得益于销售渠道战略投资及市场拓展[41][44] - 公司推出根据客户反馈设计的新产品，丰富产品组合并加强竞争优势[42][44] - 公司通过简化供应链流程提高运营效率，减少冗余且不影响产品质量[43][45] 公司股份交易情况 - 公司股份于2023年4月25日因上市规则问题暂停买卖，2024年7月19日成功复牌[46][50] - 公司股份于2023年4月25日上午9时起停牌，2024年7月19日上午9时起复牌[107] - 公司股份于2023年4月25日上午9时起停牌，2024年7月19日上午9时起恢复买卖[109] 公司战略规划 - 公司战略计划包括拓展新兴市场，与潜在伙伴讨论合作以推动收益增长[47][50] - 公司致力于实施可持续发展实践，包括减少碳足迹、改进包装及支持社区活动[48][50] - 2025年公司将继续发展保健业务，利用香港地位及与中国关系，为目标客户寻找全球特色产品[111][114] - 未来公司计划通过中国知名线下渠道拓展业务，在中国及香港推出ODM产品[112][114] - ODM产品将通过电商跨境渠道销售，预计在香港通过多种渠道分销[113][114] - 公司取得香港批发牌照，计划与日本药企合作，在电商渠道分销药品并推出其他ODM产品[116][120] - 公司与当地连锁商店洽谈合作，拟设专柜销售产品[117][121] - 公司计划在香港社交媒体设官方账号，推广产品并引入KOL业务模式[118][121] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年公司持续经营业务收入总额约为1.028亿港元，2023年约为1.997亿港元[65][71] - 2024年公司保健业务收益约为8650万港元，2023年为1.912亿港元[66][72] - 2024年公司持续经营业务其他收入约为1630万港元，2023年为850万港元[67][73] - 2024年公司持续经营业务销售成本为5250万港元，2023年为1.511亿港元[69][74] - 2024年公司持续经营业务开支总额（撇除销售成本）约为3780万港元，较2023年的3400万港元增加约11%[70][75] - 2024年公司持续经营业务转介开支及其他费用为280万港元，2023年为360万港元[76][81] - 2024年公司物业、厂房及设备折旧约为30万港元，2023年约为40万港元[77][82] - 2024年公司持续经营业务其他经营费用增至3100万港元，较2023年的2850万港元增加约9%[78] - 2024年公司录得综合净利润约1130万港元，2023年约为980万港元[80] - 公司持续经营业务的其他经营开支从2023年的2850万港元增加约9%至2024年的3100万港元[83] - 公司2024年综合溢利净额约为1130万港元，2023年经审核综合溢利净额约为980万港元[84] - 截至2024年12月31日，公司现金及银行结余为2.052亿港元，2023年为2.224亿港元[85][90] - 截至2024年12月31日，公司负债比率为零，2023年也为零[86][91] - 回顾年度，公司外汇收益净额约680万港元，2023年外汇亏损净额约20万港元；货币汇兑亏损约690万港元，2023年约80万港元[88][93] - 截至2024年12月31日，公司无重大投资、重大收购及出售事项[95][101] - 截至2024年12月31日，公司共聘用13名员工[96][102] - 截至2024年12月31日，公司无银行结余用于担保银行信贷[97][103] - 2024年公司收入总额为102,821千港元，2023年为201,488千港元[132] - 2024年除税前溢利为12,589千港元，2023年为11,587千港元，2022年亏损30,979千港元[134] - 2024年年内溢利为11,338千港元，2023年为9,842千港元，2022年亏损31,052千港元[134] - 2024年年内全面收益总额为4,442千港元，2023年为9,065千港元，2022年开支37,957千港元[134] - 截至2024年12月31日，资产总值为279,382千港元，2023年为251,775千港元，2022年为284,310千港元[134] - 截至2024年12月31日，负债总额为35,075千港元，2023年为11,910千港元，2022年为53,510千港元[134] - 截至2024年12月31日，公司可供分派储备约为7400万港元，2023年约为6300万港元[185][189] 公司股权结构变化 - 完成相关交易后，Beijing Tong Ren Tang (Cayman) Limited成为持有公司已发行股份40%的股东，中信证券国际有限公司成为持有19.03%的股东[99][105] 公司财务报表相关 - 董事会呈交截至2024年12月31日经审核综合财务报表[122][127] - 董事会不建议就2024年度派末期股息（2023年：无）[125][130] - 2024年公司股本详情见附注和综合权益变动表[181] 公司股息政策 - 公司股息派付比率由董事会考虑集团经营业绩等因素后酌情厘定，无预定分派比例[190][192][196] - 公司派付股息受开曼群岛公司法、公司章程及其他适用法律法规限制[190][193][196] - 公司无法保证在任何年度宣派或分派股息[194][197] 公司客户与供应商情况 - 集团五大客户销售额占年内收益总额的52%，最大客户销售额占28%[195][198] - 集团五大供应商采购额占年内采购总额的99%，最大供应商采购额占75%[195][198] - 年内董事、其联系人或持股超5%的股东在主要客户和供应商中无利益关系[200] 公司风险因素 - 公司主要财务风险为信贷风险、市场风险和流动性风险，已建立风险管理系统[138][143] - 宏观经济不利变动如地缘政治风险上升和政策不可预测，或影响公司经营业绩[139][144] - 公司资讯科技系统受干扰或变慢，可能导致数据流失或操作中断，公司持续投资[145][148] - 公司产品依赖全球供应链，已确定不同地区供应商，实施库存管理措施[146][149] - 公司与盛汇信息科技有限公司存在法律纠纷，双方互相索赔[147][150] - 与盛汇的两项法律诉讼将于2026年1月一并审理，现阶段无需拨备[151][156] 公司合规与环保情况 - 报告期内公司在重大方面遵守经营地法律法规，持有业务所需牌照[159][163] - 公司实施办公耗材循环利用和节能措施保护环境[154][155][157] 公司员工管理 - 公司员工获固定工资、津贴，可根据表现获酌情花红，定期接受评估[162][165] 公司服务与目标 - 公司致力于为客户提供服务，将扩大客户群、招聘人才发展业务[166][167][173][174] - 公司与银行保持良好关系，必要时可获资金[168][175] - 公司主要服务供应商包括系统设备商、外聘顾问和业务伙伴[169][176] - 公司目标是为股东提升公司价值，相关详情见企业管治报告[170][177] 公司业务线数据关键指标变化 - 2024年公司B2C业务通过扩展取得约4000万港元收入[59][62]

