公司领导团队 - 公司主席欧阳艳玲女士自2024年2月23日起担任执行董事，自4月2日起担任董事会主席[46][51] - 欧阳女士在石墨开采行业管理方面拥有超过10年经验[47][52] - 欧阳女士负责指导公司业务发展事宜，包括监督公司业务运营和发展，矿业公司的并购，项目咨询，生产，运营和投资计划等相关工作[49][53] - 李玉国先生，70岁，自2017年8月16日起担任公司执行董事，曾担任公司董事会主席和提名委员会主席[60] - 李玉国先生曾担任多家公司的执行董事和主席，包括富汇国际集团控股有限公司、高鹏矿业控股有限公司和盛京银行股份有限公司[61] - 李玉国先生毕业于江西财经大学，主修工业财会[62] - 溫女士自2020年8月至2022年11月曾担任北京东方新洲商贸有限公司的行政总裁助理[82] - 楊小強先生自2018年9月13日起担任公司非执行董事兼副主席[93] - 黃逸林先生自2018年8月1日起担任公司非执行董事[97] - 陳東堯先生自2014年起在石墨开采行业管理方面拥有逾9年经验[110] 公司治理 - 公司重视维持高水平企业管治，以保障股东利益[145] - 公司已採納联交所证券上市规则附录C1所载之企业管治守则，遵守所有适用條文，但在保险覆盖方面存在偏离情况[147] - 董事会负责公司的领导和控制，监督集团的业务战略决策和表现[149] - 董事会负责领导和监控公司，促进公司和业务的成功[150][153] - 董事会关注集团的增长和财务表现，制定战略方向和发展[151][155] - 董事会审批财务计划、年度预算、重大资金提案和投资提案[151][156] - 董事会监管内部控制、企业治理、风险管理、财务报告和合规程序[152][157] - 独立非执行董事具备会计和专业资格，支持董事会履行职责[165][167] - 公司采纳董事会多元化政策，提升绩效质量和战略目标[166][168] - 董事会成员出席董事会和股东大会，确保决策和监督[169][170] - 董事会保留权力决定公司战略、财务结果、风险管理等重要事项[177] - 公司已任命所有独立非执行董事为三年任期[178],[181] - 董事会将根据公司章程进行轮值退休和重选[179],[182] - 董事会除了定期会议外，还将就特定事项进行会议讨论[180] - 董事会委托管理层处理企业事务，包括财务报表编制和业务策略执行[180] - 公司鼓励董事不断更新法律、监管框架和市场变化知识[183],[184] - 董事会要求董事提供培训记录[185],[186] 提名委员会 - 提名委员会由四名独立非执行董事和一名执行董事组成[193] - 提名委员会主要职责包括审查董事会结构和成员资格[193] - 提名委员会在本年度举行了两次会议[194],[197] - 董事会确认已全面遵守证券交易标准守则[192]

持作出售之已落成物业情况 - 2024年和2023年3月31日，持作出售之已落成物业分别为119,745千港元和127,315千港元，减值拨备分别为(56,843)千港元和(60,215)千港元[3] - 截至2024年3月31日止年度，持作出售之已落成物业确认减值回拨约27万港元（2023年：减值亏损拨备约142.5万港元）[143] 公司亏损及收益情况 - 2024年和2023年除税前亏损分别为(35,944)千港元和(221,224)千港元，本年度亏损分别为(19,766)千港元和(266,058)千港元[6] - 2024年和2023年其他全面收益（除税后）分别为(32,994)千港元和(55,057)千港元，本年度全面收益总额分别为(52,760)千港元和(321,115)千港元[6] - 2024年已终止业务除税前亏损11千港元，2023年为63480千港元；2024年已终止业务本年度亏损11千港元，2023年为63480千港元[54] - 2024年本公司拥有人应占持续经营业务本年度亏损为8336千港元，2023年为182,692千港元；2024年本公司拥有人应占已终止业务本年度亏损为11千港元，2023年为63,480千港元[77] - 公司拥有人应占来自持续经营业务之2024年亏损为8,336千港元，2023年亏损为182,692千港元[101] 每股亏损情况 - 2024年和2023年本公司拥有人应占每股亏损（来自持续经营业务及已终止业务 - 基本及摊薄）分别为0.009港元和0.297港元[6] - 2024年用作计算每股基本亏损之普通股加权平均数为938,403千股，2023年为828,778千股[77] - 2024年来自已终止业务之每股基本亏损为每股0.00001港元，2023年为0.0766港元[80] 分类资产及负债情况 - 2024年和2023年分类资产分别为1,850,755千港元和1,608,164千港元，未分配企业资产分别为103,878千港元和134,683千港元[16] - 2024年和2023年分类负债分别为(411,388)千港元和(282,386)千港元，未分配企业负债分别为(82,041)千港元和(7,806)千港元[16] 物业相关问题情况 - 2022年1月27日，集团收到闲置土地认定书，认定大连发展中物业土地闲置，政府机关可能无偿收回[1] - 董事会预计开发发展中物业毛利率大幅下降，对其进行全额减值[1] 业务经营分类情况 - 物业发展及投资业务合并为单一经营分类，本年度无分类间销售[13][15] 会计准则采用情况 - 集团采用新订及经修订香港财务报告准则，部分已颁布但尚未生效[9][11] 租户租赁收入情况 - 截至2023年3月31日止年度，两名租户租赁收入分别占集团总收入约37%及32%[19] 持续经营业务财务数据情况 - 2024年持续经营业务收入14160千港元，销售成本3215千港元，毛利10945千港元；2023年对应数据分别为22220千港元、3499千港元、18721千港元[25] - 2024年其他收益18813千港元，其他亏损4277千港元；2023年对应数据分别为24409千港元、42643千港元[25] - 2024年无形资产减值亏损拨备29230千港元，已付按金减值亏损回拨74832千港元；2023年对应数据分别为58073千港元、22857千港元（拨备）[25] - 2024年物业、厂房及设备减值亏损拨备3203千港元，持作出售已落成物业减值亏损回拨270千港元；2023年对应数据分别为5830千港元、1425千港元（拨备）[25] - 2024年投资物业公平值变动亏损67212千港元，2023年为70611千港元[25] - 2024年议价收购收益19961千港元，2023年为13518千港元[25] - 2024年融资成本773千港元，2023年为1065千港元[25] 公司资本及储备情况 - 2024年3月31日，公司资本及储备中股本93840千港元，储备1249950千港元；2023年对应数据分别为93840千港元、1291386千港元[27] 非流动负债情况 - 2024年3月31日，非流动负债中递延税项负债213249千港元，租赁负债251千港元，借款8825千港元；2023年对应数据分别为142066千港元、1171千港元[27] 应收账款情况 - 2024年3月31日，91%的应收账款仍未到期，管理层认为预期信贷亏损不重大[31] 各项业务收入情况 - 2024年物业销售收入1788千港元，2023年为3975千港元；2024年瓶装矿泉水销售收入50千港元，2023年为0；2024年租赁收入12322千港元，2023年为18245千港元；2024年总收入14160千港元，2023年为22220千港元[39] 其他收入及亏损情况 - 2024年坏账收回及银行存款利息收入75千港元，2023年为111千港元；2024年一间联营公司利息收入0千港元，2023年为52千港元；2024年政府补助76千港元，2023年为5千港元；2024年按公平值计入损益之金融资产之股息收入65千港元，2023年为90千港元；2024年杂项收入26千港元，2023年为458千港元；2024年收购北京物业有关之赔偿8822千港元，2023年为0千港元；2024年终止收购沈阳物业之利息收入9198千港元，2023年为23622千港元；2024年应收非控股权益款项有关之利息收入551千港元，2023年为0千港元；2024年总收入18813千港元，2023年为24409千港元[42] - 2024年汇兑亏损净额4272千港元，2023年为42639千港元；2024年撇销物业、厂房及设备之亏损净额0千港元，2023年为4千港元；2024年撇销存货之亏损5千港元，2023年为0千港元；2024年总亏损4277千港元，2023年为42643千港元[47] 各项成本及费用情况 - 2024年其他员工成本7081千港元，2023年为7349千港元；2024年其他员工之退休福利计划供款95千港元，2023年为80千港元；2024年员工成本总额7176千港元，2023年为7429千港元；2024年核数服务酬金1100千港元，2023年为1100千港元；2024年非核数服务酬金1635千港元，2023年为203千港元；2024年总酬金2735千港元，2023年为1303千港元；2024年物业、厂房及设备折旧2016千港元，2023年为2199千港元；2024年使用权资产折旧3292千港元，2023年为2512千港元；2024年土地使用权摊销199千港元，2023年为207千港元；2024年采水权摊销952千港元，2023年为0千港元；2024年并未计入租赁负债衡量的租赁付款212千港元，2023年为362千港元；2024年按公平值计入损益之金融资产之公平值亏损406千港元，2023年为197千港元[48] 税项情况 - 2024年即期税项开支总额5093千港元，2023年为858千港元；2024年过往年度不足额拨备18千港元，2023年为0千港元；2024年递延税项资产增加2012千港元，2023年为1210千港元；2024年递延税项负债减少19288千港元，2023年为18294千港元；2024年本年度所得税抵免16189千港元，2023年为18646千港元；中国附属公司按25%税率缴纳企业所得税[49] - 2024年除税前亏损（来自持续经营业务）35944千港元，2023年为221224千港元；按16.5%香港利得税税率计算，2024年税项5931千港元，2023年为36502千港元；2024年分占联营公司业绩之税务影响1885千港元，2023年为2262千港元；2024年就税项而言不获扣税开支之税务影响13269千港元，2023年为33403千港元；2024年就税项而言毋须课税收入之税务影响24340千港元，2023年为5282千港元；2024年未获确认之税项亏损之税务影响1831千港元，2023年为2412千港元；2024年暂时差额产生之未确认递延税项2716千港元，2023年为2991千港元；2024年动用先前未获确认之税项亏损18千港元，2023年为15千港元；2024年在其他司法权区经营之附属公司不同税率之税务影响187千港元，2023年为11933千港元；2024年过往年度不足额拨备18千港元，2023年为0千港元；2024年本年度所得税抵免16189千港元，2023年为18646千港元[51] 出售集团事项情况 - 2023年4月27日，公司与买方订立买卖协议，出售Century Strong Limited全部已发行股本及出售集团获垫付的股东贷款，代价为人民币1.5亿元，出售事项预计2025年初完成[51] - 出售集团事项代价为人民币1.5亿元[58] 已终止业务财务数据情况 - 2024年已终止业务收入0千港元，2023年为0千港元；2024年其他收益5千港元，2023年为7千港元；2024年行政开支16千港元，2023年为0千港元；2024年物业、厂房及设备之减值拨备0千港元，2023年为771千港元；2024年其他应收账款之减值拨备0千港元，2023年为5424千港元；2024年有关盐田投资物业之已付按金之减值亏损拨备0千港元，2023年为56469千港元；2024年除税前亏损11千港元，2023年为63480千港元；2024年税项0千港元，2023年为0千港元；2024年已终止业务本年度亏损11千港元，2023年为63480千港元；2024年已终止业务经营活动所用现金净额1千港元，2023年为2千港元；2024年已终止业务投资活动产生现金净额5千港元，2023年为7千港元；2024年已终止业务融资活动产生现金净额0千港元，2023年为0千港元；2024年已终止业务现金及现金等价物增加净额4千港元，2023年为5千港元；2024年已终止业务外汇汇率变动影响92千港元，2023年为212千港元；2024年已终止业务现金流出净额88千港元，2023年为207千港元[54] 各项资产情况 - 2024年物业、厂房及设备资产179千港元，2023年为185千港元；2024年有关收购盐田投资物业之已付按金资产152117千港元，2023年为157214千港元；2024年有关命名权及广告权之已付按金资产8060千港元，2023年为8664千港元；2024年现金及现金等价物资产2592千港元，2023年为2680千港元；2024年预付款项、按金及其他应收账款资产2515千港元，2023年为2605千港元[57] 税项亏损情况 - 截至2024年3月31日，税项亏损约为人民币1075.9万元（2023年：人民币973.9万元），将在未来五年内届满以抵销未来应课税溢利；2024年3月31日，金额为约1.22107亿港元（2023年：1.18176亿港元）的税项亏损可供无限期抵销未来于香港之应课税溢利[73] 年初年末金额情况 - 2024年初金额为775,065千港元，2023年初为105,301千港元[62] - 2024年末金额为731,812千港元，2023年末为775,065千港元[82] 土地使用权等相关情况 - 2024年3月31日土地使用权、採水权、勘探及採礦权成本总计745,295千港元，2023年3月31日为384,677千港元[89] - 2024年3月31日土地使用权、採水权、勘探及採礦权累计摊销及减值总计177,680千港元，2023年3月31日为146,484千港元[89] - 2024年3月31日土地使用权、採水权、勘探及採礦权账面价值总计567,615千港元，2023年3月31日为238,193千港元[89] 估值相关参数情况 - 2024年纯利率为3.

