差异化分红原因 - 公司于2023年12月25日通过回购股份议案，计划以自有资金回购5,000万至10,000万元股份用于员工持股或股权激励 [1] - 截至2024年6月17日实际回购1,312,721股（占总股本2.48%），后变更用途注销1,002,721股并减少注册资本 [1][2] - 回购专用账户剩余310,000股不享有利润分配权，导致2024年度需实施差异化分红 [2] 差异化分红方案 - 以扣除回购专用账户310,000股后的45,190,060股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税） [2][3] - 现金红利总额为45,190,060元（含税），若总股本变动将维持每股分配金额不变 [3] 除权除息计算依据 - 实际参与分配股本45,190,060股，现金红利总额45,190,060元（含税） [3] - 虚拟分派现金红利0.9932元/股（按总股本45,500,060股计算） [3] - 以2025年6月5日收盘价63.39元/股测算： - 虚拟除权参考价62.3968元/股 - 实际除权参考价62.3900元/股 - 两者差异绝对值0.0109%（符合交易所1%阈值要求） [4] 保荐机构核查结论 - 差异化分红事项符合《公司法》《证券法》等法规及公司章程，未损害股东利益 [4]

募集资金基本情况 - 公司以简易程序向特定对象发行A股27,199,772股，每股面值1元，发行价8.36元，募集资金总额227,390,093.92元 [1] - 扣除发行费用5,152,791.32元（不含增值税），实际募集资金净额222,237,302.60元 [1] - 募集资金已于2025年5月14日到账，会计师事务所出具验资报告确认 [1] 募集资金投向承诺 - 募集资金投资项目总投资金额67,500万元，拟使用募集资金金额22,739.01万元 [2] - 在募集资金到位前，公司以自筹资金先行投入，并在到位后置换 [3] 自筹资金预先投入情况 - 截至2025年5月20日，公司以自筹资金预先投入募集资金项目金额22,964.86万元 [3] - 其中西南生产基地项目（一期）投入16,984.72万元，补充流动资金未投入 [4] 自筹资金支付发行费用 - 募集资金发行费用合计515.28万元（不含增值税），自筹资金已支付27.57万元（不含增值税） [4] - 公司拟以募集资金置换已支付的27.57万元发行费用 [4] 保荐机构核查意见 - 公司使用募集资金置换预先投入自筹资金事项已履行董事会、监事会审议程序，独立董事同意 [5] - 会计师事务所已进行专项审核，程序合法合规，不影响募投项目正常进行 [5] - 保荐机构对置换事项无异议 [5]

差异化分红方案背景 - 公司第五届董事会第三十一次会议于2023年10月30日通过回购A股股份方案，实际回购34,843,324股并存放于专用账户[2] - 第六届董事会第六次会议于2025年5月6日通过新一轮回购方案，拟回购金额2.5亿至5亿元，价格上限13.5元/股，已回购25,624,457股[3] - 回购专用账户合计持有60,467,781股不参与2024年度利润分配，需进行差异化除权除息处理[4] 利润分配方案细节 - 以2024年12月末总股本8,496,645,292股为基数，扣除回购股份后实际参与分配股本8,436,177,511股[5] - 现金分红每股0.10元（含税），总计派发现金红利843,617,751.10元[5] - A股实际参与分配股本7,409,015,083股，占A股总股本7,469,482,864股的99.19%[5] 除权除息计算机制 - 采用公式：（前收盘价-现金红利）÷（1+流通股份变动比例），因无送转股故变动比例为0[5] - 以2025年6月4日收盘价9.58元/股计算，实际除权参考价为9.48元/股[5] - 虚拟分派现金红利0.0992元/股，对应参考价9.4808元/股，与实际参考价差异仅0.0084%[5] 法律合规性结论 - 差异化分红事项符合《公司法》《证券法》《回购规则》及《监管指引第7号》规定[6] - 回购账户股份不参与分红对除权参考价影响低于1%，未损害股东利益[5][6]