财务数据关键指标变化 - 2024年其他收入为16,332千港元，2023年为8,513千港元[3] - 2024年持续经营业务产生之除税前溢利为12,589千港元，2023年为14,575千港元[5] - 2024年年度溢利为11,338千港元，2023年为9,842千港元[5] - 2024年年度全面收益总额为4,442千港元，2023年为9,065千港元[5] - 2024年非流动资产总值为77千港元，2023年为388千港元[6] - 2024年流动负债总额为35,075千港元，2023年为11,910千港元[6] - 2024年资产总值为279,382千港元，2023年为251,775千港元[6] - 2024年权益总额为244,307千港元，2023年为239,865千港元[6] - 2024年持续经营业务来自外部客户的分部收益为191,170千港元，2023年为86,489千港元；2024年已终止经营业务来自外部客户的分部收益为218千港元，2023年为0千港元[15][17] - 2024年客户A贡献集团收益24,557千港元，2023年为22,117千港元；2023年客户B贡献集团收益28,000千港元；2024年客户C贡献集团收益10,841千港元，2023年为18,221千港元[19] - 2024年持续经营业务其他收入为9,282千港元，2023年为7,770千港元；2024年持续经营业务其他经营开支为31,021千港元，2023年为28,455千港元[21] - 2024年香港所得税开支1251千港元，2023年为1745千港元；2024年持续经营业务除所得税前溢利12589千港元，2023年为14575千港元[26] - 2024年持续经营业务产生溢利11338千港元，每股基本及摊薄溢利0.56港仙；2023年持续经营业务溢利12830千港元，每股基本及摊薄溢利0.63港仙[29] - 2024年制成品存货34546千港元，2023年为11916千港元；2024年销售成本约52454000港元，2023年为151077000港元[31] - 2024年贸易应收款项37345千港元，减值拨备625千港元，净额36720千港元；2023年贸易应收款项12979千港元[32] - 2024年其他应收款项、预付款项及按金总计1703千港元，2023年为2914千港元[35] - 2024年现金及银行结余9353千港元，银行定期存款195818千港元，客户信托银行结余1165千港元；2023年分别为33766千港元、188620千港元、1188千港元[35] - 2024年贸易应付款项28606千港元，2023年为6536千港元[35] - 截至2024年12月31日止年度，集团持续经营业务收入总额约1.028亿港元，2023年约1.997亿港元[43] - 截至2024年12月31日止年度，保健业务收益约8650万港元，2023年为1.912亿港元[44] - 截至2024年12月31日止年度，持续经营业务其他收入约1630万港元，2023年为850万港元[45] - 截至2024年12月31日止年度，持续经营业务销售成本为5250万港元，2023年为1.511亿港元[47] - 截至2024年12月31日止年度，持续经营业务开支总额（撇除销售成本）约3780万港元，较2023年增加约11%[48] - 2024年集团综合溢利净额约1130万港元，2023年约980万港元[52] - 2024年12月31日，集团现金及银行结馀为2.052亿港元，2023年为2.224亿港元[53] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年保健业务货品销售为86,489千港元，2023年为191,170千港元[3] - 截至2024年12月31日止年度，保健业务来自外部客户的分部收益为191,170千港元，年度溢利为11,687千港元；未分配分部收益及其他收入总额为7,901千港元，年度溢利为1,143千港元；保证金交易已终止经营业务收益及其他收入总额为1,805千港元，年度亏损为2,988千港元[15] - 截至2023年12月31日止年度，保健业务来自外部客户的分部收益为86,489千港元，年度溢利为8,956千港元；未分配分部收益及其他收入总额为13,112千港元，年度溢利为2,382千港元[15] - 2023年已终止经营业务杠杆式外汇及其他交易收入为218千港元，其他收入为1,587千港元，收入总额为1,805千港元，年度亏损为2,988千港元[23] - 2023年已终止经营业务经营现金流出为5,042千港元，投资现金流入为1,870千港元，融资现金流出为1千港元，现金流出总额为3,173千港元[23] - 2024年公司通过短视频平台扩展B2C模式，带来约4000万港元收益[41] - 2024年保健业务除税前溢利逾1000万港元，集团溢利净额1100万港元[42] 财务报告准则相关 - 公司已应用自2024年1月1日开始生效的新订及经修订香港财务报告准则[8] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后开始的报告期间生效，公司董事预期应用该准则不会对集团财务状况及表现产生影响，但会影响综合全面收益表的呈列[11] 业务开展与分布 - 公司于2022年开展保健业务，通过国际知名电商平台成立网店，保健业务属自然增长[12] - 公司主要收入来自于香港的经营业务，非流动资产分布方面，2023年香港已终止经营业务非流动资产为357千港元，澳洲为31千港元[16][17] 税务相关 - 香港利得税按16.5%税率计提，新西兰按28%、澳洲按30%税率计算所得税开支[25] 股息分配 - 董事会不建议派付2024年度股息[27] - 董事会不建议就截至2024年12月31日止年度派發末期股息[71] 股权结构 - 2025年2月18日，Beijing Tong Ren Tang (Cayman) Limited和中信证券国际有限公司分别持有公司已发行股份的40%和19.03%[39] - 完成出售后，Beijing Tong Ren Tang (Cayman) Limited持有公司已发行股份40%，中信证券国际有限公司持有19.03%[63] - 2024年全年及公告日期，公司维持上市规则规定的不少于全部已发行股本25%的足够公众持股量[72] 股本情况 - 法定股本每股面值0.01港元，2024年和2023年均为40000千港元；已发行及缴足股份2024年和2023年均为20333千港元[36] 员工情况 - 截至2024年12月31日，集团聘用13名员工[60] 重大事项 - 截至2024年12月31日止年度，集团无重大投资、重大收购及出售事项[59] - 截至2024年12月31日，集团无银行结馀用于担保银行信贷[61] - 截至2024年12月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[74] 合规与守则遵守 - 2024年全年公司遵守上市规则附录C1所载的企业管治守则[73] - 2024年公司采纳上市规则附录C3所载“上市发行人董事进行证券交易的标准守则”，全体董事确认遵守该守则[76] - 截至2024年12月31日，无董事及联系人在与集团业务构成或可能构成竞争的业务中拥有业务或权益[70] 董事相关 - 独立非执行董事武剑锋任职的Accertify于2024年5月1日被分拆独立运营[77] - 李冏和许建强与公司续签三年董事服务协议，有权收取每年12万港元酬金，但自2023年4月1日起放弃[77] - 袁峰董事袍金为每月2万港元，自2023年4月1日起放弃；2024年9月30日起放弃年度酬金78.96万港元[77] 年报发布 - 2024年年报将在公司网站和联交所网站刊发，并寄发股东[79] 公司名称更改 - 董事会建议将公司名称由“CLSA Premium Limited”改为“Top Eminent Healthcare Group Limited”[80] - 更改公司名称需股东在股东大会通过特别决议案，并获开曼群岛公司注册处处长发出名称更改注册证书[81] - 更改公司名称不影响股东权利和股份买卖，新发行股票用新名称，现有股票继续有效[84] - 鉴于更改公司名称，董事会建议修订组织章程大纲及细则，需股东特别决议批准并在更名生效后生效[85] - 公司将召开股东大会供股东考虑批准更改公司名称及采纳修订大纲及细则[87] - 载有相关建议详情的通函、大会通告及代表委任表格将尽快寄发股东[87]