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月公司收入约为758.4万港元，2022年为2036.6万港元[8][13] - 报告期内公司销售成本约为216.8万港元，2022年为358.8万港元[10][14] - 报告期内公司毛利约为541.6万港元，2022年为1677.8万港元[11][15] - 报告期内公司其他收益约为625.9万港元，2022年为1991.7万港元[12][16] - 报告期内公司其他亏损约为538.4万港元，2022年为4635.1万港元[18][23] - 报告期内公司销售及分销开支约为48.2万港元，2022年为35.1万港元[19][24] - 报告期内公司行政开支约为1476.5万港元，2022年为1331.5万港元[20][25] - 报告期内公司分占联营公司亏损约为573.3万港元，2022年为708.1万港元[21][26] - 报告期内公司融资成本约为29.1万港元，2022年为53.1万港元[22][27] - 报告期内公司录得期内亏损约1334.9万港元，2022年为1694.6万港元，亏损减少因人民币汇率趋稳使汇兑亏损减少[29][34] - 截至2023年9月30日，公司拥有人应占权益总额约13.27亿港元，较2023年3月31日的13.85亿港元减少[131][136] - 截至2023年9月30日，集团借款包括长期银行贷款约871.8万港元，年利率4.615%，2026年9月19日偿还[133][137] - 截至2023年9月30日，集团资产总值约16.73亿港元，由流动负债约1.36亿港元、非流动负债约871.8万港元、非控股权益约6673.7万港元及股东权益约13.27亿港元提供资金[134][137] - 截至2023年9月30日，集团流动比率约为3.16，资产负债比率约为0.007[135][138] - 截至2023年9月30日公司在香港及中国共约有55名员工（2022年：49名），报告期总员工成本约560.9万港元（2022年：471.5万港元）[148][154] 水业务线数据关键指标变化 - 报告期内水业务分类亏损约162.7万港元，2022年为309.7万港元，亏损减少因人民币汇率稳定、短期借款融资成本减少及额外利息收入[31][36] - 公司持有香港泉水叮咚集团有限公司20%股权，其广西子公司持有取水证生产销售瓶装水[32][37] - 公司持有汇联67%股权，湖南新田厂房建设2023年上半年完工，预计2024年初开始商业生产[39][42] - 新少数股东已支付湖南泉水开采业务2019 - 2020年未达产量保证赔偿约1193.6万元，尚欠1000万元及5%年利率利息，需在2024年3月27日前偿还[40][43] 物业发展及投资业务线数据关键指标变化 - 报告期内物业发展及投资分类溢利约188.9万港元，2022年亏损约1301.7万港元，转亏为盈因人民币汇率稳定使汇兑亏损减少[45][48] - 大连“鑫天家园”一期2019年3月完工，报告期内交付约271平方米物业，收入约179.2万港元，2022年为405.9万港元[47] - 截至2023年9月30日，大连“鑫天家园”一期约81%可售面积已交付买家[47] - 截至2023年9月30日，大连创和有销售合同金额约3162.4万元，可售面积约4300平方米将近期交付[47] - 大连物业一期“心田佳苑”2019年3月竣工，总可售面积约42,540平方米，截至2023年9月30日约81%已交付，报告期交付约271平方米，收入约179.2万港元（2022年为405.9万港元），另有合约总额约人民币3162.4万元、面积约4300平方米待交付[49] - 大连物业二期计划开发34幢楼宇，总可售面积约69,000平方米，开发处于初步阶段且已延期改期[51][55] - 2022年1月27日，大连物业二期土地被认定闲置，有被政府无偿收回风险，法定所有权仍由公司控制，暂无确切收回时间表[52][53][55] - 近年建筑材料成本上升致二期开发成本增加，大连物业售价下跌，二期预测利润率大幅下降，当前开发不符公司及股东整体利益[54][56] - 2022年初至2023年4月全国房地产开发及企业单位投资呈下降趋势，2023年第一季度土地交易数量达2010年以来最低[58][63] - 新建及二手住宅物业销量大幅低于疫情前水平，超75%主要城市住宅物业（特别是二手）价格下降[58][63] - 与2021年11月相比，物业存货水平显著增加超40%，2023年第一季度房贷增长创历史新低[58][63] - 2017年2月28日公司签订协议，以约人民币2.2亿元收购北京会展国际港展馆配套设施项目第三期办公及地下停车场，总面积11435平方米[67] - 截至2023年9月30日，公司已支付人民币2亿元，剩余约人民币2000万元待签订预售协议及取得房产证后支付[68] - 因疫情及北京举办活动，北京物业建设多次暂停，进度受影响延迟，公司聘请律师跟进处理[69] - 公司于2017年2月28日以约2.2亿元人民币收购北京会展国际港物业，截至2023年9月30日已支付2亿元，余约2000万元待签预售协议及取得房产证后支付[71] - 北京物业预计2023年12月前建设完成，2024年6月前分批交付[70][72] - 公司持有浙江兰溪工业用地及建筑，土地面积约31,950平方米和74,960平方米，建筑总面积约45,330平方米[73][77] - 浙江物业报告期租金收入约218.4万港元，2022年为498.8万港元[74][77] - 公司持有苏州外五泾弄物业，土地面积约20,841平方米，建筑物总面积约14,798平方米[79][84] - 苏州物业报告期租金及管理费收入约360.8万港元，2022年为1131.9万港元[81][84] - 公司于2014 - 2018年签订系列协议，以约1亿元人民币（约1.26亿港元）收购深圳盐田金马创意产业园46个单位，总面积约8,699平方米[87] - 截至2023年9月30日，公司就盐田物业（A）已支付可退还按金9000万元，余额1000万元待房产证发出30日内支付[88][89] - 2015年5月15日，公司就盐田物业（B）签订收购协议，代价约6510万元（约8140万港元），物业含30个单位，总面积约5400平方米[88][89] - 截至2023年9月30日，公司就盐田物业（B）已支付可退还按金6000万元，余额510万元待物业登记30日内支付[91][92] - 2015年11月10日，公司就盐田物业（C）签订收购协议，代价约1.016亿元（约1.22亿港元），物业总面积约4957平方米[91][92] - 截至2023年9月30日，公司就盐田物业（C）已支付可退还按金1亿元，余额160万元待物业登记30日内支付[91][92] - 截至中期报告日期，盐田物业产权登记及房产证待政府机关批准，物业无收入利润，公司需承担持有维护成本[94][95][98][99] 公司业务收购与出售情况 - 2023年4月27日，公司签订协议以1.5亿元出售Century Strong Limited全部已发行股本，预计2025年初完成[96][99] - 2023年8月集团签订协议收购永亦投资控股有限公司100%股权及永名投资控股有限公司73.1%股权，收购待2023年11月28日股东特别大会批准[104][106] - 2023年8月23日，集团签订协议收购永殷投资控股有限公司100%股权及永明投资控股有限公司73.1%股权[140] - 考虑及批准上述收购的特别股东大会将于2023年11月28日举行[140] - 2023年4月27日公司订立协议出售出售集团全部已发行股本及股东贷款，代价1.5亿元人民币，预计2025年初完成[141][144] - 2023年8月23日公司订立协议收购目标公司A 100%股权及目标公司B 73.1%股权及相关股东贷款，公司将于11月28日召开股东大会审议[143] 公司业务发展战略 - 董事看好中国经济长期发展，认为水产品和物业需求稳定可持续，公司将加强核心业务竞争力[102] - 公司努力多元化业务和资产组合，积极评估拓展能源和自然资源业务可行性[103] 公司股份配售及款项使用情况 - 2018年8月3日配售股份所得款项净额约3.165亿港元，截至2023年9月30日已使用2.888亿港元，余额2770万港元[110][113][114] - 湖南新田生产设施资本开支原分配5600万港元，占比17.7%，截至2023年9月30日已使用2830万港元，余额2770万港元[114] - 潜在业务或公司收购原分配2.13亿港元，占比67.3%，实际用于收购沈阳物业，已使用2.13亿港元[114] - 集团营运资金原分配4750万港元，占比15.0%，已使用4750万港元[114] - 报告期内湖南新田生产设施资本开支已动用约1010万港元，未动用2770万港元预计2023年Q4至2024年Q1使用[115][118] - 收购沈阳物业已终止，李玉国未偿还欠款及利息约9480万元，预计2023年底前偿还，集团按年利率15%计收逾期利息[116][119] - 董事会将未使用所得款项净额约2770万港元拨回湖南新田生产设施资本开支[117][119] - 2022年7月29日按每股0.03港元配售股份，所得款项净额约2951万港元，净配售价约每股0.0295港元[121] - 2022年7月29日配售股份所得款项净额约2951万港元，净配售价约每股0.0295港元[122] - 截至2023年9月30日，2022年7月29日配售所得款项用于集团营运资金1951万港元（占比66.1%），潜在投资20万港元（占比33.9%），未动用约980万港元[123] - 2023年3月31日配售股份所得款项净额约1100万港元，净配售价约每股0.142港元[126][127] - 截至2023年9月30日，2023年3月31日配售所得款项用于集团营运资金1016万港元，未动用约84万港元，预计2024年3月31日前动用[128][129] 公司股息政策 - 董事会决定不宣派报告期间中期股息（2022年：无）[109][112] 公司股权结构情况 - 截至2023年9月30日李玉国持有公司2.268亿股普通股，占已发行股本24.17%[161] - 截至2023年9月30日刘恩赐持有公司1365万股普通股，占已发行股本1.45%[161] - 截至2023年9月30日黄逸林持有公司7000股普通股，占已发行股本0.00%[161] - 上述百分比按公司2023年9月30日已发行股份总数9.384028亿股计算[161][162] - 截至2023年9月30日，公司已发行股份总数为938,402,800股[171][174] - 李玉國持有226,800,000股普通股，佔公司已发行股本的24.17%[171] - 富騰達發展有限公司持有77,003,800股普通股，佔公司已发行股本的8.20%[171] 公司股份期权情况 - 公司股份期权计划于2021年8月9日到期，截至2023年9月30日无未行使股份期权，未采纳新股份期权计划或其他股份计划[164] 公司资本承担及或然负债情况 - 除中期财报附注披露外，截至2023年9月30日公司无其他资本承担及或然负债[149][155] - 除中期财报附注披露外，截至2023年9月30日公司无其他财务担保合约[150][156] 公司证券交易情况 - 报告期内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的行为[173][175] 公司物业买卖协议及款项偿还情况 - 2017年10月12日，公司间接全资附属公司Asiaciti与辽宁京丰置业有限公司订立买卖协议，以6.25亿元人民币购买物业[177][181] - 2019年4月24日，双方订立终止协议，卖方需退还5.625亿元人民币并支付1125万元人民币补偿[178][181] - 2019年11月1日，Asiaciti与李玉国订立补充协议，还款日期延至2020年4月24日，年利率5.25%[179][182] - 2020年7月3日，双方订立进一步补充协议，李玉国需偿还5.8477867647亿元人民币，10%于2021年1月2日前偿还，90%连利息于2021年7月2日前偿还[180][182] - 2021年8月26日和9月1日，双方订立修订

财务业绩 - 截至2023年9月30日止六个月，公司持续经营业务收入为7584千港元，较去年同期的20366千港元下降63.64%[1] - 期内亏损为13349千港元，较去年同期的16946千港元收窄21.23%[1] - 本公司拥有人应占每股亏损为0.014港元，较去年同期的0.021港元有所收窄[2] - 截至2023年9月30日止六个月，公司持续经营业务总收入为7584千港元，2022年同期为20366千港元[14][15] - 截至2023年9月30日止六个月，公司分类业绩为264千港元，2022年同期亏损16497千港元[14] - 截至2023年9月30日，公司综合资产为1673395千港元，较2023年3月31日的1742847千港元有所减少；综合负债为279991千港元，较2023年3月31日的290192千港元有所减少[15] - 截至2023年9月30日止六个月，公司其他收益为6259千港元，2022年同期为19917千港元[16] - 截至2023年9月30日止六个月，公司其他亏损为5384千港元，2022年同期为46351千港元[16] - 截至2023年9月30日止六个月，公司融资成本为291千港元，2022年同期为531千港元[17] - 截至2023年9月30日止六个月，公司除税前亏损为14978千港元，2022年同期为15921千港元[14][17] - 截至2023年9月30日止六个月，公司期内所得税（抵免）╱开支为 - 1629千港元，2022年同期为1025千港元[18] - 截至2023年9月30日止六个月，已终止业务除税前溢利为2000港元，2022年为亏损38.3万港元[22] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占来自持续经营业务的期内亏损为1289.6万港元，2022年为1637.4万港元[25] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入约为758.4万港元，2022年为2036.6万港元[89] - 报告期内，公司销售成本约为216.8万港元，2022年为358.8万港元[91] - 报告期内，公司毛利约为541.6万港元，2022年为1677.8万港元[93] - 报告期内，公司其他收益约为625.9万港元，2022年为1991.7万港元[94] - 报告期内，公司其他亏损约为538.4万港元，2022年为4635.1万港元[96] - 