公司财务安排 - 公司将于2025年8月17日举行董事会会议 [1] - 会议将审议批准截至2025年6月30日止六个月的中期业绩及其发布 [1] - 会议将考虑派付中期股息的建议（如适用） [1]

会议安排 - 佳兆业健康集团2025年8月27日举行董事会会议[3] - 会议将考虑及批准2025年上半年中期业绩及发布[3] - 会议将考虑派付中期股息建议（如适用）[3] 人员信息 - 截至公告日，执行董事有郭英成等6人[3] - 截至公告日，独立非执行董事有刘彦文等3人[3]

股份与股本情况 - 截至2025年7月底，法定/注册股份160,000,000,000股，面值0.00125港元，股本200,000,000港元[1] - 2025年7月法定/注册股份及股本无变化[1] - 截至2025年7月底，已发行股份5,042,139,374股，库存股0股[2] - 2025年7月已发行股份及库存股数目无增减[2] 证券相关确认 - 本月证券发行等获董事会授权，款项已收[5] - 上市先决条件、上市买卖函件条件已履行[5] - 每类证券各方面相同，文件存档，遵行法律规定[5]

公司股价表现 - 截至5月29日收盘，佳兆业健康报0.016港元，较上个交易日平盘，当日盘中最低价触及0.014港元，创近一年新低 [1] - 当日主力流入20.146万港元，流出15.138万港元，净流入5.01万港元 [1] 公司业务结构 - 公司旗下拥有两家上市公司(00876HK和000403SZ)，核心业务包括医药、医疗器械、医疗服务 [1] - 采用"内生式增长、外延式扩张和整合式发展"的战略发展模式，目标是成为国内外领先的大健康产业综合平台 [3] 医药板块 - 拥有医药稀缺牌照，重点发展高端生物制药和精神麻醉用药 [1] - 控股青海制药厂(54.84%股权)，该厂是国家定点生产麻醉药品的第一个专业厂家，拥有吗啡系类、那可丁、双氢可待因等国内独家供应的原料药 [1] - 持有深交所上市公司双林生物4.8%股权，为第三大股东 [1] 医疗器械板块 - "美加"是国内第一家齿科器械上市公司，规模最大的专业齿科器械、高值耗材供应商 [2] - 美加超薄贴面厚度仅0.2mm，市场占有率90%，是中国健康美牙第一品牌 [2] - 必适佳Biotanium种植体源自美国DentalImplant系统，拥有30多年研发经验，以精密、坚固、耐久性强为特点 [2] 医疗服务板块 - 和佳运动康复中心是高端康复医学专科门诊部，设有康复医学科、中医科和骨科 [2] - 在深圳开设三家线下康复门诊：福田文博大厦门诊部、罗湖逸翠大厦门诊部、南山金牛广场门诊部 [2] - 整合专业康复团队、技术体系、顶尖仪器设备和优质医疗环境 [2]

财务表现：收入和利润 - 公司收益为1.854亿港元，较去年轻微减少0.3%[5][13] - 公司股东应占年度亏损为4640万港元，而去年为盈利750万港元[5][13] - 每股基本亏损为0.92港仙，而去年为每股盈利0.15港仙[5][13] - 齿科业务收益为1.79亿港元，同比下降0.2%（400,000港元），主要受国家集采政策影响[15] - 集团总收益为1.854亿港元，同比下降0.3%（500,000港元），主要因产品平均售价下降[18] - 董事会不建议派付本年度末期股息[5][14] - 公司未派发本年度股息（2023年同样未派发）[182] - 公司累计亏损达7.628亿港元，缴入盈余为2490万港元[194] 财务表现：成本和费用 - 研发费用为1,250万港元，同比下降25.6%（430万港元），主要因研发人员减少[16][23] - 毛利率提升至44.2%，同比增加0.6个百分点，主要因生产效率提升[19] - 销售及分销成本为4,760万港元，同比下降3.8%（190万港元），与销售额减少趋势一致[20] - 行政支出为4,600万港元，同比下降20.6%（1,190万港元），主要因一般行政成本减少[21] - 政府补助为90万港元，同比下降60.9%（140万港元）[16] - 所得税开支为190万港元，同比增加2,000万港元，主要因齿科业务应税收入增加[24] - 其他应收款项减值亏损激增434.1%至2,190万港元，主要因土地使用权收购定金减值[22] 业务运营：齿科业务 - 齿科业务在严峻挑战中保持增长，种植体业务因收购整合完成而获得显著增长[6] - 成都种植体生产工厂预计于2025年投产[6] - 公司持续扩大中美种植体研发中心团队，更多尺寸种植体变更注册申请已于2024年7月获国家药监局审批通过[6] - 公司主要业务为制造销售义齿及植体（占比未量化）[179] 业务运营：运动康复业务 - 运动康复门诊业务实现显著增长[8] - 