财务资料提呈 - 公司截至2024年6月30日止六个月未经审核简明综合中期财务资料被提呈，含2023年同期比较数字[5] 财务数据对比 - 2024年中期期间总收入为55,501千港元，较2023年同期的143,008千港元下降61%[6] - 2024年中期期间除税前溢利为7,436千港元，较2023年同期的6,858千港元增长8%[6] - 2024年中期期间公司权益持有人应占期内溢利为6,260千港元，较2023年同期的5,554千港元增长13%[6] - 2024年中期期间经营活动所用现金净额为(2,879)千港元，较2023年同期的(2,652)千港元下降9%[6] - 2024年中期期间每股基本及摊薄溢利为0.31港仙/股，较2023年同期的0.27港仙/股增长15%[6] - 2024年6月30日公司总资产26.21亿港元，较去年底增长4%；权益总额24.56亿港元，较去年底增长2% [7] - 2024年中期公司收入总额约5550万港元，2023年同期约1.43亿港元；保健业务收益约5069万港元，2023年同期为1.38亿港元 [9] - 2024年中期公司其他收入约481万港元，较2023年同期增加约3%；销售成本约3109万港元，2023年同期约1.19亿港元 [9] - 2024年中期公司转介开支及其他费用约131万港元，较2023年同期增加；员工成本约163万港元，较2023年同期减少约34% [10][11] - 2024年中期公司物业、厂房及设备折旧约19万港元，较2023年同期减少；其他经营开支约1385万港元，较2023年同期增加约2% [12][13] - 2024年中期公司净利润约626万港元，2023年同期约555万港元 [14] - 截至2024年6月30日，公司现金及银行结余约2.24亿港元，2023年12月31日约2.22亿港元 [20] - 2024年6月30日公司负债比率为零，与2023年12月31日持平 [7][21] - 2024年中期公司外汇亏损约2万港元，2023年同期为收益约62万港元；货币换算亏损约50万港元，与2023年同期相近 [22] - 2024年6月30日，集团现金及银行结余为2.2385亿港元，2023年12月31日为2.2239亿港元[24] - 2024年中期集团录得汇兑亏损2万港元，2023年中期为收益62万港元；货币汇兑亏损约50万港元，与2023年中期持平[25] - 2024年6月30日和2023年12月31日，集团负债比率均为零[26] - 截至2024年6月30日止六个月，保健业务货品销售为50,687千港元，2023年为138,108千港元[72] - 2024年上半年收入总额为55,501千港元，2023年为141,895千港元[72] - 2024年上半年开支总额为48,065千港元，2023年为133,659千港元[72] - 2024年上半年持续经营业务产生之期内溢利为6,260千港元，2023年为6,932千港元[72] - 2024年上半年期内溢利为6,260千港元，2023年为5,554千港元[73] - 2024年上半年期内全面收益总额为5,741千港元，2023年为5,074千港元[73] - 截至2024年6月30日，非流动资產总值为194千港元，2023年12月31日为388千港元[74] - 截至2024年6月30日，流動資產总值为261,903千港元，2023年12月31日为251,387千港元[74] - 截至2024年6月30日，資產总值为262,097千港元，2023年12月31日为251,775千港元[74] - 截至2024年6月30日，權益总额为245,606千港元，2023年12月31日为239,865千港元[74] - 截至2024年6月30日，公司流动负债总额为16,491千港元，较2023年12月31日的11,910千港元有所增加[75] - 2024年上半年公司期内溢利为6,260千港元，全面收益总额为5,741千港元[77] - 截至2024年6月30日，公司权益总额为245,606千港元，较2024年1月1日的239,865千港元有所增加[77] - 2024年上半年持续经营业务除税前溢利为7,436千港元，2023年为8,236千港元[80] - 2024年上半年已终止经营业务除税前亏损为0千港元，2023年为1,378千港元[80] - 2024年上半年营运资金变动前经营活动所得现金流量为2,816千港元，2023年为2,412千港元[80] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为2,879千港元，2023年为2,652千港元[80] - 2024年6月30日应付所得税为3,018千港元，较2023年12月31日的1,842千港元有所增加[75] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项为12,322千港元，较2023年12月31日的8,909千港元有所增加[75] - 2024年上半年折旧 - 物业、厂房及设备为194千港元，2023年为236千港元[80] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所得现金净额为481.4万港元，2023年同期为468.3万港元[81] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为0，2023年同期为0.1万港元[81] - 2024年6月30日期末现金及现金等价物为2.2385亿港元，2023年同期为2.1333亿港元[81] - 2024年上半年公司收益及其他收入总额为55,501千港元，期内溢利为6,260千港元；2023年同期收益及其他收入总额为143,008千港元，期内溢利为5,554千港元[99][100] - 2024年上半年持续经营业务的其他收入（利息收入）为4,814千港元，2023年同期为3,787千港元[107] - 2024年上半年持续经营业务员工成本（包括工资及津贴、退休金计划供款）为1,630千港元，2023年同期为1,117千港元[108] - 2024年上半年折旧为194千港元，租赁付款为173千港元；2023年折旧为236千港元，租赁付款为667千港元[99][100] - 2024年上半年所得税开支为1,176千港元，2023年为1,304千港元[99][100] - 2024年上半年客户A、B、C分别贡献收益10,841千港元、8,699千港元、6,092千港元；2023年客户A、B、C、D、E分别贡献收益13,442千港元、23,797千港元、13,132千港元、28,000千港元、16,716千港元[105] - 2024年上半年持续经营业务（保健业务）分部溢利为8,401千港元，未分配部分亏损965千港元；2023年持续经营业务（保健业务）分部溢利为8,597千港元，未分配部分亏损361千港元，已终止经营业务（保证金交易）亏损1,378千港元[99][100] - 截至2024年6月30日止六个月，持续经营业务其他经营开支为1.385亿港元，2023年同期为1.2805亿港元[109] - 2023年上半年已终止经营业务期内亏损137.8万港元，2024年上半年无相关数据[110] - 截至2024年6月30日止六个月，所得税开支为117.6万港元，2023年同期为130.4万港元[115] - 截至2024年6月30日止六个月，持续经营业务溢利为626万港元，2023年同期为693.2万港元；已终止经营业务无亏损，2023年同期亏损137.8万港元[121] - 截至2024年6月30日止六个月，公司股权持有人应占溢利为626万港元，2023年同期为555.4万港元[121] - 截至2024年6月30日止六个月，持续经营业务每股基本及摊薄溢利为0.31港仙，2023年同期为0.34港仙；已终止经营业务每股基本及摊薄亏损为0，2023年同期为0.07港仙[122] - 截至2024年6月30日，物业、厂房及设备期末账面净值为19.4万港元，2023年12月31日为38.8万港元[124] - 