报告期内，销售及分销开支约为48.2万港元，2022年为35.1万港元[98] - 截至2023年9月30日止六个月，终止收购沈阳物业之利息收入为582.7万港元，2022年为1965.7万港元[84] - 报告期内行政开支约为1476.5万港元，2022年为1331.5万港元，增加因员工成本和专业费用增加[99] - 报告期内分占联营公司亏损约为573.3万港元，2022年为708.1万港元，亏损减少因经营亏损和取水证摊销减少[100][106] - 报告期内集团融资成本约为29.1万港元，2022年为53.1万港元，指租赁负债及其他应付账款之利息[101] - 报告期内集团录得期内亏损约1334.9万港元，2022年为1694.6万港元，亏损减少因人民币汇率稳定使汇兑亏损减少[102] - 报告期内水业务分类亏损约162.7万港元，2022年为309.7万港元，亏损减少因汇率、融资成本和利息收入因素[104] - 报告期内物业发展及投资分类溢利约188.9万港元，2022年亏损约1301.7万港元，转亏为盈因汇率等因素[110] - 大连一期心田佳苑报告期交付约271平方米物业，收入约179.2万港元，2022年为405.9万港元，截至2023年9月30日约81%已交付[112] 资产与负债 - 于2023年9月30日，非流动资产为1242712千港元，较3月31日的1292213千港元减少3.83%[3] - 于2023年9月30日，流动资产为267218千港元，较3月31日的279286千港元减少4.32%[3] - 于2023年9月30日，流动负债为136324千港元，较3月31日的146955千港元减少7.23%[3] - 于2023年9月30日，流动净资产为294359千港元，较3月31日的303679千港元减少3.07%[4] - 于2023年9月30日，本公司拥有人应占权益总额为1326667千港元，较3月31日的1385226千港元减少4.22%[4] - 于2023年9月30日，非流动负债为143667千港元，较3月31日的143237千港元增加0.30%[4] - 截至2023年9月30日，分类为持作出售的出售集团资产为1.63465亿港元，较3月31日的1.71348亿港元有所减少[24] - 2023年9月30日投资物业价值为7.29405亿港元，较3月31日的7.75065亿港元有所减少[30] - 截至2023年9月30日止六个月，公司买入约61.2万港元物业、厂房及设备[31] - 截至2023年9月30日止六个月，公司来自经营租赁项下出租机器的租金收入约为35.8万港元，2022年为232.9万港元[33] - 2023年9月30日，账面价值约3422.4万港元位于中国湖南的在建厂房已抵押予银行[34] - 无形资产方面，2023年9月30日土地使用权、采水证及总计的账面价值分别为885.7万港元、2.28617亿港元、2.37474亿港元，较2023年3月31日有所变化[35] - 于联营公司之权益，2023年9月30日期末为9656.4万港元，较年初1.02亿港元减少，期内分占收购后亏损及其他全面收益为-543.6万港元[39] - 联营公司2023年截至9月30日止六个月收入为306.7万港元，期内亏损为2866.3万港元[42] - 发展中物业2023年9月30日为3.07162亿港元，较2023年3月31日的3.21976亿港元减少，已全额减值[43] - 2023年9月30日发展中物业账面价值含土地使用权约1.12935亿港元，低于2023年3月31日的1.18382亿港元[44] - 持作出售之已落成物业2023年9月30日为1.18299亿港元，较2023年3月31日的1.27315亿港元减少，减值拨备后为6187.6万港元[47] - 2023年9月30日贸易应收账款项为16,052千港元，较3月31日的17,463千港元有所下降[48] - 一名租户因疫情欠付租金，2023年9月30日约为15,941,000港元，3月31日为16,915,000港元，已订立分期偿还协议[49] - 2023年9月30日收购投资物业按金净额为120,964千港元，较3月31日的126,798千港元减少[50] - 应收主要股东李玉国款项，2023年9月30日为107,089千港元，较3月31日的106,187千港元略增，年利率从8%提至15%[50][58] - 2023年9月30日贸易应付账款项为53,161千港元，较3月31日的56,044千港元有所下降[64] - 2023年9月30日预付款项为11,180千港元，较3月31日的7,364千港元增加[50] - 2023年9月30日已付按金净额为1,072千港元，较3月31日的2,547千港元减少[50] - 2023年9月30日其他应收账款项为28,549千港元，较3月31日的31,559千港元减少[50] - 2023年9月30日，公司银行借款为871.8万港元，按年利率4.615%计息，由位于中国湖南在建厂房作抵押，须于2026年9月19日偿还[71] - 2023年9月30日，公司全资附属公司大连创和置地有限公司向第三方提供公司担保合计约人民币1亿元[75] - 2014 - 2017年，大连创和就大连银行向大连东润、大连连隆、大连泽琦发放的循环银行贷款各人民币5000万元提供担保，大连银行起诉后法院均命令相关方偿还贷款及费用利息，大连泽琦已偿还本金[75][76][77][78] - 截至2023年9月30日，收购投资物业资本承担为2179.5万港元，物业发展开支为9898.6万港元，湖南水开采活动之在建工程为711.5万港元[83] - 2023年9月30日，公司拥有人应占权益总额约13.27亿港元，较2023年3月31日减少，因应占亏损[160] - 2023年9月30日，集团借款包括长期银行贷款约871.8万港元，年利率4.615%，2026年9月19日偿还[162] - 2023年9月30日，集团资产总值约16.73亿港元，由流动负债、非流动负债、非控股权益及股东权益提供资金[163] - 2023年9月30日，集团流动比率约为3.16，较2023年3月31日的3.07有所提升[164] - 2023年9月30日，集团资产负债比率约为0.007，较2023年3月31日的0.004有所提升[165] 业务范围 - 公司主要于中国从事物业发展、物业投资及瓶装水生产及销售[6] - 公司持有香港泉水叮咚集团有限公司20%股本权益，其广西全资附属公司广西泉水叮咚持有取水证生产及销售瓶装水[40] - 2022年12月公司与第三方订立合营协议开展家具分销业务，合营公司于2023年1月注册成立，仍在协商业务开展[144] 物业项目情况 - 大连一期心田佳苑报告期交付约271平方米物业，收入约179.2万港元，2022年为405.9万港元，截至2023年9月30日约81%已交付[112] - 大连二期开发处于初步阶段，土地被认定闲置，公司正协商避免被无偿收回[113][114] - 大连物业一期未售单位因市场不佳未售罄，二期开发因利润率下降、市场不佳等因素推迟或重新考虑，公司正寻找买家出售二期土地[116][117][118] - 2022年初至2023年4月全国物业开发及企业单位投资呈下降趋势，2023年第一季度土地交易数量达2010年以来最低，新建及二手住宅销量低于疫情前，超75%主要城市住宅价格下降，物业存货较2021年11月增加超40%，2023年第一季度房贷增长创历史新低[117] - 公司以约2.2亿元收购北京会展国际港展馆配套设施项目第三期物业，已支付2亿元，余约2000万元待签预售协议及取得房产证后支付[121][122] - 北京物业因疫情和国家级活动建设进度延迟，预计2023年12月前完成建设，2024年6月前分批交付，公司正为出租做准备[123][124] - 公司持有浙江金华兰溪工业用地及建筑，报告期租金收入约218.4万港元，较2022年的498.8万港元下降[125][126] - 浙江物业因疫情部分租户终止协议或减少租赁面积，出租率和租金收入下降，公司正积极招租[127][128] - 公司持有苏州外五泾弄物业，报告期租金及管理费收入约360.8万港元，较2022年的1131.9万港元下降[129][131] - 苏州物业因疫情影响租户业务，出租率和租金收入下降，公司正积极招租[132][133] - 公司密切关注物业市场，积极营销大连物业一期未售单位，继续为二期土地寻找买家[119] - 鉴于市场状况，公司在物业发展业务上暂时采取保守方针[120] - 公司曾以约1亿人民币（约1.26亿港元）收购盐田金马创新产业园46个单位，总面积约8699平方米，已付9000万人民币，余额1000万待房产证发出30日内支付[134][135][136] - 公司曾以约6510万人民币（约8140万港元）收购盐田金马创新产业园30个单位，总面积约5400平方米，已付6000万人民币，余额510万待物业登记30日内支付[137][138] - 公司曾以约1.016亿人民币（约1.22亿港元）收购盐田金马创新产业园2座大楼，总面积约4957平方米，已付1亿人民币，余额160万待物业登记30日内支付[139][140] - 2023年4月27日，公司订立协议以1.5亿人民币出售间接持有盐田物业的附属公司全部股本，预计2025年初完成[143] 股权交易 - 2023年3月，董事会通过决议出售

公司基本信息 - 公司股份代号为899[1][3] - 公司核数师为刘欧阳会计师事务所有限公司[4] - 公司主要往来银行有中国建设银行（亚洲）股份有限公司、交通银行股份有限公司香港分行、香港上海汇丰银行有限公司[4] 公司董事信息 - 李玉国69岁，2017年8月16日任公司执行董事，9月22日任董事会主席，2018年7月24日任提名委员会主席[5] - 刘恩赐53岁，2017年4月26日任公司执行董事，2018年8月1日任公司行政总裁[9] - 于江和李晓明自2022年11月21日起获委任为执行董事[3] - 果玉梅自2022年9月28日起退任执行董事，同日不再担任薪酬委员会成员[3] - 李玉国自2018年9月19日起任高鹏矿业（股份代号：2212）执行董事，2020年6月16日至2022年5月23日任其行政总裁[6] - 李玉国2013年7月至2021年3月任盛京银行（股份代号：2066）非执行董事，2014年6月至2018年2月任其副董事长[6] - 李玉国自2013年6月起任辽宁汇宝国际投资集团有限公司董事长，自1993年5月起任北京九台集团有限公司董事长[6] - 于江先生51岁，2022年11月21日获委任为公司执行董事，在企业融资及股权投资方面有逾20年经验[13][14] - 李晓明先生56岁，2022年11月21日获委任为公司执行董事，自1998年起任北京龙鑫房地产开发集团有限公司主席及法定代表人[16][17] - 杨小强先生52岁，2018年9月13日获委任为公司非执行董事兼副主席，自2010年9月起任沈阳泰荣房地产开发有限公司董事兼总经理[20][23] - 黄逸林先生55岁，2015年1月23日获委任为公司执行董事，2017年8月16日任行政总裁，2018年8月1日起辞任行政总裁并调任非执行董事[25] - 刘先生于2020年1月20日因违反联交所上市规则第3.08(f)条及相关责任遭上市委员会批评[12] - 李先生自2021年起至今任北京金华投资发展有限公司总经理[17] - 于先生1996年7月毕业于中国东北大学，获会计学学士学位[15] - 李先生1987年毕业于北京人文函授大学，获法律系学士学位，1998年毕业于中国社会科学院研究生院，获国际贸易专业硕士学位[18] - 杨先生1994年获沈阳机械工业大学工业自动化专业学士学位，2001年获沈阳师范大学民商法专业硕士学位[24] - 李先生自2012年起至今任北京市新光灯具公司监事[17] - 黄先生1992年毕业于电大财经学院，曾在多家公司任总经理，2020年1月20日被联交所上市委员会批评违反上市规则[26][28] - 巴俊宇先生68岁，2018年7月24日任公司独立非执行董事等职，8月1日任薪酬委员会主席[30] - 巴先生自2018年2月起为盛京银行外部监事，2010年6月 - 2018年2月任该行独立非执行董事[31] - 公司执行董事兼主席李玉国于2013年7月 - 2021年3月为盛京银行非执行董事[31] - 朱学义先生70岁，2018年9月13日任公司独立非执行董事、审核委员会主席等职[35] - 朱先生1983年取得江西财经大学会计学学位，1992年取得中国人民大学硕士学位[37] - 朱先生自2017年起任江苏五洋停车产业集团股份有限公司独立董事等职[38] - 朱先生自2011年 - 2016年任赛摩电气股份有限公司独立董事[38] - 朱先生曾发表超500份关于会计的文章，主持近30个重大国家项目，获近30个奖项[41] - 朱先生1989年获评为全国优秀教师，2006年获评为江苏省「杰出会计工作者」[41] 公司企业管治情况 - 截至2023年3月31日年度，公司已采纳上市规则附录14所载企业管治守则，除董事投保安排和独董出席股东大会存在偏离情况外，遵守所有适用条文[47][48] - 公司投购的董事及高级人员责任保险于2018年5月20日到期，自5月21日起董事面对法律行动暂无保障范围，公司正与保险公司洽谈[49] - 因其他事务，一名独立非执行董事未能出席公司于2022年4月21日举行的股东特别大会[50] - 董事会负责领导及监控公司，专注整体策略及政策，主要职能包括制定集团战略、确定政策目标、监控管理表现等[51][53] - 董事会委托执行董事及高级行政人员负责集团日常运营，保留审批重大策略等关键事项的权利[55] - 报告日期，董事会由4名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事组成，李玉国为董事会主席，刘恩赐为行政总裁[56] - 董事会中独立非执行董事占比33.3%，非执行董事占比22.2%，执行董事占比44.5%[57] - 公司将按要求适时委任至少一名女性董事，目前所有董事均为男性[60] - 李玉国出席股东周年大会1/1次、股东特别大会2/3次、董事会会议19/20次[62] - 刘恩赐出席股东周年大会0/1次、股东特别大会2/3次、董事会会议11/20次[62] - 于江出席董事会会议7/7次（2022年11月21日获委任）[62] - 李晓明出席董事会会议5/7次（2022年11月21日获委任）[62] - 果玉梅出席股东周年大会1/1次、股东特别大会1/1次、董事会会议10/11次（2022年9月28日退任）[62] - 全体独立非执行董事任期为三年，全体董事须在股东周年大会上轮值退任及重选[64] - 获董事会委任填补临时空缺或新增的董事，任期至下届股东周年大会，届时可重选[65] - 