东方证券2024年度利润分配方案 核心观点 - 公司实施差异化现金分红方案，A股每股派发现金红利人民币0.1元（含税），实际参与分配的A股股本为7,409,015,083股，对应除权参考价调整幅度为每股0.0992元 [1][2] - 分红实施涉及多类投资者税务处理差异，包括自然人股东、QFII、沪港通/深港通投资者等，税后实际派发金额从0.08元至0.1元不等 [3][4][6][7][8][9] 分配方案细节 - **差异化分红基数**：以A股总股本74.69亿股为基数，扣除回购专用账户持有的6046.78万股后，实际参与分配股本74.09亿股 [2] - **除权计算**：不涉及送转股，流通股变动比例为0，除权参考价=前收盘价-0.0992元/股 [2][3] - **关键日期**：A股股权登记日为2025/6/26，除息及现金红利发放日为2025/6/27 [1][3] 分红实施方式 - **A股派发渠道**：通过中国结算上海分公司向指定交易股东派发，未指定交易股东的红利暂由中国结算保管 [3] - **特殊股东处理**：申能集团等四大股东由公司直接发放，回购专用账户股份不参与分红 [3] - **H股安排**：沪港通/深港通投资者通过中国结算系统以人民币派发，税后每股0.08元（个人投资者）或0.1元（企业投资者） [7][8][9] 投资者税务处理 - **自然人股东**：持股1个月内税负20%，1-12个月税负10%，超过1年免税，公司暂不代扣个税 [3] - **QFII股东**：按10%税率代扣企业所得税，税后每股0.09元 [4] - **香港投资者**：统一按10%税率代扣所得税，税后每股0.09元，可申请税收协定优惠 [6][7] - **其他机构投资者**：不代扣所得税，每股派发0.1元 [7]

分红信息 - A股每股现金红利0.1元（含税）[2] - A股股权登记日2025/6/26，除权（息）和发放日2025/6/27[2][6] - 公司A股总股本7469482864股，实际参与分配7409015083股[4] - 现金红利约0.0992元/股，除权（息）参考价=前收盘-0.0992元/股[4][5] 税负情况 - 不同持股期限自然人股东及基金税负不同[7] - QFII股东按10%税率代扣，税后0.09元/股[8] - 香港投资者按10%税率代扣，税后0.09元/股[9] - 其他机构投资者不代扣，0.1元/股[10] - 内地个人及基金投资H股按20%税率代扣，税后0.08元/股[11][12] - 内地企业投资H股不代扣，自行申报[12] 其他信息 - 沪港通及深港通投资者时间安排与H股股东一致[12] - 可参阅2025年5月23日投票结果公告[12] - 咨询联系东方证券董事会办公室021 - 63326373[13] - 公告发布于2025年6月20日[14]

股份回购 - 2024年1月30日首次回购，实际回购A股34,843,324股[3] - 2025年5月6日再次启动回购，拟2.5 - 5亿元，已回购25,624,457股[4][5] 利润分配 - 2024年度以8,436,177,511股为基数，每10股派1元，共派843,617,751.10元[7] 除权（息）参考价格 - 2025年6月4日，实际分派A股除权（息）价9.48元/股[10] - 虚拟分派A股除权（息）价约9.4808元/股[10] 其他 - 差异化分红影响绝对值约0.0084%，符合规定无利益损害[10][12]

李子转债发行情况 - 公司获准发行面值总额6亿元人民币可转换公司债券 期限6年[2] - 实际募集资金5.991亿元 扣除承销保荐费90万元[2] - 债券于2023年7月13日在上交所上市交易 简称"李子转债" 代码"111014"[2] 回售触发条件 - 因变更部分募集资金投资项目 触发可转债附加回售条款[3] - 回售权利基于募集资金用途重大变化且被证监会认定[3] 回售条款细节 - 持有人可选择全部或部分回售 回售价格为债券面值加当期应计利息[3] - 当期应计利息计算公式为IA=B3×i×t/365 其中B3为回售债券票面总金额 i为票面利率 t为计息天数[3] 具体回售安排 - 回售价格确定为100.01元/张 其中含当期利息0.01元/张[4] - 回售申报期为2025年6月24日至6月30日 通过上交所交易系统申报[5] - 回售期间债券继续交易但停止转股 卖出指令优先于回售指令[5] 回售后续处理 - 回售资金发放日在回售期满后办理 公司将公告回售结果及影响[5] - 若回售后流通面值少于3000万元 债券将在公告三个交易日后停止交易[6]