2023年上半年已终止经营业务现金流入总额为1362.5万港元，2024年上半年无相关数据[112] - 截至2024年6月30日，制成品－商品存货为9123千港元，较2023年12月31日的11916千港元有所下降[126] - 2024年上半年确认的销售成本约为31086000港元，远低于2023年同期的118651000港元[126][127] - 截至2024年6月30日，贸易应收款项为26349千港元，较2023年12月31日的12979千港元大幅增加[128] - 截至2024年6月30日，即期贸易应收款项占比58.1%，逾期少于三个月占比36.4%，逾期三至六个月占比5.5%；2023年12月31日即期占比45.2%，逾期少于三个月占比54.8%[130] - 截至2024年6月30日，贸易应收款项按港元、人民币、美元计值分别为16744千港元、8179千港元、1426千港元；2023年12月31日分别为4167千港元、8812千港元、0千港元[131] - 截至2024年6月30日，其他应收款项、预付款项及按金总计1414千港元，较2023年12月31日的2914千港元减少[133] - 截至2024年6月30日，现金及银行结余为29595千港元，银行定期存款为194255千港元，客户信托银行结余为1163千港元；2023年12月31日分别为33766千港元、188620千港元、1188千港元[134] - 就现金流量表而言，2024年6月30日现金及现金等价物为223850千港元，2023年12月31日为222386千港元[136] - 2024年6月30日贸易应付款项为11,091千港元，2023年12月31日为6,536千港元[137] - 2024年6月30日应计审计费用为716千港元，2023年12月31日为1,405千港元[137] - 2024年6月30日其他应计费用为381千港元，2023年12月31日为604千港元[137] - 2024年6月30日退款负债为128千港元，2023年12月31日为141千港元[137] - 2024年上半年向其他关联方支付软件维护等服务款项为16千港元，2023年为17千港元[151] - 2024年上半年向其他关联方支付管理服务款项为173千港元，2023年为431千港元[151] 人员变动 - 马旭飞自2024年3月20日起辞任公司独立非执行董事等职务，马安阳自2024年3月21日起获委任为相关职务[4] - 独立非执行董事武剑锋任职的Accertify于2024年5月1日分拆独立运营[47][50] - 李冏、许建强与公司于2024年5月21日续签董事服务协议，年薪120,000港元，自2023年4月1日起放弃董事袍金[48][50] - 袁峰自2023年4月1日起放弃每月20,000港元董事袍金[48][50] - 钟卓勋与公司于2024年7月5日续签董事服务协议，年薪240,000港元[49][50] 公司基本信息 - 公司主要往来银行有中信银行（国际）有限公司和交通银行（香港）有限公司[4] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[4] - 公司股份代号为6877，网站为www.clsapremium.com[4] 业务运营资金 - 2024年中期公司运营主要由股权资本、业务运营产生的现金及现金和银行存款提供资金 [20] 保健业务发展 - 保健业务自2022年设立后发展显著，已成为有盈利和增长潜力的业务[34][35] - 2023年集团通过B2B及B2C模式销售保健产品成绩显著，与同仁堂（香港）及中科分子订立战略协议拓展业务[36][37] - 2024

财务数据对比 - [2024年中期保健业务货品销售为50,687千港元，2023年为138,108千港元，收入总额2024年为55,501千港元，2023年为141,895千港元][1] - [2024年中期开支总额为48,065千港元，2023年为133,659千港元，持续经营业务产生之除税前溢利2024年为7,436千港元，2023年为8,236千港元][2] - [2024年中期持续经营业务产生之期内溢利为6,260千港元，2023年为6,932千港元，期内溢利2024年为6,260千港元，2023年为5,554千港元][2] - [2024年中期期内全面收益总额为5,741千港元，2023年为5,074千港元][3] - [2024年中期持续经营业务每股溢利为0.31港仙，2023年为0.34港仙，基本及摊薄每股溢利2024年为0.31港仙，2023年为0.27港仙][4] - [2024年6月30日非流动资产总值为194千港元，2023年12月31日为388千港元，流动资产总值2024年为261,903千港元，2023年为251,387千港元][5] - [2024年6月30日资产总值为262,097千港元，2023年12月31日为251,775千港元，权益总额2024年为245,606千港元，2023年为239,865千港元][5] - [2024年6月30日流动负债总额为16,491千港元，2023年12月31日为11,910千港元，负债总额2024年为16,491千港元，2023年为11,910千港元][6] - [截至2024年6月30日止六个月，集团来自外部客户的分部收益为50,687千港元，收益及其他收入总额为55,501千港元，期内溢利为6,260千港元][9] - [截至2023年6月30日止六个月，集团来自外部客户的分部收益为138,325千港元，收益及其他收入总额为143,008千港元，期内溢利为5,554千港元][10] - [2024年客户A、B、C贡献收益分别为10,841千港元、8,699千港元、6,092千港元；2023年客户A、B、C、D、E贡献收益分别为13,442千港元、23,797千港元、13,132千港元、28,000千港元、16,716千港元][13] - [2024年持续经营业务利息收入为4,814千港元，2023年为3,787千港元][14] - [2024年持续经营业务其他经营开支为13,850千港元，2023年为12,805千港元][15] - [2023年已终止经营业务收入总额为1,113千港元，期内亏损为1,378千港元][16] - [2023年已终止经营业务现金流入总额为13,625千港元][17] - [2024年持续经营业务即期税项期内开支为1,176千港元，2023年为1,304千港元][19] - [截至2024年6月30日止六个月，公司持续经营业务产生溢利6260千港元，2023年同期为6932千港元；公司股权持有人应占溢利6260千港元，2023年同期为5545千港元][21] - [截至2024年6月30日止六个月，每股基本及摊薄溢利总额为0.31港仙，2023年同期为0.27港仙][22] - [截至2024年6月30日，制成品存货为9123千港元，2023年12月31日为11916千港元；该期间确认为销售成本之货品成本约为31086000港元，2023年同期为118651000港元][23] - [截至2024年6月30日，贸易应收款项为26349千港元，2023年12月31日为12979千港元；即期款项占比58.1%，逾期少于三个月占比36.4%，逾期三至六个月占比5.5%][24] - [截至2024年6月30日，其他应收款项、预付款项及按金总计1414千港元，2023年12月31日为2914千港元][26] - [截至2024年6月30日，现金及银行结余为29595千港元，银行定期存款为194255千港元，客户信托银行结余为1163千港元，总计225013千港元；2023年12月31日总计223574千港元][27] - [截至2024年6月30日，贸易及其他应付款项为12322千港元，2023年12月31日为8909千港元][28] - [2024年中期集团收入总额约5550万港元，较2023年中期的约1.4301亿港元下降61%][35][39] - [2024年中期集团除税前溢利743.6万港元，较2023年同期的685.8万港元增长8%][35] - [2024年中期公司权益持有人应占期内溢利626万港元，较2023年同期的555.4万港元增长13%][35] - [2024年6月30日资产总值2.62097亿港元，较2023年底的2.51775亿港元增长4%][37] - [2024年6月30日权益总额2.45606亿港元，较2023年底的2.39865亿港元增长2%][37] - [2024年中期保健业务收益约5069万港元，2023年中期为1.3811亿港元][40] - [2024年中期其他收入481万港元，较2023年中期的468万港元增加约3%][42] - [2024年中期员工成本163万港元，较2023年中期的248万港元减少约34%][43] - [2024年6月30日，集团现金及银行结余为2.2385亿港元，较2023年12月31日的2.2239亿港元略有增加][44] - [2024年中期，集团录得汇兑亏损2万港元，2023年中期为收益62万港元；货币汇兑亏损约50万港元，与2023年中期持平][44] 