公司鼓励董事了解法规和市场变化，全体董事需提供培训记录[67][68] - 公司采用证券交易标准守则，全体董事本年度全面遵守规定[69] - 提名委员会由三名独立非执行董事及一名执行董事组成，本年度举行2次会议，成员出席率均为100%[70][71] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，本年度举行4次会议，巴俊宇、朱学义、黄仲文出席率100%，果玉梅出席率约66.7%（2/3），其自2022年9月28日起不再担任成员[74][75] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，本年度举行4次会议，成员出席率均为100%[78][80] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构、物色董事人选、评估独立董事独立性等[70] - 薪酬委员会职责包括制定薪酬政策、检讨薪酬待遇、评估执行董事表现等[74] - 审核委员会职责为审核监督财务申报、风险管理和内部控制制度及财务报表完整性[79] - 董事会负责公司企业管治事宜，职责包括制定实施企业管治政策、合规政策、行为守则等[82] - 提名委员会可邀请董事会成员提名人选，也可自行提议非董事会提名的人选[73] - 薪酬委员会认为董事委任函现有条款公平合理，董事薪酬政策详情载于第47页[76][77] - 2023年6月，审核委员会审核集团本年度经审核财务报表后向董事会提出推荐建议以供审批[81] 公司财务相关 - 本年度已付/应付核数师酬金中，核数服务为1100千港元，非核数服务为203千港元[84] - 董事负责编制财务报表，采用合适会计政策，按持续经营基准编制账目[86] - 董事会负责监管公司风险管理及内部控制制度，制度每年至少检讨一次[87][88] - 本年度董事会委聘外部专业顾问对风险管理及内部控制制度进行年度检讨，建议获妥善跟进[91] - 2023年公司收入约为2222万港元，2022年为2120万港元，同比增长约4.81%[107] - 2023年公司销售成本约为349.9万港元，2022年为413.6万港元，同比下降约15.39%[108] - 2023年公司毛利约为1872.1万港元，2022年为1706.4万港元，同比增长约9.71%[109] - 2023年公司其他收益约为2440.9万港元，2022年为1.25683亿港元，同比下降约80.60%[110] - 2023年公司其他亏损约为4264.3万港元，2022年为4.9万港元，同比增长约86926.53%[112] - 2023年公司融资成本约为106.5万港元，2022年为105.2万港元，同比增长约1.24%[113] - 2023年公司销售及分销开支约为86.2万港元，2022年为300.1万港元，同比下降约71.28%[114] - 2023年公司行政开支约为3108.3万港元，2022年为2593.9万港元，同比增长约19.83%[116] - 本年度分佔聯營公司虧損约1371万港元，2022年为1436.6万港元，亏损减少[117] - 本年度持续经营业务已付按金减值亏损拨备约2285.7万港元，2022年为6184.7万港元[119] - 本年度持续经营业务无形资产减值亏损拨备约5807.3万港元，2022年为4050.4万港元[120] - 本年度持续经营业务于联营公司之权益减值亏损拨备约3155.3万港元，2022年为2939.5万港元[120] - 本年度持续经营业务投资物业公平值变动亏损约7061.1万港元，2022年为3707.4万港元[120] - 本年度已终止业务其他应收账款减值拨备约542.4万港元，2022年无[121] - 本年度已终止业务已付按金减值亏损拨备约5646.9万港元，2022年为8894.8万港元[121] - 出售集团本年度亏损约6348万港元，2022年为8977.7万港元，分类为已终止业务亏损[122] - 本年度公司拥有人应占亏损约24617.2万港元，2022年为36164.2万港元[123] 公司业务线相关 - 水业务 - 本年度水业务分类亏损约6268.7万港元，2022年为1742万港元[126] - 公司持有香港泉水叮咚集团有限公司20%股权，其广西全资附属公司正运营瓶装水业务[128] - 本年度公司分占联营公司亏损约1371万港元，2022年为1436.6万港元，亏损减少因汇兑收益和政府补贴[129] - 本年度公司就联营公司权益作出减值亏损拨备约3155.3万港元，2022年为2939.5万港元[130] - 公司持有汇联67%股权，其湖南全资附属公司预计2023年最后一季度开始生产矿泉水[131] - 湖南泉水开采业务2019 - 2020年未达产量保证赔偿约2633.8万港元，新少数股东已支付约1491.5万港元，剩余1142.3万港元将于2024年3月27日前偿还[133][134] - 2021 - 2022年产量保证未达成，公司正与新少数股东磋商赔偿事宜[135] - 采水证于2022年12月1日续期，有效期从2022年5月3日至2025年12月3日[136] - 本年度公司就采水证作出减值亏损拨备约5807.3万港元，2022年为4050.4万港元[138] 公司业务线相关 - 物业发展及投资业务 - 本年度公司物业发展及投资业务亏损约10994.4万港元，2022年为22766.8万港元，亏损因资产减值和汇兑损失[139] - 大连创和计划在大连开发55幢住宅楼宇，一期21幢，二期34幢[140] - 一期“心田佳苑”2019年3月竣工，有21幢楼宇，总可售面积约42,540平方米，截至2023年3月31日约80%已交付[141] - 本年度一期约548平方米物业完成交付，录得收入约3,975,000港元（2022年：4,709,000港元）[141] - 截至2023年3月31日，大连创和有合约金额约人民币33,326,000元的销售合约，总可售面积约4,500平方米将交付[141] - 本年度持作出售之已落成物业计提减值亏损拨备约1,425,000港元（2022年：10,604,000港元）[143] - 二期计划开发34幢楼宇，总可售面积约69,000平方米，开发处于初步阶段且已延期[144] - 2022年1月27日二期土地被认定闲置，有被无偿收回风险，公司正协商解除认定[145] - 截至报告日期，二期土地合法所有权仍由公司控制，政府未采取进一步行动[146][147] - 2017年2月28日公司订立协议以约人民币220,000,000元购买北京物业，截至2023年3月31日已付200,000,000元[151][152] - 北京物业建造工程受疫情影响延误，卖方要求延期交付，预计2023年12月31日前竣工[152] - 本年度北京物业所支付按金计提减值亏损拨备约22,857,000港元（2022年：61,847,000港元）[154] - 浙江物业工业用地面积约31,950平方米，工业建筑总面积约45,330平方米，另一块土地面积约74,960平方米[155] - 本年度浙江物业租金收入约884.2万港元，2022年为1649.1万港元[157] - 本年度浙江物业公平值变动亏损约1346.9万港元，2022年为3707.4万港元[158] - 本年度公司收购舜捷国际控股有限公司100%股权，其物业总建筑面积约14,798平方米，土地面积

持续经营业务整体财务数据关键指标变化 - 2023年持续经营业务收入为22,220千港元，较2022年的21,200千港元增长4.81%[1] - 2023年除税前亏损为221,224千港元，较2022年的305,387千港元减少27.56%[2] - 2023年本年度亏损为266,058千港元，较2022年的376,132千港元减少29.27%[2] - 2023年本公司拥有人应占每股亏损为0.297港元，较2022年的0.475港元减少37.47%[2] - 2023年非流动资产为1,292,213千港元，较2022年的993,397千港元增长29.98%[3] - 2023年流动资产为279,286千港元，较2022年的918,275千港元减少69.59%[3] - 2023年流动负债为146,955千港元，较2022年的163,001千港元减少9.84%[3] - 2023年本公司拥有人应占权益总额为1,385,226千港元，较2022年的1,645,363千港元减少15.81%[4] - 2023年非流动负债为143,237千港元，较2022年的15,498千港元增长824.37%[4] - 2023年集团来自持续经营业务的除税前亏损为221,224千港元，2022年为305,387千港元[27] - 2023年和2022年用作计算每股基本亏损的普通股加权平均数分别为828,778千股和761,169千股[40] - 2023年和2022年公司拥有人应占来自持续经营业务的本年度亏损分别为182,692千港元和271,865千港元[42] - 截至2023年3月31日止年度，公司收入约2222万港元，2022年为2120万港元，收入增加因收购苏州投资物业公司后租金及管理费收入增加[121] - 本年度销售成本约349.9万港元，2022年为413.6万港元，减少与物业销售收入减少一致[122] - 本年度毛利约1872.1万港元，2022年为1706.4万港元，主要来自苏州及浙江投资物业租金收入[123] - 本年度其他收益约2440.9万港元，2022年为1.25683亿港元，减少因人民币贬值、沈阳物业利息收入减少及湖南泉水开采业务赔偿未确认[124][125][126] - 本年度其他亏损约4264.3万港元，2022年为4.9万港元，增加因人民币贬值产生汇兑亏损[127] - 本年度融资成本约106.5万港元，2022年为105.2万港元，保持稳定[128] - 本年度销售及分销开支约86.2万港元，2022年为300.1万港元，减少因大连未售出物业代理费减少[129] - 本年度行政开支约3108.3万港元，2022年为2593.9万港元，增加因收购苏州附属公司带来额外开支[130] - 本年度分占联营公司亏损约1371万港元，2022年为1436.6万港元，亏损减少因人民币贬值汇兑收益及收到政府奖励资金和补贴[131][132] - 本年度持续经营业务多项资产确认减值亏损，如物业投资按金减值约2285.7万港元（2022年为6184.7万港元）等；已终止业务其他应收账款减值拨备约542.4万港元（2022年无）[133][134] - 中国相关物业投资公平值下降，已付按金减值亏损拨备约5646.9万港元，2022年为8894.8万港元[135] - 本年度公司拥有人应占亏损约2.46172亿港元，2022年为3.61642亿港元[137] 已终止业务财务数据关键指标变化 - 2023年已终止业务除税前亏损6348万港元，2022年为8977.7万港元[29] - 2023年和2022年来自已终止业务的亏损分别约为63,480,000港元和89,777,000港元，每股基本亏损分别为0.0766港元和0.1179港元[42] - 出售Century Strong Limited全部股权，代价为人民币1.5亿元（约1.71348亿港元），出售集团本年度亏损约6348万港元，2022年为8977.7万港元[136] 财务准则影响 - 应用2022年4月1日开始生效的经修订准则对集团无重大财务影响[7] - 公司未提前采用已颁布但未生效的新订香港财务报告准则，董事预计应用这些准则不会对综合财务报表已确认金额造成重大影响[8] 业务分类情况 - 公司有“水业务”“物业发展及投资”两个持续经营可报告分类，“盐田投资”为已终止可报告分类[10][11][12] - 公司在两个主要地区经营，分别是中国及香港[17] 持续经营业务各条业务线数据关键指标变化 - 2023年持续经营业务中物业发展及投资收入为22220千港元，2022年为21200千港元，综合收入2023年为22220千港元，2022年为21200千港元[13] - 2023年综合分类业绩为亏损236111千港元，2022年为亏损334865千港元，除税前亏损2023年为284704千港元，2022年为395164千港元[13] - 2023年综合资产为1742847千港元，2022年为1911672千港元；2023年综合负债为290192千港元，2022年为178499千港元[14] - 2023年增添物业、厂房及设备综合为14361千港元，2022年为10678千港元；增添投资物业2023年为5584千港元，2022年为2487千港元[16] - 2023年折旧综合为5469千港元，2022年为4826千港元；其他收益2023年为24416千港元，2022年为125692千港元[16] - 2023年无形资产减值亏损拨备综合为58073千港元，2022年为40504千港元；已付按金的减值亏损拨备2023年为79326千港元，2022年为150795千港元[16] - 2023年发展中物业的减值亏损拨备为0千港元，2022年为242539千港元；持作出售的已落成物业的减值亏损拨备2023年为1425千港元，2022年为10604千港元[16] - 2023年来自中国的外部客户收入为22,220千港元，2022年为21,200千港元；2023年非流动资为1,288,657千港元，2022年为991,610千港元[18] - 截至2023年3月31日，两名租户租赁收入分别占集团总收入37%及32%；截至2022年3月31日，两名租户租赁收入分别占47%及20%，一名客户物业销售收入占10%[18][19] - 2023年物业销售收入为3,975千港元，租赁收入为18,245千港元，总收入为22,220千港元；2022年物业销售收入为4,709千港元，租赁收入为16,491千港元，总收入为21,200千港元[20] - 2023年其他收益为24,409千港元，2022年为125,683千港元[22] - 2023年其他亏损为42,643千港元，2022年为49千港元[23] - 2023年即期税项开支总额为858千港元，2022年为399千港元；2023年所得税抵免为18,646千港元，2022年为19,032千港元[24] - 本年度水业务分类亏损约6268.7万港元，2022年为1742万港元，主要因无形资产减值亏损约5807.3万港元，2022年为4050.4万港元[139] - 本年度分占联营公司亏损约1371万港元，2022年为1436.6万港元，亏损减少因人民币贬值汇兑收益及政府奖励资金和补贴[141] - 本年度就联营公司权益作出的减值亏损拨备约3155.3万港元，2022年为2939.5万港元[142] - 本年度就採水证作出的减值亏损拨备约5807.3万港元，2022年为4050.4万港元[148] - 