公司活动与投资者关系 - 东方证券组织投资者实地调研莱茵生物桂林生产基地 活动由深圳证券交易所 中证中小投资者服务中心及广西证监局指导 参与人员包括莱茵生物董事会秘书 深交所代表及30余名投资者[1] - 活动旨在强化投资者保护与上市公司透明度建设 推动优质企业与投资者建立常态化互动机制 是深交所"走进上市公司"系列的重要组成部分[3] 生产基地与技术优势 - 桂林生产基地为国家级绿色工厂 集成膜分离和高效逆流萃取等20余项国际领先技术 实现全流程数字化管控[1] - 合成生物车间运行全球首条酶法合成RebM2生产线 与传统生产方式相比 生物合成技术具备能耗低 污染小 原料利用率高的优势[1] - 合成生物车间全面达产后预计年产量超过1000吨 年产值超过10亿元[1] 产品特性与市场竞争 - 生物合成的甜叶菊RM系列产品具有甜味饱满 溶解性更好 稳定性更高的特性[1] - 公司主要出口产品处于豁免清单 受国际贸易关税影响有限[3] 行业认知与投资者反馈 - 投资者通过活动认识到植物提取行业的科技含量与市场潜力 实地调研显著提升了对公司发展的信心[3] - 活动帮助投资者了解上市公司治理结构和信息披露要求 建立更科学的投资决策模式[3]

上市券商回购动态 - 中泰证券计划使用3亿元—5亿元自有资金回购股份并减少注册资本 [1] - 今年以来已有6家券商实施回购，金额合计超过12亿元，包括国金证券、财通证券、国泰海通、东方证券、西部证券、华安证券 [1] - 财通证券已完成回购，累计回购4074.20万股，耗资3亿元（接近上限） [3] - 国泰海通累计回购3248.84万股（占总股本0.1843%），耗资5.57亿元 [4] - 东方证券累计回购2562.45万股（占总股本0.3016%），耗资2.40亿元 [4] - 国金证券累计回购675.11万股（占总股本0.1818%），耗资5573.38万元 [4] - 西部证券和华安证券2025年回购金额合计约0.66亿元 [5] - 国投资本筹划回购但尚未实施 [5] 回购信号解读 - 券商回购释放三重信号：价值低估判断、对公司基本面的信心、注销式回购优化股本结构 [1] - 注销式回购（如中泰证券）可通过减少注册资本提升每股收益和净资产收益率 [5][6] - 行业可能进入并购重组活跃期，推动集中度提升和竞争力重塑 [6] 券商板块表现与投资逻辑 - Wind券商指数6月2日至12日上涨4.57%，但年初以来下跌6.99% [9] - 板块市净率处于近十年低位，政策面利好（如证监会改革举措）和流动性改善推动配置意愿 [10] - 经纪、自营、资管等主营业务有望受益于市场交投活跃，业绩弹性可期 [10] - 头部券商因资产负债表运用能力强、业绩稳健更受关注 [12] - 中长期资金扩容和"稳增长"政策目标支撑板块景气度上行 [11]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行股份数量20,000,000股，发行价格为22.92元/股，募集资金总额为人民币458,400,000元，扣除发行费用后净额为403,490,205元 [1] - 募集资金全部存放于专户管理，并签订三方监管协议 [1] 募集资金投资项目 - 募集资金投资项目总投资额52,000万元，拟投入募集资金40,349.02万元（调整后） [1] 闲置募集资金现金管理计划 - 拟使用不超过22,000万元闲置募集资金进行现金管理，期限为董事会审议通过后12个月内，资金可循环滚动使用 [2] - 投资品种为安全性高、流动性好、风险低的保本产品，期限不超过12个月或可转让可提前支取 [2] - 投资产品不得用于质押或证券投资，专用结算账户不得存放非募集资金 [2] 实施与决策程序 - 董事会授权董事长在22,000万元额度及12个月期限内行使投资决策权，财务部门具体办理 [2] - 该计划已通过董事会及监事会审议，符合监管规定及公司制度 [4][5] 保荐机构核查意见 - 保荐机构认为公司已履行必要程序，现金管理计划符合法规要求，无损害股东利益情形 [5][6] 资金使用影响 - 现金管理不影响募投项目建设及主营业务，可提高资金使用效率并增加股东回报 [4]