业务情况 - [公司经营业务分为保健业务、保证金交易和未分配分部，2022年终止新西兰及澳洲保证金交易业务，2023年暂停香港余下保证金交易业务][8] - [公司于2022年开展保健业务，2022 - 2023年陆续终止新西兰、澳洲及香港的保证金交易业务][9][16] - [2024年2月，集团通过B2B及B2C销售渠道推出首批原设计制造产品，包括11款融合传统中药配方的产品][47] - [集团计划在多领域分配更多资源扩大保健业务规模，包括扩大供应商网络、增加存货水平、扩展客户网络等][47] - [集团将与KOL合作，在虚拟平台上进行市场营销活动，提高在中国的市场份额][48] - [集团计划分配更多资源推动原设计制造业务，招募人才扩大产品团队][49] 财务报告编制 - [截至2024年6月30日止六个月的简明综合中期财务资料根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制][7] 税务情况 - [持续经营业务香港利得税按16.5%税率计提拨备，新西兰及澳洲所得税开支分别按28%及30%税率计算][18] 股份相关 - [2024年7月12日，控股股东拟转让5.693212亿到8.13316亿股股份，占公司已发行股本约28%到40%][34] - [2024年7月12日，控股股东拟转让5.693212亿到8.13316亿股股份，占已发行股本约28%到40%][50] - [截至2024年6月30日，法定股本中每股面值0.01港元之普通股为4000000000股，金额40000千港元；已发行及缴足股份为2033290000股，金额20333千港元，与2023年12月31日相同][29] - [2024年7月19日，公司股份恢复买卖，此前因未维持足够运营水平和资产于2023年4月25日停牌][49] 法律诉讼 - [与盛汇信息科技的两项法律诉讼仍在进行，审讯时间定于2026年1月][32] 员工情况 - [2024年6月30日，集团共聘用13名员工][45] 股息政策 - [董事会决议不就截至2024年6月30日止六个月宣派任何股息，2023年同期亦无][20] 信贷亏损 - [集团应用香港财务报告准则第9号的简化方法计量预期信贷亏损，2024年6月30日概无贸易应收款项出现减值，未作出拨备，贸易应收款项预期信贷亏损不重大][25] 审核与报告 - [审核委员会由三名独立董事组成，已审阅公司2024年中期业绩会计处理方法并提供建议][58] - [公司2024年中期报告将在公司网站和联交所网站刊发，印制品将寄给股东][59] 董事酬金 - [截至2024年6月30日止六个月，董事酬金（包括花红）的厘定基准维持不变][57] - [董事酬金由董事会参考公司业绩、盈利能力、个人表现、行业薪酬基准和市场条件厘定并会不时审阅][56] 重大交易 - [2024年中期期间，集团无订立董事或相关实体有重大权益的重大持续有效交易、安排或合约][55]

公司基本信息 - 公司总部位于香港金鐘道太古廣場一座，联系电话为(852) 2600 7670[1] - 公司主席为李冏先生，副行政总裁为袁峰先生[3] - 公司注册办公地址位于开曼群岛Cricket Square，香港总部及主要营业地点位于香港金鐘道太古廣場一座[4] - 公司股份代号为6877，公司网站为www.clsapremium.com[5] 董事会成员信息 - 董事会成员包括執行董事、非執行董事和獨立非執行董事[3] - 李冏先生自2018年5月21日起擔任非執行董事，現為董事會主席、提名委員會主席和中信証券海外投資及中信里昂集團董事[12] - 許建強先生自2018年5月21日起擔任非執行董事，現為企業管治委員會主席和中信証券股權衍生品業務線副首席執行官[14] 公司财务表现 - 集团在2023年实现了B2C模式的成功扩张，取得了约1.8亿港元的收入[37] - 集团在2023年截至6月30日的六个月内录得约560万港元的未经审计净利润，较2022年同期的约1750万港元的未经审计综合净亏损有所改善[36] - 集团在2023年截至12月31日的全年录得约980万港元的净利润，较2022年的约3110万港元的净亏损有所改善[36] 公司业务拓展 - 公司与同仁堂国际和中科分子签订战略合作协议，拓展代工生产/原设计制造业务[38] - 公司计划在2024年通过香港独特的全球供应链中心地位和与中国的强大关系，发展其保健业务[84] - 公司将在未来通过各国具有当地特色的产品为目标客户提供保健产品，包括西洋参片、北极鳕鱼肚、印尼和马来西亚燕窝等[84] 公司财务状况 - 2023年度，公司录得约980万港元的综合净利润，较2022年度的约3,110万港元的综合净亏损有显著增长[40] - 持续经营业务的总收入由2022年的约3.91亿港元增长了约4倍至2023年的约2亿港元[53] - 保健业务在2023年取得了可喜的成绩，收益达到了超过1.9亿港元，较2022年的3,910万港元增长了380%[51] 公司治理及股东信息 - 公司已采纳股息政策，股息派付比率由董事会全权酌情决定[134] - 公司股息政策旨在让股东分享公司溢利，并为未来发展留有足够储备[136] - 股息派付及金额取决于公司经营业绩、现金流、财务状况、未来扩展计划等因素[137]

业绩总结 - 二零二三年持續經營業務收入總額为199,683千港元，较二零二二年的39,125千港元增长[2] - 二零二三年持續經營業務產生的除稅前溢利为1,745千港元，较二零二二年的97千港元下降[3] - 二零二三年全面收益中持續經營業務部分的每股溢利为0.15港仙，较二零二二年的0.99港仙下降[4] - 二零二三年保健业务收入为191,170千港元，较二零二二年增长392.5%[21] - 二零二三年保健业务分部溢利为(1,745)千港元，较二零二二年改善[21] 用户数据 - 香港为本集团来自外部客户主要收入来源，二零二三年持续经营业务收入为191,170千港元[22] 未来展望 - 保健产品行业预期将继续保持增长态势，主要受到个性化保健产品需求增加、保健产品支出增加以及先进技术应用的推动[49] - 公司计划在2024年继续发展保健业务，利用香港作为全球供应链中心[79] 新产品和新技术研发 - 公司在中国一个受欢迎的短视频平台上建立账号，带来约1800万港元的收益，计划在未来扩大产品覆盖范围[52] - 公司与北京同仁堂（香港）有限公司及中科分子生物（广东）股份有限公司达成战略合作协议，进行代工生产/原设计制造业务[53] 市场扩张和并购 - 公司已终止在新西兰和澳大利亚的保证金交易业务，并暂停在香港的保证金交易业务[16] - 公司计划通过中国知名线下渠道拓展业务，并推出ODM产品[79]