本年度物业发展及投资分类亏损约1.09944亿港元，2022年为2.27668亿港元[149] - 大连“心田佳苑”一期本年度交付约548平方米物业，收入约397.5万港元，2022年为470.9万港元，截至2023年3月31日，总可售面积约80%已交付，有合约金额约人民币3332.6万元、面积约4500平方米物业待交付[151] - 本年度持作出售之已落成物业计提减值亏损拨备约142.5万港元，2022年为1060.4万港元[152] - 二期计划开发34幢楼宇，总可售面积约6.9万平方米，开发处于初步阶段且已延期[153] - 截至2022年3月31日止年度对发展中物业进行全额减值约2.42539亿港元[156] - 集团持有浙江物业，本年度租金收入约884.2万港元，2022年为1649.1万港元[160][161] - 本年度浙江物业确认公平值变动亏损约1346.9万港元，2022年为3707.4万港元[162] - 2022年5月27日集团完成收购苏州物业，本年度租金及管理费收入约940.3万港元，2022年无此收入[163][164] - 本年度苏州物业确认公平值变动亏损约5714.2万港元，2022年无此亏损[165] 税务相关情况 - 中国附属公司2023年和2022年均按25%税率缴纳企业所得税[25] - 2023年3月31日，约人民币9,739,000元税项亏损未确认递延税项资产；约118,176,000港元税项亏损可无限期抵销香港未来应课税溢利[26] 资产出售与收购情况 - 2023年4月27日，公司出售Century Strong Limited全部股权及股东贷款，代价约171,348,000港元[27] - 分类为持作出售的出售集团资产为17.1348亿港元，负债为0[31] - 紧接分类为持作出售前，非流动资产确认减值亏损约5356万港元[32] - 2023年3月31日，约157,214,000港元收购盐田投资物业已付按金等重新分类至持作出售资产[85] - 截至2023年3月31日止年度，公司收购舜捷100%已发行股本及垫付股东贷款，代价为人民币376,000,000元（约437,988,000港元）[107] - 收购舜捷可识别资产净值公平值为451,506千港元，议价收购收益约13,518,000港元[107][108] - 舜捷于收购日期至2023年3月31日期间为集团带来约6,878,000港元溢利[109] - 若收购于2022年4月1日完成，集团截至2023年3月31日止年度收入约为27,391,000港元，亏损约为262,632,000港元[110] 物业估值相关情况 - 收购盐田投资物业已付按金估值工业用部分每平方米1620 - 4950元，办公室部分每平方米5400 - 13410元[33] - 盐田物业命名权估值支付溢价为1%，2022年为3%[35] - 盐田物业广告权估值折现率为17%，2022年为15%；出租率为70%，2022年为80%[37] - 2023年商用部分估值主要参数值为每平方米9000 - 16847元，2022年为12000 - 21800元[89] - 2023年停车场部分估值主要参数值为每平方米6401 - 10840元，2022年为8287 - 11683元[89] 应收账款与应付账款情况 - 贸易应收账款2023年为17,463千港元，2022年为6,434千港元[82] - 2023年3月31日一名租户因疫情欠付租金约16,915,000港元，已协议分期偿还[83] - 预付款项、按金及其他应收账款2023年非流动部分为126,798千港元，2022年为401,504千港元；2023年流动部分为147,796千港元，2022年为786,064千港元[84] - 2023年3月31日，北京物业已付按金约1.26798亿港元（扣除减值拨备约1.01667亿港元后），2022年为1.61527亿港元（扣除减值拨备约8507.9万港元后）[86] - 2023年3月31日，增城物业已付按金约7082.4万港元，2022年为7644.8万港元，超77%已付代价已在先前年度退回[92] - 2022年3月31日，沈阳物业已付按金约5.84234亿港元，2023年3月31日

公司基本信息 - 公司股份代号为899[3] - 李玉国为公司董事会主席，刘恩赐为行政总裁[3] - 刘欧阳会计师事务所有限公司为公司核数师[5] - 公司注册办事处位于Bermuda的Hamilton HM11, Clarendon House, 2 Church Street[5] - 公司香港主要营业地点为香港上环干诺道中168 - 200号信德中心西座26楼2601室[5] - 公司网址为http://www.asiaresources899.com.hk[5] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事中国物业发展、投资及瓶装水生产销售[109] - 中期财务报表以港元呈列，金额凑整至最接近千位（千港元）[109] - 中期财务报表于2022年11月28日获批准刊发，未经审核[109] - 公司经营分类包括“水业务”和“物业发展及投资”[119][120][121] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月公司及附属公司收入约为2036.6万港元，2021年同期约为1229.7万港元，同比增加[7] - 报告期内公司销售成本约为358.8万港元，2021年同期约为405.9万港元，同比减少[7] - 报告期内公司毛利约为1677.8万港元，2021年同期约为823.8万港元，同比增加[7] - 报告期内公司其他收益约为1992.1万港元，2021年同期约为7232.2万港元，同比减少[7] - 报告期内公司录得其他亏损约4635.1万港元，2021年同期为零，主要因人民币贬值产生汇兑亏损[11] - 报告期内销售及分销开支约为35.1万港元，2021年同期约为73.1万港元，减少因出售大连未售物业代理费用降低[11] - 报告期内行政开支约为1370.2万港元，2021年同期约为1104.3万港元，增加因员工成本和物业税增加[11] - 报告期内分占联营公司亏损约为708.1万港元，2021年同期约为692.1万港元，增加因疫情影响联营公司收入[11][13] - 报告期内公司录得期内亏损约1694.6万港元，2021年同期溢利约6074.5万港元，转盈为亏因其他收益减少、其他亏损和行政开支增加[11] - 2022年3月31日至9月30日，公司拥有人应占权益总额从约16.45亿港元降至约15.70亿港元[53] - 2022年7月29日，公司成功配售10亿股新股，发行股份总数从76.12亿股增至86.12亿股[53] - 2022年9月30日，集团资产总值约19.65亿港元，较3月31日的约19.12亿港元有所增加[53] - 2022年9月30日，集团流动比率约为2.02，较3月31日的约5.63下降[55] - 2022年9月30日，集团资产负债比率约为0.006，与3月31日持平[55] - 截至2022年9月30日，集团员工总数约49人，较2021年9月30日的34人增加[60] - 报告期内，集团员工总成本约471.5万港元，较2021年同期的343.1万港元增加[60] - 2022年9月30日，公司在香港及中国共聘用约49名雇员，2021年9月30日为34名[64] - 报告期内，总员工成本约为471.5万港元，2021年同期为343.1万港元[64] - 2022年9月30日，李玉国持有已发行普通股22.68亿股，占已发行股本26.34%[68] - 2022年9月30日，杨小强持有已发行普通股3.5482亿股，占已发行股本4.12%[68] - 2022年9月30日，刘恩赐持有已发行普通股1.048亿股，占已发行股本1.22%[68] - 2022年9月30日，黄依琳持有已发行普通股7万股，占已发行股本0.00%[68] - 2022年9月30日，公司已发行股份总数为86.1169亿股[69] - 公司购股期权计划于2021年8月9日届满，2022年9月30日无尚未行使的购股期权[72] - 报告期内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的行为[74] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收入为20,366千港元，2021年同期为12,297千港元[91] - 期内毛利为16,778千港元，2021年同期为8,238千港元[91] - 除税前亏损为15,921千港元，2021年同期溢利为61,354千港元[91] - 期内亏损为16,946千港元，2021年同期溢利为60,745千港元[91] - 期内全面收益总额亏损为105,751千港元，2021年同期为74,470千港元[91] - 本公司拥有人应占每股亏损为0.002港元，2021年同期每股盈利为0.008港元[93] - 于2022年9月30日，非流动资产为1,657,491千港元，2022年3月31日为993,397千港元[95] - 于2022年9月30日，流动资产为307,922千港元，2022年3月31日为918,275千港元[95] - 于2022年9月30日，流动负债为152,158千港元，2022年3月31日为163,001千港元[95] - 截至2022年9月30日，公司流动资产净值为155,764千港元，较2022年3月31日的755,274千港元有所下降[97] - 2022年9月30日，公司资产总值减流动负债为1,813,255千港元，高于2022年3月31日的1,748,671千港元[97] - 2022年9月30日，公司股本为86,117千港元，较2022年3月31日的76,117千港元增加10,000千港元[97] - 截至2022年9月30日止六个月，公司期内亏损16,946千港元，期内全面收益总额为亏损105,751千港元[103] - 2022年7月29日，公司完成股份配售，配售10亿股，现金代价3000万港元，扣除开支后所得款项净额2951万港元[103][104][105] - 截至2022年9月30日止六个月，公司经营活动产生现金净额7271千港元，较2021年同期的555千港元有所增加[107] - 2022年1 - 9月，公司投资活动所用现金净额8209千港元，而2021年同期为产生现金净额2434千港元[107] - 截至2022年9月30日止六个月，公司融资活动产生现金净额28548千港元，2021年同期为所用现金净额892千港元[107] - 2022年9月30日，公司现金及现金等价物为42,368千港元，高于2021年同期的21,385千港元[107] - 2022年9月30日，公司递延税项负债为156,323千港元，较2022年3月31日的15,146千港元大幅增加[97] - 2022年上半年总收入为20,366千港元，较2021年上半年的12,297千港元增长65.62%，其中物业销售收入为4,059千港元，租赁收入为16,307千港元[124] - 2022年上半年其他收益为19,921千港元，较2021年上半年的72,322千港元下降72.46%[127] - 2022年上半年其他亏损为46,351千港元，2021年上半年无其他亏损[129] - 2022年上半年融资成本为531千港元，较2021年上半年的511千港元增长3.91%[132] - 2022年上半年除税前亏损，扣除土地使用权摊销106千港元、使用权资产折旧等多项费用[134] - 2022年上半年所得税开支为1,025千港元，较2021年上半年的609千港元增长68.31%，香港利得税税率为16.5%，中国企业所得税税率为25%[137][138] - 2022年上半年本公司拥有人应占亏损为16,757千港元，2021年上半年为盈利61,179千港元[140] - 2022年上半年用作计算每股基本亏损的普通股加权平均数为7,961,417千股，2021年上半年为7,611,690千股[142] - 截至2022年及2021年9月30日止六个月每股基本及摊薄（亏损）/盈利相同，因无具潜在摊薄影响之普通股[145] - 公司未宣派截至2022年及2021年9月30日止六个月中期股息[146] - 投资物业于2021年4月1日为132,516千港元，2022年3月31日为105,301千港元，2022年9月30日为813,100千港元[148] - 截至2022年9月30日止六个月，公司买入约8,165,000港元物业、厂房及设备，通过收购附属公司收购约5,008,000港元，撇销约4,000港元[152][155] - 截至2021年9月30日止六个月，公司买入约8,782,000港元物业、厂房及设备[153][155] - 截至2022年9月30日止六个月，公司来自经营租赁项下出租机器租金收入约为2,329,000港元，2021年同期约为3,432,000港元[153][155] - 无形资产（土地使用权及采水证）于2022年9月30日账面值为295,932千港元，2022年3月31日为297,560千港元[158] - 来自经营租赁之租金收入为13,978千港元，产生租金收入之投资物业直接经营开支为2,657千港元[151] - 产生租金收入之投资物业直接经营开支2022年为2,657千港元，2021年为1,597千港元[151] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，应收一间联营公司款项分别为741,000港元和3,236,000港元[165] - 期内应收联营公司款项最高未偿还余额约为3,236,000港元[168] - 2022年期间，公司分占联营公司收购后亏损及其他全面收益净额为6,634,000港元，2022年初为14,431,000港元[170] - 2022年期间，公司对联营公司确认减值亏损为0，2022年初为29,395,000港元[170] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司持有香港泉水叮咚集团有限公司和广西泉水叮咚饮品有限公司已付资本面值或注册资本比例均为20%[174] - 截至2022年9月30日，流动资产为30,185千港元，较3月31日的33,407千港元有所下降；非流动资产为86,038千港元，较3月31日的101,905千港元下降[178] - 截至2022年9月30日，流动负债为185,518千港元，较3月31日的203,245千港元有所下降；非流动负债为5,528千港元，3月31日无此项负债[178] - 2022年上半年收入为3,063千港元，较2021年同期的3,195千港元有所下降；期内亏损为35,405千港元，较2021年同期的34,607千港元有所增加[178] - 截至2022年9月30日和3月31日，集团于联营公司之拥有权权益比例均为20%；联营公司权益账面价值分别为140,366千港元和147,000千港元[181] - 截至2022年9月30日和3月31日，发展中物业账面价值均为347,544千港元，但均全额减值；土地使用权分别约为114,582,000港元和127,782,000港元[185] - 截至2022年9月30日，持作出售之已落成物业为123,229千港元，减值拨备为56,904千港元，净值为66,325千港元；3月31日分别为144,089千港元、66,139千港元和77,950千港元[190] - 截至2022年9月30日，贸易应收账为18,096千港元，较3月31日的6,434千港元有所增加[194] - 2022年9月30日贸易应收款0至180日为18,084千港元，181至365日为12千港元；2022年3月31日0至180日为6,434千港元，181至365日无数据[195] - 2022年9月30日收购投资物业按金净额为360,029千港元，2022年3月31日为401,504千港元[199] - 2022年9月30日已付按金净额为3,134千港元，2022年3月31日为584,870千港元[19