中国运动康复产业过去三年市场规模的年复合增长率为38.3%[9] - 和佳康复门诊将专注于品牌打造并扩大本地市场占有率[9] 资产和投资 - 按公允价值计入损益之金融资产公允价值为1.603亿港元，同比下降17.0%，占集团总资产31%[28] - 公司持有珠海金鎰銘股權投資基金合夥5.51%有限合夥權益，投資成本1.671億港元，公平值1.17億港元，公平值虧損290萬港元[29] - 公司持有浩易康養服務（深圳）合夥企業99.9%有限合夥權益，投資成本4870萬港元，公平值4330萬港元，公平值虧損690萬港元[29] - 公司銀行結存及現金為1.496億港元，較2023年1.741億港元減少14.1%[32] - 公司流動資產淨值為2.28億港元，流動比率3.71，速動比率3.55[37] - 公司股權持有人應佔權益為4.312億港元，較2023年4.92億港元減少12.4%[37] 资本开支和借贷 - 公司資本開支為700萬港元，較2023年1920萬港元減少63.5%[33] - 公司借貸總額為130萬港元，均為無抵押免息應付款項[37] - 公司無重大或然負債、資產抵押及資本開支承擔[34][35][33] 人力资源 - 公司共有861名僱員，較2023年893名減少3.6%[39] - 截至2024年12月31日，公司共有861名员工，整体员工流失率为67.7%[146] - 2024年男性员工流失率为79.3%（398人），女性员工流失率为56.6%（463人）[146] - 2024年18-30岁年龄组员工流失率为72.0%（579人），31-40岁组为62.1%（218人）[146] - 2024年广东省员工流失率为66.7%（794人），黑龙江省为93.9%（55人）[146] - 2024年全职员工流失率为66.6%（855人），兼职员工流失率为135.7%（6人）[146] - 2024年香港地区员工流失率为61.5%（2023年数据），美国地区为40.0%（2023年数据）[146] - 2024年男性员工培训覆盖率为78.9%，平均培训时数为15.8小时；女性员工培训覆盖率为73.2%，平均培训时数为22.1小时[153] - 2024年高级管理层培训覆盖率为75.0%，平均培训时数为48.3小时；管理层培训覆盖率为100.0%，平均培训时数为65.3小时[153] 董事会和公司治理 - 郭英成60岁自2024年6月14日起担任薪酬委员会成员[44] - 罗军44岁自2024年6月10日起获任房多多网络科技独立非执行董事[45] - 刘立好41岁自2024年10月22日起获任执行董事[46] - 罗婷婷40岁自2024年10月22日起获任执行董事[47] - 谢斌鸿41岁自2024年10月22日起获任执行董事[48] - 于蕙铭35岁自2024年10月22日起获任执行董事[49] - 刘彦文59岁自2017年1月11日起担任审核委员会主席[50] - 吕爱平61岁自2018年3月5日起担任独立非执行董事[51] - 李祉莹45岁自2021年3月6日起担任独立非执行董事[52] - 公司董事会包括4名执行董事和3名独立非执行董事，独立非执行董事占比为42.9%[58][59] - 公司董事会成员于2024年6月14日股东周年大会上重选2名执行董事和2名独立非执行董事[65] - 公司董事会成员于2024年10月22日新增委任4名执行董事[59] - 董事会当前性别构成为7名男性董事和2名女性董事，男女比例为7:2[68] - 公司目标在五年内实现董事会性别多元化，目标男女比例为4:3[68] - 武天逾先生于2024年6月14日股东周年大会后退任执行董事及董事会联席副主席职务[197] - 张华纲先生于2024年股东周年大会结束时段退任执行董事[197] - 刘立好、罗婷婷、谢斌鸿及于蕙铭四位人士获委任为执行董事，自2024年10月22日起生效[197] - 执行董事服务合约为期三年且可自动延续，终止需不少于三个月书面通知[198] - 独立非执行董事委任函任期一年，届满后自动续聘一年[198] - 无董事持有须作出法定补偿外补偿方可终止的服务合约[198] - 除已披露购股权外，本年度无其他董事获取股份或债券的安排[199] - 郭英成先生持有公司股份权益308,000,000股，占已发行股份约6.11%[200] - 郭英成先生配偶权益持有公司股份2,020,000股，占已发行股份约0.04%[200] - 董事及主要行政人员股份权益记录根据证券及期货条例第352条存置登记册[200] 委员会和会议 - 提名委员会由1名执行董事（主席）和2名独立非执行董事组成[66] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会未举行任何会议，仅通过一项书面决议案[69] - 