总收入和利润 - 2023年上半年总收入为143,008千港元，较去年同期增长1568%[8] - 2023年上半年税前利润为6,858千港元，较去年同期增长140%[8] - 2023年上半年归属于公司股东的利润为5,554千港元，较去年同期增长132%[8] - 2023年中期期间，公司持续经营业务的总收入较去年同期增长约15倍，达到14.301亿港元[11] - 2023年中期期间，公司持续经营业务的净利润为5.32亿港元，较去年同期出现了盈利[18] 业务表现 - 2023年中期期间，公司持续经营业务的货品销售额约为13.811亿港元，较去年同期增长显著[11] - 2023年中期期间，公司持续经营业务的其他收入较去年同期增加约13倍至4.68亿港元[11] - 2023年中期期间，公司持续经营业务的员工成本较去年同期减少约71%至2.45亿港元[14] - 2023年中期期间，公司持续经营业务的其他经营开支较去年同期增加约62%至13.86亿港元[17] 财务状况 - 2023年6月底，本集团的负债比率为零，与2022年底持平[23] - 2023年中期期间，本集团持有的现金及银行存款总额为2.1333亿港元，较2022年底的2.1379亿港元略有下降[22] - 2023年中期期间，本集团的资本结构主要由归属于公司所有者的股本和储备构成[25] 公司治理 - 公司已遵守附录14中所列企业管治守则的规定[71] - 公司决定不宣派2023年中期期间的任何股息[69] - 公司承诺尽最大努力满足复牌指引和遵守上市规则[57] 风险管理 - 本集团业务面临各种财务风险：利率风险、外币风险、信贷风险和流动性风险[100] - 集团持有海外业务投资，其净资产面临外汇翻译风险，目前没有外汇政策对冲海外业务净资产带来的货币风险[106] - 集团通过保证金交易业务进行外汇、商品和其他产品交易，为防范汇率和商品价格波动风险，与交易对手订立多项衍生合约[107]

持续经营业务收入情况 - 2023年中期持续经营业务收入为138,108千港元，2022年同期为7,601千港元[2] - 2023年中期保健业务货品销售为217千港元，2022年同期为610千港元[2] - 2023年中期杠杆式外汇及其他交易收入为4,680千港元，2022年同期为333千港元[2] - 2023年上半年持续经营业务收益及其他收入总额为1.43亿港元，期内溢利为555.4万港元；2022年上半年分别为857.5万港元和 - 1749.5万港元[16][17] - 2023年上半年来自外部客户的持续经营业务收益为1.38325亿港元，主要来自澳洲；2022年上半年为897.9万港元，主要来自澳洲和新西兰[17] - 客户A在2023年上半年贡献集团收益总额超10%，金额为2379.7万港元[18] - 2023年上半年持续经营业务其他收入为468万港元，主要是利息收入；2022年上半年为17.7万港元[19] - 公司持续经营业务收入总额从2022年中期的8,540,000港元增加约15倍至2023年中期的143,010,000港元[50] - 2023年中期持续经营业务货品销售额约为138,110,000港元，2022年中期为7,600,000港元，受保健业务扩充推动[50] - 持续经营业务的杠杆式外汇及其他交易收入从2022年中期的610,000港元减少约64%至2023年中期的220,000港元[50] - 持续经营业务其他收入从2022年中期的330,000港元增加约13倍至2023年中期的4,680,000港元，主要因利息收入增加[50] - 2023年中期保健业务货品销售额达1.3811亿港元，2022年中期仅为760万港元，B2C和B2B模式分别录得2112万港元和1.1699亿港元收益[77] 持续经营业务盈利情况 - 2023年中期持续经营业务产生的经营溢利为6,622千港元，2022年同期亏损16,751千港元[3] - 2023年中期持续经营业务产生的除税前亏损为1,304千港元，2022年同期亏损225千港元[3] - 2023年中期期内溢利为5,554千港元，2022年同期亏损17,495千港元[3] - 2023年中期每股溢利为0.26港仙，2022年同期亏损0.84港仙[4] - 2023年上半年每股基本及摊薄溢利为0.27港仙；2022年上半年为 - 0.86港仙[23] - 持续经营业务从2022年中期亏损1714万港元转为2023年中期盈利532万港元[57] - 集团从2022年中期除税前亏损1727万港元扭亏为盈，2023年中期实现除税前溢利686万港元[78] 资产情况 - 2023年6月30日非流动资产总值为607千港元，2022年12月31日为845千港元[5] - 2023年6月30日流动资产总值为268,126千港元，2022年12月31日为283,465千港元[5] - 截至2023年6月30日存货中制成品商品为118,651,000千港元，2022年12月31日为37,795千港元；2023年上半年确认为销售成本的货品成本约为5,328,000千港元，2022年上半年数据未提及[28] - 2023年6月30日贸易应收款项为37,310千港元，2022年12月31日为17,991千港元；即期占比57.0%（21,257千港元），逾期少于三个月占比28.3%（10,572千港元），逾期三至六个月占比14.7%（5,481千港元）[29][30] - 2023年6月30日其他应收款项、预付款项及按金总计2,932千港元，2022年12月31日为6,999千港元[33] - 2023年6月30日现金及银行结馀为30,362千港元，2022年12月31日为13,228千港元；银行定期存款2023年为182,968千港元，2022年为198,563千港元[35] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项总计30,305千港元，2022年12月31日为51,486千港元；其中贸易应付款项2023年为18,738千港元，2022年为41,486千港元[38] - 截至2023年6月30日使用权资产金额为7,567,000千港元，2022年12月31日为0；2023年及2022年上半年无使用权资产增加[24] - 公司在授权金融机构设信托及独立账户保管客户存款，不可动用客户资金偿债，2023年6月30日客户信托银行结馀为2,319千港元，2022年12月31日为4,234千港元[35] - 2023年6月30日资产总值为235,874千港元，较2022年底增长2%；权益总额为235,874千港元，较2022年底增长2%[49] - 2023年6月30日现金及银行结余为2.1333亿港元，高于2022年12月31日的2.1179亿港元[60] 已终止经营业务情况 - 2022年公司终止新西兰保证金交易业务，相关业务在综合财报列为已终止经营业务[11] - 公司于2022年终止新西兰保证金交易业务，2023年上半年已终止经营业务收入为3万港元，期内亏损为23.7万港元；2022年上半年收入为31万港元，期内亏损为35.3万港元[21] - 2023年上半年已终止经营业务现金流出为23.1万港元；2022年上半年现金流入为823.6万港元[22] 成本与开支情况 - 2023年上半年持续经营业务其他经营开支为1385.8万港元，主要是专业及咨询费和市场推广等费用；2022年上半年为854.6万港元[20] - 持续经营业务香港利得税税率为16.5%，新西兰、澳洲及中国所得税税率分别为28%、28%、25%；2023年上半年所得税开支为130.4万港元；2022年上半年为22.5万港元[22] - 2022年上半年使用权资产折旧费用为1,388千港元，楼宇折旧费用为157千港元，利息开支为672千港元；2023年上半年短期租赁相关开支为1,531,000千港元[25] - 2023年中期持续经营业务销售成本为118,650,000港元，2022年中期为5,330,000港元[51] - 持续经营业务转介开支及其他费用从2022年中期的1,090,000港元增加至2023年中期的1,200,000港元，因保健业务商业活动增加[52] - 