公司基本信息 - 公司股份代号为899[1][3] - 公司核数师为刘欧阳会计师事务所有限公司[5][6] - 公司主要往来银行有中国建设银行（亚洲）股份有限公司、交通银行股份有限公司香港分行、香港上海滙丰银行有限公司[5][6] - 公司注册办事处位于百慕达Hamilton HM11的Clarendon House, 2 Church Street[5][6] - 公司香港主要营业地点为香港上环干诺道中168 - 200号信德中心西座26楼2601室[5][6] - 公司主要股份过户登记处（百慕达）为Conyers Corporate Services (Bermuda) Limited[5][6] - 公司股份过户登记分处（香港）为卓佳秘书商务有限公司[5][6] - 公司网址为http://www.asiaresources899.com.hk[5][6] 公司董事信息 - 李玉国为公司执行董事兼董事会主席，刘恩赐为执行董事兼行政总裁[3] - 李玉国毕业于江西财经大学，主修工业财会[7] - 刘恩赐于2017年4月26日任公司执行董事，2018年8月1日任行政总裁，在财务及会计方面有逾20年经验[10] - 果玉梅于2018年4月18日任公司执行董事，2018年7月24日任薪酬委员会成员，自2018年2月起任北京侨丰商贸执行董事及法定代表[10] - 杨小强于2018年9月13日任公司非执行董事兼副主席，自2010年9月起任沈阳泰荣房地产董事兼总经理[12] - 黄逸林于2015年1月23日任公司执行董事，2017年8月16日任行政总裁，2018年8月1日起辞任行政总裁并调任非执行董事[12] - 巴俊宇于2018年7月24日获委任为公司独立非执行董事等职，8月1日任薪酬委员会主席[16] - 李玉国于2013年7月至2021年3月为盛京银行非执行董事[16] - 朱学义于2018年9月13日获委任为公司独立非执行董事等职[21] - 朱学义自2017年起成为江苏五洋停车产业集团股份有限公司独立董事[21] - 朱学义曾发表超500份关于会计的文章，主持近30个重大国家项目，获近30个奖项[24] - 黄仲文于2018年7月24日获委任为公司独立非执行董事等职[24] - 黄仲文1986 - 1990年在谢瑞麟珠宝有限公司任市场经理[24] - 黄仲文1990 - 1992年在安钻珠宝有限公司任总经理[24] - 黄仲文1992 - 2001年为谢瑞麟珠宝金行（中国）有限公司董事兼总裁[24] - 黄仲文2008 - 2009年于Enzo Jewelry Holdings Limited担任总经理[24] 董事违规情况 - 联交所上市委员会于2020年1月20日批评刘恩赐违反上市规则第3.08(f)条及相关责任[10] - 联交所上市委员会于2020年1月20日批评黄逸林违反上市规则第3.08(f)条及相关责任[12] 董事其他任职情况 - 刘恩赐自2018年3月8日起任Mindtell Technology执行董事，自2019年8月9日起任Future Bright执行董事[10] - 杨小强自2018年9月19日起任Future Bright非执行董事，2020年12月22日起调任执行董事[12] - 刘恩赐于2018年10月26日至2020年6月16日任Future Bright行政总裁[10] - 刘恩赐于2016年3月至2017年12月任Luen Wong Group Holdings独立非执行董事[10] 企业管治情况 - 公司已采纳联交所上市规则附录14所载企业管治守则，除董事保险和董事出席会议情况外遵守所有适用条文[28] - 公司董事及高级人员责任保险于2018年5月20日到期，自5月21日起董事暂无法律行动保障范围，公司将继续洽谈安排[28] - 因其他事务，一名独立非执行董事未出席2021年8月17日股东大会，一名非执行董事和一名独立非执行董事未出席2021年11月18日特别股东大会[30] - 董事会负责公司领导和监控，监管集团业务策略方针及表现，专注整体策略和政策[31] - 董事会主要职能包括制定集团战略方向、确定企业政策和绩效目标、监控管理表现等[33] - 董事会委托执行董事及高级行政人员负责集团日常运营，保留审批重大策略等关键事项权利[38] - 截至报告日期，董事会由3名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事组成[40] - 执行董事占比37.5%，非执行董事占比25.0%，独立非执行董事占比37.5%[42] - 男性董事占比87.5%，女性董事占比12.5%[42] - 50 - 60岁董事占比50.0%，60 - 70岁董事占比50.0%[42] - 独立非执行董事任期三年，全体董事须在股东大会上轮值退任及重选[50][53] - 截至2022年3月31日，李玉国董事会会议出席次数为14/19，刘恩赐为19/19等[47] - 公司采纳董事会成员多元化政策，委任董事考虑多方面因素[44] - 董事会保留企业策略、业绩等重大事宜决策及审议权[49][52] - 董事会委托管理编制账目、执行策略等主要企业事宜[49][52] - 董事需提供培训记录，部分董事通过出席研讨会或自行阅读参与专业发展活动[55][57][58] - 公司采纳证券交易标准守则，董事全年全面遵守规定标准[58][59] 各委员会情况 - 提名委员会由三名独立非执行董事和一名执行董事组成，由李玉国担任主席[63] - 2022年3月31日止年度，提名委员会召开1次会议[64] - 该年度提名委员会审查董事会结构等并就董事任命提出建议[64] - 提名委员会由三名独立非执行董事及一名执行董事组成，李玉国任主席，2022年3月31日止年度举行1次会议[66] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事及一名执行董事组成，巴俊宇任主席，2022年3月31日止年度举行1次会议[69][71] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，朱学义任主席，2022年3月31日止年度举行4次会议[75][77] - 提名委员会可邀请董事会成员提名候选人，也可自行提名，评估候选人考虑信誉、专业资格等因素[68][70] - 薪酬委员会参考可比公司薪金等因素，认为董事委任函现有条款公平合理[74][77] - 审核委员会与管理层审阅集团会计标准和惯例，讨论审计等事宜，2022年6月审阅2022年3月31日止年度经审核财报并建议董事会审批[80][82] - 董事会负责公司企业管治事宜，职责包括制定企业管治政策等[81][83] - 提名委员会成员李玉国、巴俊宇、朱学义、黄仲文会议出席次数均为1/1[65] - 薪酬委员会成员巴俊宇、果玉梅、朱学义、黄仲文会议出席次数均为1/1[72] - 审核委员会成员朱学义、巴俊宇、黄仲文会议出席次数均为4/4[76][77] 审计相关情况 - 已付╱应付费用中审计服务为960千港元，非审计服务为955千港元[85] - 审核委员会认为2022年3月31日止年度核数师独立性未受非审计服务影响[85] 财务报表编制与风险管理 - 董事负责按持续经营基准编制2022年3月31日止年度财务报表[89][91] - 董事会负责监管公司风险管理和内部控制制度，每年至少检讨一次[90] - 2022年3月31日止年度董事会委聘外部顾问对风险管理和内部控制制度进行年度检讨[95] 股东相关规定 - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东可申请召开股东特别大会[95] - 公司将在收到申请21日内安排召开股东特别大会，实际大会在2个月内举行[95] - 有意提名董事参选的股东提交文件期限至少7日[100] - 提名董事参选需提交股东提名通知、候选人参选意愿通知和候选人履历详情[100] 公司财务状况 - 2022年3月31日止年度公司收入约为2120万港元，较2021年的3292万港元下降，主要因大连物业可售面积减少、中国物业开发商债务危机及疫情影响[106] - 2022年销售成本约为413.6万港元，较2021年的1647.1万港元下降，与物业销售收入减少一致[106] - 2022年毛利约为1706.4万港元，较2021年的1644.9万港元增加，主要源自浙江投资物业租金收入[106] - 2022年其他收益约为1.25692亿港元，较2021年的1.07508亿港元增加，包括沈阳物业收购终止利息收入等[108] - 2022年融资成本约为105.2万港元，较2021年的126.1万港元下降，为租赁负债及其他应付账款利息[108] - 2022年销售及分销开支约为300.1万港元，较2021年的264.1万港元增加，主要是大连物业代理及宣传费[108] - 2022年行政开支约为2677.7万港元，较2021年的2627.7万港元增加，因收购法律专业费及浙江物业税增加[108] - 2022年联营公司亏损份额约为1436.6万港元，较2021年的1019.5万港元增加，受疫情和运输成本影响[111] - 公司本年度录得拥有人应占亏损约3.62亿港元，2021年为溢利约9126.4万港元，转盈为亏主要因资产减值和分占联营公司亏损[118] - 本年度发展中物业减值亏损拨备约2.43亿港元，2021年无此项拨备[112][114] - 持作出售已落成物业减值亏损拨备约1060.4万港元，2021年回拨减值亏损约85.6万港元[112][114] - 已付按金减值亏损拨备约1.51亿港元，2021年回拨减值亏损约431.3万港元[112][114] - 无形资产减值亏损拨备约4050.4万港元，2021年无此项拨备[112][114] - 联营公司权益减值亏损拨备约2939.5万港元，2021年无此项拨备[112][114] - 投资物业公平值变动亏损约3707.4万港元，2021年收益约228.2万港元[112][114] - 本年度分占联营公司亏损约1436.6万港元，2021年为1019.5万港元，亏损增加因广西联营公司受疫情和运输成本影响[113] - 本年度水业务分类亏损约1742万港元，2021年为527.5万港元，亏损主因无形资产减值超补偿[118] - 本年度就聯營公司權益作出減值虧損撥備約2939.5萬港元，2021年為零[120] - 本年度物业发展及投资业务亏损约3.17435亿港元，2021年盈利约1.24476亿港元[131] - 本年度持作出售已落成物业计提减值亏损拨备约1060.4万港元，2021年回拨减值亏损约85.6万港元[134] - 本年度盐田物业支付按金计提减值亏损拨备约8462.1万港元，2021年回拨减值亏损约545.4万港元[141] - 本年度北京物业支付按金计提减值亏损拨备约6184.7万港元，2021年为114.1万港元[141] - 本年度浙江物业公平值变动亏损约3707.4万港元，2021年公平值增加约228.2万港元[144] - 截至2022年3月31日，公司拥有人应占权益总额约为16.45亿港元，较2021年的19.75亿港元减少，原因是公司拥有人应占亏损[188] - 截至2022年3月31日，集团资产总值约为19.12亿港元，较2021年的22.76亿港元减少[188] - 截至2022年3月31日，集团流动比率约为5.63，较2021年的6.34下降；资产负债比率约为0.006，较2021年的0.005上升[188] 公司业务情况 - 公司持有泉水叮咚20%股权，其广西子公司有取水证并经营瓶装水业务[118] - 公司持有滙聯67%股權，滙聯湖南工廠建造工程因疫情多次延誤，預計2022年第三季度竣工，生產預計2022年底或2023年初開始[120] - 2019 - 2020年湖南泉水開採業務未達產量保證，新少數股東與公司協定賠償約2633.8萬港元，確認為本年度其他收益，2021年產量保證未達成，公司正與新少數股東磋商賠償[122][125] - 採水證於2022年5月3日到期，4月已提交續期申請，受疫情影響續期程序延誤，預計2022年第三季度完成，不影響湖南工廠建設和生產計劃[123][125] - 本年度就採水證作出減值虧損撥備約4050.4萬港元，2021年為零[124][126] - 大连物业一期“心田佳苑”2019年3月竣工，总可售面积约4.254万平方米，截至2022年3月31日约79%已交付买家[131] - 本年度大连物业一期交付约548平方米物业，收入约470.9万港元，2021年为1939.9万港元[131] - 截至2022年3月31日，大连创和有合约金额约3697.9万元、总可售面积约5000平方米的销售合约将交付买家[131] - 二期计划开发34幢楼宇，总可售面积约6.9万平方米，开发处于初步阶段，延期至2022年底或2023年初进行[134] - 2022年1月27日，大连创和收到二期土地闲置认定书，土地有被无偿收回风险[134] - 公司于2014年6月24日起签订多份协议，以约1亿元人民币（约1.26亿港元）购买盐田物业A，含