持续经营业务员工成本从2022年中期的8,510,000港元减少约71%至2023年中期的2,450,000港元，因澳洲业务裁员[53] - 持续经营业务物业、厂房及设备折旧从2022年中期约430,000港元减少至2023年中期约230,000港元，部分资产已在2022年全额折旧[54] - 使用权资产折旧从2022年中期约139万港元降至2023年中期的零[55] - 其他经营开支从2022年中期的855万港元增加约62%至2023年中期的1386万港元[56] - 2023年中期汇兑收益为52万港元，低于2022年中期的139万港元[62] - 2023年6月30日员工数量为8名，与2022年12月31日持平；2023年中期员工成本约为244万港元，低于2022年中期的969万港元[67] 业务调整与策略 - 自2022年起采取探索保健业务、暂停新西兰及澳洲业务、成本削减等措施，使收益总额增加十倍以上[68] - 暂停保证金交易业务运营，相关公司正在退还客户款项[69][70][71] - 暂停澳洲及新西兰业务使2023年中期运营成本分别减少680万港元和390万港元[72] - 2023年中期大部分收益及溢利由保健业务贡献[74] - 公司决定暂停保证金交易业务的运营，将资源和精力用于保健业务[79] - 管理层为扩展保健业务，计划扩大海外产品品种、推广规模和独家品牌市场份额，开发线上线下销售产品[80] 公司上市与财务审核情况 - 公司股份于2023年4月25日起停牌，若未能在2024年10月24日前解决问题恢复交易，上市科将建议注销上市地位[81] - 公司正采取措施纠正停牌问题，制定可行复牌计划，满足复牌指引要求[82] - 审核委员会已审阅公司2023年中期未经审核简明综合中期业绩会计处理方法并无异议[88] 股息与证券交易情况 - 董事会决定不就2023年上半年宣派股息，2022年上半年同样未宣派[22] - 董事会决议2023年中期不宣派股息，2022年中期也无股息[83] - 2023年中期公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[84] 董事薪酬情况 - 2023年3月10日，李冏、许建强和袁峰通知自4月1日起放弃收取董事袍金[86] 租赁情况 - 公司租赁多间办公室，租约一般固定为期1年，租赁条款个别协商，无特殊契约，租赁资产不可用于借款抵押[26][27] 衍生金融工具情况 - 公司通过保证金交易业务进行外币、商品等交易，为防风险订立多项衍生合约，2023年6月30日衍生金融工具流动负债为0，2022年12月31日为 - 12千港元[34]

公司基本信息 - 公司股份代號為6877[5] - 公司香港總部及主要營業地點自2022年5月1日起更改[5] - 公司主要往來銀行包括交通銀行（香港）有限公司、中國銀行（香港）有限公司、中信銀行（國際）有限公司[5] - 公司核數師為香港立信德豪會計師事務所有限公司[5] - 公司董事包括執行董事袁峰、鍾卓勳，非執行董事李冏、許建強，獨立非執行董事武劍鋒、Christopher Wesley SATTERFIELD、胡朝霞[3] - 公司審核委員會主席為胡朝霞[3] - 公司薪酬委員會主席為Christopher Wesley SATTERFIELD[3] - 公司提名委員會主席為李冏[3] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务载于附注[87] - 公司按地区及服务/产品分部划分的2022年表现分析载于附注[88] - 公司2022年度业绩载于年报「综合全面收益表」一节[89] 公司管理层信息 - 袁峰39歲，2019年6月獲委任為集團副行政總裁[7] - 鍾卓勳43歲，現為公司法律及合規主管，2021年4月加入CLSA集團[8] - 李冏53岁，2018年5月21日任非执行董事，现任董事会主席等职，1996年加入中信证券，1992年获对外经济贸易大学国际金融专业学士学位，2000年获清华大学工商管理硕士学位[10][11][12] - 许建强42岁，2018年5月21日任非执行董事，现任公司企业管治委员会主席等职，2005年8月加入中信证券，2003年获北京大学数学与应用数学专业学士学位，2005年获英属哥伦比亚大学数学专业硕士学位[14] - 武剑锋47岁，2019年6月加入集团，为公司审核及薪酬委员会成员，2019年12月9日起任美国运通公司首席工程师，2000 - 2014年任职于上海证券交易所，1993年获清华大学计算机科学与技术工学学士学位，2000年获计算机系统结构工学博士学位[17] - Christopher Wesley SATTERFIELD 50岁，2019年6月加入集团，为公司薪酬委员会主席等职，2015年9月起任中邮创业国际资产管理有限公司执行董事及行政总裁，1992年毕业于美国海军核领域“A”学校，1997年获美国海军荣誉退役证书[18][19] - 胡朝霞71岁，2019年6月加入集团，为公司审核委员会主席等职，2012 - 2015年9月任赞华（中国）设备租赁有限公司财务总监，1978 - 2012年1月任职于中国银行，1978年毕业于天津财经学院金融学专业，1992年获高级会计师职衔[20][21] 业务经营情况 - 集团业务收入远逊预期，原因包括客户投资取向转变、本地同业竞争激烈、监管要求收紧和疫情影响[25][26] - 2022年年中公司开始业务转型，计划多元化业务至保健行业，潜在专注非处方药及保健产品[27][28][29] - 公司通过国际知名网上销售平台成立网上商店，与网红合作推广商品，并利用上市地位增强客户信心[30] - 2022年11月18日公司与同仁堂国际签订战略合作协议，发展保健业务[31] - 截至2022年12月31日及2023年2月，集团保健产品业务收益令人鼓舞[32] - 公司计划在收益稳定增长前提下，拓宽产品阵容，探索多种销售渠道并制定长远业务计划[34] - 2022年保证金交易分部整体客户交易量较2021年增长20%，澳洲及新西兰客户交易量因暂停运营减少33%，贵金属客户交易量增长849%[39] - 2022年贵金属业务交易收入较2021年增加900%至约200万港元[39] - 2022年1月25日公司宣布暂停新西兰保证金交易业务，6月CLSAP NZ归还牌照和客户款项，经营被分类为已终止经营业务[41] - 2022年11月CLSAP AU澳洲金融服务牌照被注销，截至12月31日归还客户款项未完成，经营被分类为持续经营业务[42][43] - 2020 - 2021年医药电商大幅增长25%，2022年4月公司决定开展保健产品业务[47] - 公司为发展保健产品业务委聘行业专家并委任专家担任附属公司董事[49] - 2022年8月公司获得中成药批发商牌照，可扩展销售网络至线上个人客户和线下批发客户[50] - 公司通过B2C模式向中国内地个人客户销售产品，通过B2B模式向批发客户销售产品[52] - 2022年公司开拓保健产品业务，上半年和下半年销售收益总额分别约为760万港元和3150万港元[53] - 持续经营业务的经营亏损从2021年的4870万港元减少40%至2022年的2920万港元[54] - 持续经营业务的收入总额从2021年的约900万港元增加约377%至2022年的约4300万港元[55] - 持续经营业务的开支总额从2021年的约5770万港元增加约25%至2022年的约7230万港元[57] - 撇除销售成本，2022年开支总额约4030万港元，较2021年减少约30%[58] - 持续经营业务的员工成本从2021年的约1870万港元减少约35%至2022年的约1210万港元[60] - 持续经营业务的物业、厂房及设备折旧从2021年的约180万港元减少至2022年的约70万港元[61] - 持续经营业务的使用权资产折旧从2021年的约970万港元减少至2022年的约190万港元[62] - 持续经营业务的其他经营开支从2021年的约2680万港元减少至2022年的约2340万港元[63] - 持续经营业务的全年亏损从2021年的约4900万港元减少约40%至2022年的约2950万港元[64] - 就保证金交易业务，集团考虑涵盖其他商品及提升VIP计划扩大贵金属交易业务[77] - 因放宽措施及VIP计划改善，集团预期香港贵金属交易业务将保持增长[78] - 鉴于保健产品业务业绩鼓舞，集团将继续扩大该业务，预计会持续增长[80] - B2C模式下，公司将精简业务运营、扩大产品阵容，开设更多网店，提高品牌知名度[82] - 公司决定获取香港卫生署药物办公室的批发商牌照，扩大保健产品贸易业务[84] - 公司正探索在ODM模式下生产保健产品的机会，以扩大产品供应和提高利润率[85] - 2022年公司总收入46036千港元，其中持续经营业务收入43041千港元，已终止经营业务收入2995千港元[91] - 2022年公司除税前亏损30979千港元，年内亏损31052千港元，年内全面开支总额37957千港元[92] - 截至2022年12月31日，公司资产总值284310千港元，负债总额53510千港元，流动净资产229955千港元[92] 财务状况 - 2022年12月31日，集团现金及银行结余为2.118亿港元，2021年为2.345亿港元[66] - 2022年12月31日，集团负债比率为零，2021年约为3.6%[67] - 2022年集团外汇收益净额约350万港元，2021年约360万港元；货币汇兑亏损约690万港元，2021年约780万港元；全年汇兑亏损合共约340万港元，2021年约420万港元[70] - 2022年12月31日，集团共聘用8名雇员，2021年为35名；员工成本总额约1400万港元，2021年约2470万港元[73] - 截至2022年12月31日止年度，集团无重大投资、重大收购及出售事项[72] - 2022年12月31日，集团无银行结余用于担保银行信贷，2021年也无[74] - 集团一般以内部资源及资金为运营提供资金，会考虑有利的其他融资方式[65][68] - 截至2022年12月31日，公司可供分派储备约为5300万港元，2021年约为8400万港元[128] - 公司已采纳股息政策，派付比率由董事会酌情决定，旨在平衡股东期望和资本管理[129] - 股息派付及金额取决于集团经营业绩等多种因素，无预定分派比例[131] - 集团五大客户销售额占年内收益总额42%，最大客户占21%；五大供应商采购额占年内采购总额98%，最大供应商占75%[136] - 截至2022年12月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[138] 公司战略与规划 - 为恢复盈利能力，公司决定探索保健行业业务机会、暂停澳洲及新西兰业务、继续采取成本削减措施[38] - 董事将定期评估业务目标，根据市场状况调整计划以实现可持续增长[104] - 公司将升级信息技术系统，推出营销活动扩大客户群，保健业务实行VIP计划[114] 风险因素 - 集团主要业务面临信贷、市场和流动性等财务风险[96] - 宏观经济不利变动可能影响集团经营业绩[97] - 金融服务业务依赖资讯科技系统和网络安全，公司持续投资以维持标准[98] - 集团业务可能受法律法规变更和监管合规要求收紧影响[103] 公司治理与合规 - 截至报告日期，董事会由袁峰等执行、非执行和独立非执行董事组成，三分之一董事将在股东大会轮值告退并可重选[141] - 独立非执行董事确认独立于公司，公司认为其符合上市规则独立性指引[144] - 无董事与集团成员公司订立集团不可一年内免付赔偿终止的服务合约[146] - 除关联方交易等章节披露外，无对集团业务重大且董事有重大权益的交易等[147] - 董事及五名最高薪人士酬金详情载于附注[148] - 除特定章节披露外，公司等无安排使董事通过购买股份或债券获利益[149] - 各董事可获公司资产及溢利就履职产生费用等进行赔偿，公司已安排董责险[151] - 2022年12月31日，无董事及联系人在与集团竞争业务中有权益[152] - 报告期内集团在各重大方面遵守经营地法律法规和监管要求[107] - 集团在报告期内维持业务所需的所有必要牌照[108] 购股期权计划 - 公司于2013年6月3日采纳购股期权计划，目的是招揽、挽留及激励优秀参与者，促进集团发展及扩张[154] - 公司因行使根据该计划将予授出的所有购股权而可发行的股份总数，不得超过公司于采纳日期已发行股本的10%，除非获股东另行批准[162] - 公司因行使根据该计划以及其他类似计划授出而尚未行使的所有购股权而可发行的股份总数，不得超过不时已发行股份的30%[163] - 每名参与者在任何12个月期间因行使购股权已发行及将发行的股份总数，不得超过有关授出日期已发行股份的1%，超限额须获公司股东大会批准[164] - 购股权可在授出日期起首个营业日至董事厘定的营业日结束期间（不超10年）全部或部分行使[165] - 董事有权在2013年7月3日起10年内，向合资格参与者提呈授出购股期权[167] - 2014年1月10日，公司向68名人士授出购股期权，以认购4000万股股份[168] - 授出的4000万份购股期权中，1492万份授予当时六名董事[168] - 2014 - 2015年，授出的4000万份购股期权中，3304万份已获行使，696万份被没收或失效[168] - 2015年8月19日公司向95名人士授出4000万份购股权，其中1220万份授予当时六名董事，20万份已行使，3980万份于2015 - 2019年失效[169] - 2016年12月29日公司向95名人士授出4000万份购股权，其中1175万份授予当时六名董事，5万份已行使，3995万份于2017 - 2020年失效[170] - 2018年3月22日公司向82名人士授出4000万份购股权，其中1220万份授予当时五名董事，2720万份于2018 - 2020年失效，1280万份仍可行使[171] 股权结构 - 截至2022年12月31日，中信证券国际有限公司实益拥有1200310001股股份，占已发行股份59.03%[177] - 截至2022年12月31日，KVB Holdings Limited实益拥有300000000股股份，占已发行股份14.75%[177] - 截至2022年12月31日，Calypso International Investment Co., Limited实益拥有106355000股股份，占已发行股份5.23%[177] - 2022年中信证券海外投资有限公司向中信证券国际有限公司转让其于公司的全部权益[178] - KVB Holdings Limited由李志达先生持有75%股份，李先生被视为于其拥有的股份中拥有权益[180][181] - Calypso International Investment Co., Ltd.为海航速运投资（上海）有限公司之全資附屬公司，海航集团有限公司由海南交管控股有限公司持有70%权益，海南交管控股有限公司由盛唐发展（洋浦）有限公司持有50%权益[182] - 截至2022年12月31日，除披露情况外，公司董事、最高行政人员等概无认购公司股份之权利[174] - 公司股份由海南省慈航公益基金会持有65%，盛唐发展有限公司持有35%，盛唐发展有限公司由泛美航空控股公司持有98%，泛美航空控股公司由慈航东西方文教交流基金会有限公司全资拥有，相关方被视为于Calypso International Investment Co., Limited持有的106,355,000股普通股股份中拥有权益[183] - 截至2022年12月31日，除董事及公司最高行政人员外，无其他人士需按规定披露权益或淡仓[184] 重大合约与诉讼 - 除“持续关连交易”披露外，2022年末集团无重大合约，公司或附属公司与控股股东或其附属公司无重大合约[185][186] - 年内无管理及经营公司业务的合约[18