收入和利润（同比环比） - 报告期间收入约1229.7万港元，其中物业销售收入约399.8万港元，租金收入约829.9万港元[7] - 物业销售收入同比下降约69.8%（对比2020年同期1325.5万港元）[7] - 租金收入同比增长约76.6%（对比2020年同期470.1万港元）[7] - 毛利约823.8万港元，同比增长约24.0%（对比2020年同期664.3万港元）[7] - 其他收益大幅增至约7232.2万港元，同比增长约38.8%（对比2020年同期5211.8万港元）[7] - 期内溢利增至60,745,000港元，同比增长46.8%[9] - 截至2021年9月30日止六个月收入为1229.7万港元，较去年同期1795.7万港元下降31.5%[88] - 截至2021年9月30日止六个月毛利为823.8万港元，较去年同期664.3万港元增长24.0%[88] - 截至2021年9月30日止六个月其他收益为7232.2万港元，较去年同期5211.8万港元增长38.8%[88] - 截至2021年9月30日止六个月除税前溢利为6135.4万港元，较去年同期4139.8万港元增长48.2%[88] - 截至2021年9月30日止六个月期内溢利为6074.5万港元，较去年同期4136.2万港元增长46.8%[88] - 截至2021年9月30日止六个月每股基本及摊薄盈利为0.008港元，较去年同期0.005港元增长60.0%[90] - 期内净利润为6117.9万港元，较去年同期4143.3万港元增长47.6%[96] - 公司截至2021年9月30日止六个月总收入为12,297千港元，较去年同期17,957千港元下降31.5%[109] - 总收入从2020年的1796万港元下降至2021年的1230万港元，下降31.5%[112] - 物业销售收入从1326万港元降至400万港元，下降69.8%[112] - 租赁收入从470万港元增至830万港元，增长76.6%[112] - 其他收益从5212万港元增至7232万港元，增长38.7%[115] - 终止收购沈阳物业的利息收入从2938万港元增至3671万港元，增长25.0%[115] - 2021年上半年经营租赁租金收入4,867千港元，同比增长67.8%[135] - 2021年上半年机器经营租赁租金收入约3,432千港元，同比增长90.7%[139] 成本和费用（同比环比） - 销售成本约405.9万港元，同比下降约64.1%（对比2020年同期1131.4万港元）[7] - 销售及分销开支增加至731,000港元，同比增长70.0%[9] - 行政开支减少至11,043,000港元，同比下降26.9%[9] - 分占联营公司亏损增至6,921,000港元，同比增长107.8%[9][11] - 融资成本为511千港元，较去年同期357千港元增长43.1%[109] - 按公平值计入损益之金融资产亏损267千港元，较去年同期371千港元下降28%[109] - 中央行政成本为5,163千港元，较去年同期11,637千港元下降55.6%[109] - 2021年上半年投资物业直接经营开支1,597千港元，同比增长1,198%[135] - 员工总数为34名，员工总成本为3,431,000港元，同比下降24.7%[55] 物业发展及投资业务表现 - 物业发展及投资业务溢利为4940.5万港元，同比下降14.2%（对比2020年同期5756.5万港元）[15] - 大连物业一期总可售面积42,540平方米，截至2021年9月30日累计交付率达79%[15] - 报告期内交付大连物业465平方米，实现收入399.8万港元（同比减少69.8%）[15] - 大连物业二期规划34幢楼宇，总可售面积约69,000平方米，开发处初步阶段[17][21] - 大连物业一期未交付合约面积约4,100平方米，对应合约金额人民币2946.5万元[15] - 大连物业二期建设计划因疫情及市场因素推迟至2022年末或2023年初启动[17][21] - 浙江物业报告期间租金收入约829.9万港元，较去年同期约470.1万港元增长76.5%[34][37] - 公司持有浙江工业用地面积约31950平方米及工业建筑面积约45330平方米，另持有土地面积约74960平方米[33] - 发展中物業賬面值為2.400億港元（減值撥備9826.6萬港元後）[161] - 發展中物業包含土地使用權價值1.244億港元[162] - 持作出售的已落成物业账面价值为140,903千港元，减值拨备为54,368千港元，净值为86,535千港元（2021年9月30日）[166] - 物业发展及投资业务收入为12,297千港元，较去年同期17,956千港元下降31.5%[109] - 物业发展及投资业务分类业绩为49,405千港元，较去年同期57,565千港元下降14.2%[109] - 物业发展及投资分部资产从15.884亿港元增至16.428亿港元，增长3.4%[111] 水业务表现 - 水业务分类录得溢利24,811,000港元，去年同期为亏损2,328,000港元[11] - 水业务收入仅为1千港元，较去年同期无显著变化[109] - 水业务分类业绩为24,811千港元，去年同期为亏损2,328千港元[109] - 瓶装水销售从1万港元降至0[112] - 水业务分部资产从3.715亿港元增至3.955亿港元，增长6.4%[111] - 采水证摊销期限5年，2021年上半年未开始商业生产故未摊销[145] - 土地使用权账面价值10,192千港元，采水证账面价值327,590千港元[145] 联营公司表现 - 分占联营公司亏损增至6,921,000港元，同比增长107.8%[9][11] - 公司於聯營公司香港泉水叮咚集團有限公司及廣西泉水叮咚飲品有限公司之權益賬面值為1.839億港元（2021年9月30日）及1.908億港元（2021年3月31日）[147] - 聯營公司期內虧損擴大至3460.7萬港元，對比去年同期為1665.2萬港元[154] - 聯營公司收入大幅下降至319.5萬港元，去年同期為2135.2萬港元，同比下降85%[154] - 應收聯營公司款項為303萬港元，年利率10%，期內最高未償餘額達303萬港元[147] - 聯營公司總資產為1.347億港元（流動資產3016.6萬港元，非流動資產1.045億港元）[154] - 聯營公司負債高達1.913億港元，資產負債狀況惡化[154] - 公司持有聯營公司20%股權，投資成本為676.8萬港元，確認商譽3144.3萬港元[157] - 聯營公司其他全面收益為負1萬港元，去年同期為正18.1萬港元[154] - 分占联营公司业绩为亏损6,921千港元，较去年同期亏损3,330千港元扩大108%[109] 收购及投资活动 - 深圳盐田金马创新产业园收购代价为人民币1亿元（约合1.26亿港元）[19] - 已支付盐田物业可退还定金人民币9000万元，剩余1000万元待产权登记后支付[20][22] - 公司以总代价约人民币6510万元（相当于约8140万港元）收购金马创意产业园30个单位，总建筑面积约5400平方米[25] - 公司已支付有条件可退还按金总额人民币6000万元，剩余代价余额约人民币510万元待支付[25] - 公司以总代价约人民币1.016亿元（相当于约1.22亿港元）收购金马创意产业园2座单层钢筋混凝土大楼，总建筑面积约4957平方米[25] - 北京会展国际港项目总代价约人民币2.2亿元，公司已支付人民币2亿元，剩余约2000万元待支付[28] - 金马创意产业园物业产权登记尚未完成，政府审批仍在等待中[27][30] - 公司就产权登记事宜已聘请中国律师事务所与卖方协商解决[27][30] - 2020年6月以人民币1亿元收购中国投资物业[136] - 2021年上半年购置物业、厂房及设备约8,782千港元[138] - 2020年上半年通过收购附属公司获得物业、厂房及设备14,619千港元[138] - 公司以人民币1亿元（约1.09845亿港元）收购炽盛贸易100%股权及股东贷款[195][196] - 收购炽盛贸易所获投资物业账面值为4122.3万港元，公平值调整后为1.2083亿港元[197] - 收购炽盛贸易产生议价收购收益185.6万港元[197][199] - 收购炽盛贸易总现金代价为1.09845亿港元，扣除所获现金306.4万港元后净流出1.06801亿港元[197] 资产和负债状况 - 于2021年9月30日投资物业价值为1.344亿港元，较2021年3月31日1.325亿港元增长1.5%[92] - 于2021年9月30日物业、厂房及设备价值为4083.4万港元，较2021年3月31日3323.7万港元增长22.9%[92] - 于2021年9月30日银行结余及现金为2138.5万港元，较2021年3月31日1903.4万港元增长12.3%[92] - 于2021年9月30日流动负债为1.615亿港元，较2021年3月31日1.652亿港元下降2.2%[92] - 公司总资产减流动负债为21.86亿港元，较期初21.10亿港元增长3.6%[94] - 公司权益总额达21.51亿港元，其中母公司持有人应占权益为20.49亿港元[94] - 累计亏损从期初17.10亿港元收窄至16.49亿港元，改善3.6%[96] - 非控股权益由期初1.02亿港元微降至1.02亿港元[94] - 汇兑储备改善1364.6万港元，反映汇率变动正面影响[96] - 公司总资产从2021年3月31日的19.599亿港元增长至2021年9月30日的20.383亿港元，增长4.0%[111] - 公司总负债从1.735亿港元增至1.924亿港元，增长10.9%[111] - 资产负债比率在2021年9月30日为0.005，与2021年3月31日的0.005持平[55] - 公司拥有人应占权益总额由2021年3月31日的19.74578亿港元增至2021年9月30日的20.49403亿港元[52] - 截至2021年9月30日，集团总资产约为23.47749亿港元[52] - 截至2021年9月30日，集团流动比率约为6.86[52] - 投资物业公允价值变动增加2,282千港元[134] - 收购附属公司增添投资物业120,830千港元[134] - 公司在中国持有的10至50年租约价值为240,079千港元（2021年9月30日），较2021年3月31日的236,636千港元增长1.5%[164] - 贸易应收账款总额为4,217千港元（2021年9月30日），较2021年3月31日的2,851千港元增长47.9%[170] - 贸易应收账款账龄分析显示0-180天金额为1,805千港元，181-365天金额为2,412千港元（2021年9月30日）[171] - 收购投资物业按金净额（非流动资产）为540,142千港元（2021年9月30日），较2021年3月31日的532,397千港元增长1.5%[175] - 已付按金净额（流动资产）为569,407千港元（2021年9月30日），较2021年3月31日的566,942千港元增长0.4%[175] - 盐田物业相关已付按金约为300,098千港元（2021年9月30日），较2021年3月31日的295,795千港元增长1.5%[176] - 应收少数股东款项为23,338千港元（2021年9月30日），2021年3月31日该金额为0[175] - 其他应收款项为45,816千港元（2021年9月30日），较2021年3月31日的51,293千港元下降10.7%[175] - 预付款项、按金及其他应收款项总额为749,687千港元（2021年9月30日），较2021年3月31日的691,853千港元增长8.4%[175] - 北京物业相关已付按金净额为2.18472亿港元（扣除减值拨备约0.21607亿港元）[179] - 北京物业减值拨备金额为0.21607亿港元（较期初0.21297亿港元增长1.5%）[179] - 盐田物业命名权及广告板相关已付按金为0.21572亿港元（较期初0.21263亿港元增长1.5%）[179] - 增城物业已付按金全额减值0.74424亿港元（较期初0.73357亿港元增长1.5%）[179] - 增城物业交易终止后超过77%已付代价已退还[179] - 沈阳物业相关已付按金为5.6877亿港元（较期初5.66306亿港元增长0.4%）[179] - 贸易应付款项中超过365天账期的金额为53,405千港元[191] - 总贸易应付款项为61,081千港元[188] - 0至180天账期的贸易应付款项为6,960千港元[191] - 181至365天账期的贸易应付款项为716千港元[191] - 预付款项主要包括发展中物业的间接成本预付款[181] - 其他应收款项主要包括预付中国税款及业务垫款[185][186] 现金流状况 - 经营活动产生净现金55.5万港元，去年同期为净流出2808.4万港元[99] - 现金及现金等价物期末余额为2138.5万港元，较期初1903.4万港元增长12.3%[99] - 投资活动产生净现金243.4万港元，主要受限制银行存款减少239.6万港元驱动[99] - 融资活动现金净流出89.2万港元，全部用于租赁付款本金支付[99] 融资和资本管理 - 2018年8月3日配售股份所得款项净额约为3.165亿港元[47][48] - 截至2021年9月30日，配售所得款项净额已使用2.682亿港元，余额为4830万港元[50] - 所得款项净额中17.7%（5630万港元）原定用于湖南新田生产设施资本开支[50] - 所得款项净额中67.3%（2.13亿港元）实际用于收购沈阳物业[50] - 所得款项净额中15.0%（4750万港元）用于集团营运资金[50] - 公司法定普通股数量为250亿股，金额为250万港元[193] - 公司已发行及缴足普通股数量为76.1169亿股，金额为76,117千港元[193] - 2011年购股权计划已于2021年8月9日期满[64] - 截至2021年9月30日无未行使购股权[64] - 购股权计划下可发行股份上限为公司已发行股本10%[68] - 所有未行使购股权合计行权后发行股份不得超过已发行股份总数30%[68] - 单一合资格人士行权后持股不得超过公司已发行股份1%[68] - 购股权行权价不低于每股0.01港元面值[68] - 购股权有效期为接纳后10年内[68] - 购股权授予需支付象征式代价1港元[68] - 公司未进行上市证券的购买、出售或赎回[72][76] - 截至2021年9月30日无持股超5%主要股东未披露权益[71][75] - 董事未通过其他安排获取股份收益[70][74] - 公司无重大资本承诺及或然负债[57] 关联方交易 - 公司于2019年4月24日终止协议，卖方需退还人民币5.625亿元并支付人民币1125万元（退款金额的2%）作为补偿[78] - 公司于2019年11月1日签订补充协议，将还款日期延长至2020年4月24日，年利率为5.25%[78] - 公司于2020年7月3日签订进一步补充协议，李先生同意分期偿

公司基本信息和注册详情 - 公司股份代号为899[1][3] - 注册办事处位于百慕大汉密尔顿[5] - 香港主要营业地点位于上环信德中心西座26楼2601室[5] - 百慕大股份过户登记处为Conyers Corporate Services[5] - 香港股份过户登记分处为卓佳秘书商务有限公司[5] - 公司网址为http://www.asiaresources899.com.hk[5] - 主要往来银行包括中国建设银行（亚洲）、交通银行香港分行及汇丰银行[5] - 核数师为刘欧阳会计师事务所有限公司[5] 财务报告范围 - 2021年年度报告涵盖综合损益表、财务状况表、权益变动表及现金流量表[2] 董事会成员及高管背景 - 执行董事李玉国先生（67岁）自2017年8月起担任董事并于2017年9月获任董事会主席[7] - 刘恩赐先生于2017年4月26日获委任为执行董事并于2018年8月1日获委任为行政总裁[10] - 刘恩赐先生拥有超过20年财务及会计经验[10] - 果玉梅女士于2018年4月18日获委任为执行董事并于2018年7月24日成为薪酬委员会成员[10] - 杨小强先生于2018年9月13日获委任为非执行董事兼副主席[15] - 杨小强先生自2010年9月起担任沈阳泰荣房地产开发有限公司董事兼总经理[15] - 杨小强先生在其他公司担任类似职位超过20年[15] - 黄逸林先生于2015年1月23日获委任为执行董事并于2017年8月16日获委任为行政总裁[15] - 黄逸林先生自2018年8月1日起辞任行政总裁并由执行董事调任为非执行董事[15] - 黄逸林先生自1992年毕业后一直从事管理相关工作[15] - 黄逸林先生在企业管理方面拥有丰富的理论知识和实操经验[15] - 巴俊宇先生自2018年2月起担任盛京银行（股份代号：2066）外部监事[19] - 李玉国先生于2013年7月至2021年3月期间担任盛京银行非执行董事[19] - 朱学义先生自2017年起担任深圳上市公司江苏五洋停车产业集团股份有限公司（证券代码：300420）独立董事[24] - 朱学义先生于2011年至2016年担任深圳上市公司赛摩电气股份有限公司（证券代码：300466）独立董事[24] - 朱学义先生发表超过500篇会计领域文章[27] - 朱学义先生主持近30个国家级项目包括国家自然科学基金和国家社会科学基金[27] - 朱学义先生获得省部级部门颁发的近30个奖项[27] - 黄仲文先生于1986年至1990年期间担任谢瑞麟珠宝有限公司市场经理[29] - 黄仲文先生于1990年至1992年期间担任安钻珠宝有限公司总经理[29] - 黄仲文先生于1992年至2001年期间担任谢瑞麟珠宝金行（中国）有限公司董事兼总裁[29] 董事会结构和运作 - 董事会由3名执行董事（37.5%）、2名非执行董事（25.0%）和3名独立非执行董事（37.5%）组成[38][42] - 董事会性别构成为男性占87.5%（7人），女性占12.5%（1人）[42] - 董事会年龄构成为50-60岁占50.0%（4人），60-70岁占50.0%（4人）[42] - 公司已采纳董事会多元化政策，考虑性别、年龄、专业经验等多元化因素[40][41] - 独立非执行董事均具备会计领域学术及专业资格，符合上市规则第3.13条独立性要求[38] - 董事会负责领导监控公司并监管集团业务战略决策及表现[38] - 因COVID-19疫情及旅行限制，董事会主席未能与独立非执行董事举行面对面会议[36] - 两名非执行董事及三名独立非执行董事未能出席2020年8月25日年度股东大会及2020年9月15日特别股东大会[38] - 公司计划未来通过视频会议等方式为董事参会提供更大灵活性[36][38] - 公司董事及高级职员责任保险已于2018年5月20日到期，自2018年5月21日起无相关保险保障[36] 董事出席会议情况 - 李玉国先生出席年度股东大会1次，缺席股东特别大会0次，出席董事会会议10次（出席率66.7%）[45] - 刘恩赐先生出席年度股东大会1次，出席股东特别大会1次，出席董事会会议15次（出席率100%）[45] - 果玉梅女士缺席年度股东大会0次，缺席股东特别大会0次，出席董事会会议14次（出席率93.3%）[45] - 黄逸林先生出席董事会会议15次（出席率100%）[45] - 巴俊宇先生出席董事会会议15次（出席率100%）[45] - 朱学义先生出席董事会会议13次（出席率86.7%）[45] - 黄仲文先生出席董事会会议15次（出席率100%）[45] 委员会运作 - 提名委员会由3名独立非执行董事和1名执行董事组成，年度举行会议1次[67][69] - 全体提名委员会成员（李玉国、巴俊宇、朱学义、黄仲文）会议出席率均为100%[70] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事和1名执行董事组成，由巴俊宇担任主席[74] - 薪酬委员会在截至2021年3月31日年度举行1次会议，所有成员出席率100%[75][77] - 审计委员会在截至2021年3月31日年度举行4次会议，所有成员出席率100%[82][83] - 薪酬委员会确认董事任命条款公平合理[78][79] - 审计委员会审查了截至2020年3月31日年度审计报表和2020年9月30日中期未审计报表[85] - 审计委员会于2021年6月审查了截至2021年3月31日年度审计报表[85] - 审计委员会认为非审计服务未影响审计师独立性[87][90] 审计费用 - 支付审计师费用总额120.3万港元，其中审计服务96万港元，非审计服务24.3万港元[87] - 审计服务费用占比79.8%（96万港元/120.3万港元）[87] - 非审计服务费用占比20.2%（24.3万港元/120.3万港元）[87] 内部控制和风险管理 - 公司委聘外部专业顾问对截至2021年3月31日年度的风险管理和内部控制系统进行年度审查[98] - 外部审查涵盖财务、运营和合规控制，并提供若干建议[98] - 公司已妥善跟进所有内部审查建议[98] - 公司秘书在截至2021年3月31日年度接受超过15小时相关专业培训[100] 股东会议和提名规则 - 持有公司已缴足股本不少于十分之一且具有投票权的股东可要求召开股东特别大会[100] - 股东特别大会需在收到书面申请后21天内召开[100] - 实际股东特别大会需在收到书面申请后2个月内举行[100] - 提名董事参选需至少提前7天提交文件[105] - 提名文件提交期不早于股东大会通知发出后第一天[105] - 提名文件提交截止不晚于股东大会召开前7天[105] 收入和利润表现 - 公司收入大幅下降至3292万港元，相比2020年的2.0151亿港元下降约83.7%[112] - 本公司拥有人应占溢利为9126.4万港元（2020年亏损3.39亿港元）[116] - 物业发展和投资分部利润为124,476,000港元，相比2020年亏损272,534,000港元实现扭亏为盈[122] - 2020年录得毛损8724.4万港元，因大连物业开发成本上升及房价下跌[114] 成本和费用表现 - 销售成本降至1647.1万港元，与收入下降趋势一致[112] - 行政开支减少至2596.5万港元，同比下降26.4%（2020年：3526.7万港元）[116] - 销售及分销开支降至264.1万港元，主要因大连物业销售受疫情影响放缓[114] 其他收益和亏损 - 其他收益大幅增加至1.07508亿港元，主要因终止收购沈阳物业的应收利息及人民币升值带来的汇兑收益[114] - 其他亏损大幅减少至4.1万港元，2020年因人民币贬值曾录得6082.5万港元汇兑亏损[114] - 汇率变动带来收益（对比2020年人民币贬值产生亏损）[116] - 人民币升值产生汇兑收益，2020年贬值产生汇兑亏损[123] 业务分部表现：物业发展 - 大连物业销售带来收入19,399,000港元，较2020年201,242,000港元下降90.4%[127] - 大连一期项目总可售面积42,540平方米，其中78%已完成交付[127] - 未交付销售合约金额32,791,000元人民币，涉及可售面积4,600平方米[127] - 大连项目超过72%可售面积已于2020年度完成交付并确认收入[112] - COVID-19疫情导致大连剩余物业销售及交付进度放缓[112] - 回拨持作出售已落成物业减值亏损856,000港元，2020年计提减值25,348,000港元[129] - 发展中物业本年无减值拨备，2020年计提减值28,033,000港元[129] 业务分部表现：物业投资 - 浙江投资物业公允价值变动产生收益[124] - 浙江物业租金收入约1,352万港元[138] - 浙江物业公允价值增加约228.2万港元[138] - 毛利录得1644.9万港元，主要来自浙江附属公司的租金收入[114] 业务分部表现：水业务 - 水业务亏损收窄至527.5万港元（2020年亏损5773.9万港元）[118] - 广西北营公司亏损主因物业厂房折旧及取水证摊销[118] - 湖南矿泉水工厂建设预计2022年中完工，下半年投产[120] - 卖方未履行2019-2020年产保证，公司已启动法律追偿[120] 资产和投资活动 - 收购浙江炽盛贸易有限公司100%股权，其持有工业用地31,950平方米和工业建筑45,330平方米，以及另一幅土地74,960平方米[138] - 盐田物业收购总代价100,000,000元人民币（约126,000,000港元）[129] - 已支付盐田物业有条件可退还定金90,000,000元人民币[129] - 公司支付盐田物业(B)有条件可退还按金总额人民币60,000,000元[134] - 盐田物业(B)总代价约人民币65,100,000元，剩余约人民币5,100,000元未支付[134] - 盐田物业(C)总代价约人民币101,600,000元，剩余约人民币1,600,000元未支付[134] - 公司支付盐田物业(C)有条件可退还按金总额人民币100,000,000元[134] - 盐田物业(B)总建筑面积约为5,400平方米[134] - 盐田物业(C)总建筑面积约为4,957平方米[134] - 盐田物业(A)(B)(C)按金回拨减值亏损约5,454,000港元[136] - 北京物业总代价约人民币220,000,000元，已支付人民币200,000,000元[136] - 北京物业按金计提减值亏损约1,141,000港元[136] - 北京物业包含总建筑面积8,335平方米办公室及3,100平方米地下停车场[136] - 2020年6月以人民币1亿元收购炽盛贸易有限公司100%股权[153] 无形资产和减值 - 无形资产减值损失清零（2020年计提4693.2万港元）[118][120] - 湖南矿泉水项目采矿许可证无减值拨备（2020年计提4693.2万港元）[120] 联营公司表现 - 分占联营公司亏损增至1019.5万港元（2020年：957.2万港元）[116][118] 融资和资本结构 - 2018年8月配售股份净集资约3.165亿港元[146] - 截至2021年3月31日总权益为19.745亿港元较上年18.115亿港元增长[151] - 2021年3月31日总资产22.755亿港元较上年21.154亿港元增长[151] - 流动比率6.34较上年5.61提升[153] - 资产负债比率0.005上年为0[153] - 已发行普通股数量为76.1169亿股，与2020年持平[175] - 公司实缴盈余约1.80057亿港元，累计亏损约19.49728亿港元，导致可分配储备赤字[179] - 公司无任何可分派予股东的储备（截至2021年3月31日）[179] 股息政策 - 公司不派发本年度末期股息[145] - 董事会建议不派发截至2021年3月31日年度的末期股息[167][173] 资金使用和分配 - 未动用所得款项净额余额为4830万港元将重新分配用于湖南新田生产设施资本开支[151] - 湖南新田生产设施资本开支原分配5600万港元占净收益17.7%[149] - 收购沈阳物业实际使用21300万港元占净收益67.3%[149] - 集团营运资金实际使用4750万港元占净收益15.0%[149] 员工和薪酬 - 员工总数减少至25名，相比2020年的55名下降54.5%[157] - 员工总成本为948.2万港元，相比2020年的1479.2万港元下降35.9%[157] 风险因素 - 集团主要面临人民币汇率波动风险但未实施外汇对冲政策[155][156] - 公司未就汇率风险设定外币对冲政策，但会监控人民币波动风险[158] - 公司识别的主要风险包括中国物业市场风险[175] - 公司面临生产原材料成本上升、劳动力成本增加及供应链违约等运营风险[177] - 集团财务风险包括货币风险、利率风险、信贷风险及流动性风险[177] - 人民币汇率波动对货币资产和负债产生显著影响，本年录得汇兑收益而去年录得汇兑亏损[114] 业务展望和策略 - 公司对中国的长期经济发展和水产品及物业需求持乐观态度[142] - 公司将继续加强水业务、物业发展和物业投资等核心业务的竞争力[142] - 中国瓶装水需求增长受宏观经济及消费者可支配收入驱动[177] 合规和环保 - 公司无重大违反环保、健康及安全相关法规的事件[142] - 公司与主要持份者（员工、客户、供应商等）无重大纠纷[142] 资产抵押和承诺 - 公司未抵押任何资产[160] - 公司无资本承诺及或有负债[157] - 公司无财务担保合约[157] 董事持股和股权结构 - 董事李玉国持有公司股份2,268,000,000股，占已发行股本29.80%[188] - 董事杨小强持有公司股份354,820,000股，占已发行股本4.66%[188] - 董事刘恩赐持有公司股份104,800,000股，占已发行股本1.38%[188] - 截至2021年3月31日公司已发行股份总数为7,611,690,000股[188][189] 购股权计划 - 2011年购股权计划更新后方案限额为761,169,000股[192] - 购股权计划授予的股份发行上限不得超过公司已发行股本的10%[197] - 所有未行使购股权合计行权后发行股份不得超过公司总股本的30%[198] - 单个合资格人士通过购股权获股不得超过已发行股份的1%[198] - 2021财年内公司未授予、行使或注销任何购股权[199] - 截至2021年3月31日公司无未行权购股权[199] - 截至2021年3月31日无尚未行使的购股权[175] 董事任职和选举 - 执行董事包括李玉国、刘恩赐及果玉梅[179] - 独立非执行董事包括巴俊宇和朱学义（任期三年）[179][182] - 部分董事将于股东周年大会轮值退任并参与重选[181] - 董事及高管证券权益信息需根据证券及期货条例第352条记录[183] 财务报表附注 - 物业、厂房及设备变动详情见综合财务报表附注17[179]