薪酬委員會在2024年度未舉行會議但通過書面決議[84] - 薪酬委員會成員包括3名董事（1名執行董事及2名獨立非執行董事）[83] - 審核委員會在2024年度舉行2次會議[89] - 審核委員會由3名獨立非執行董事組成[88] - 2024年度公司共举行4次董事会会议[76] - 执行董事郭英成出席董事会会议2/4次，缺席股东大会0/1次[77] - 执行董事罗军出席董事会会议4/4次，出席股东大会1/1次[77] - 独立非执行董事刘彦文出席董事会会议4/4次，审核委员会会议2/2次，股东大会1/1次[77] - 独立非执行董事吕爱平出席董事会会议4/4次，审核委员会会议2/2次，股东大会1/1次[77] - 独立非执行董事李祉莹出席董事会会议4/4次，审核委员会会议2/2次，股东大会1/1次[77] 内部控制和风险管理 - 公司委聘独立国际审核公司进行年度内部监控审核，但未设立内部审核职能[55] - 公司定期按年度基准检讨内部审核职能的需求[55] - 公司已遵守上市规则附录C1企业管治守则除内部审核职能外的所有条文[55] - 公司董事会设有机制确保获得独立意见和观点，并每年审阅机制有效性[60] - 公司董事会符合上市规则要求，独立非执行董事占比至少三分之一[60] - 公司委聘独立国际顾问公司进行内部控制审查，覆盖所有重大监控及主要业务活动流程[92] - 公司风险管理系统每年至少进行一次有效性检讨，最近一次在截至2024年12月31日止年度[92] - 内部控制审查结果显示：重大风险已识别评估，内部控制制度年内有效足够，无重大未解决缺陷[93] - 公司设有风险管理委员会，成员包括执行董事、独立非执行董事及财务合规主管[91] - 每月向董事会提供管理账目，包含财务及经营表现变异分析[95] - 公司確認2024年度無重大不明朗事件影響持續經營能力[86] - 董事會全面負責公司內部控制系統並進行年度有效性檢討[87] 信息披露和合规 - 所有高级职员须采取合理措施保障内幕消息保密性，接触权限限于最高管理层[98] - 掌握未发布内幕消息期间禁止买卖公司证券，董事及雇员受买卖限制[98] - 内幕消息披露前须通过联交所电子出版系统公布，确保准确完整无误导[95] - 识别内部消息的分部主管须向董事会提供明确详情以编制公布[95] - 公司2024年度無員工違反證券交易指引事件[79] - 公司秘書在2024年度完成超過15小時專業培訓[80] - 公司截至2024年12月31日止年度支付永拓富信會計師事務所審核服務費用120萬港元[89] - 公司截至2024年12月31日止年度支付開元信德會計師事務所非審核服務費用16.4萬港元[89] 股东事务 - 公司于2024年6月14日举行了股东周年大会[99] - 持股不少于10%的股东可要求召开股东特别大会[102] - 股东特别大会产生的开支由提出要求的股东承担[102] - 占表决权不少于5%的股东或不少于100名股东可提出股东大会建议[107] - 股东大会表决结果会在联交所及公司网站公布[101] - 股东可通过邮寄地址与董事会沟通[105] - 董事会每半年审视集团表现以决定派付股息[97] 环境、社会及管治（ESG）表现 - 董事会于2025年3月24日批准ESG报告[109] - 自2025年1月1日起采用《环境、社会及管治报告守则》[109] - 公司通过量化数据披露关键绩效指标[111] - 公司识别了21个环境、社会及管治议题进行重要性评估[121] - 重要性评估采用1-6级评分（1为不相关，6为至关重要）[121] - 通过重要性矩阵确定温室气体排放、职业安全与健康、产品/服务质量与安全为高度重要ESG范畴[126] - 范围2间接温室气体排放836.2吨，同比下降6.5%[130] - 总温室气体排放857.6吨，同比下降6.2%[130] - 无害废弃物从6.6吨降至0吨，同比减少100%[130] - 电力消耗1,347,584千瓦时，同比下降8.0%[132] - 总能源消耗1,426,434千瓦时，同比下降7.3%[132] - 水消耗2,962立方米，同比下降82.7%[132] - 包装材料消耗总量4.4吨，与去年持平[134] - 温室气体减排目标超额完成，实际减少39%（目标为10%）[136] - 无害废弃物减排目标超额完成，实际减少100%（目标为10%）[136] - 耗水量减排目标超额完成，实际减少76%（目标为10%）[136] - 公司每年监控和审阅与气候相关的重大风险及机遇[138] - 公司已识别更严格环保法规可能导致运营成本增加（中等影响）[139] - 低碳转型技术成本可能增加企业运营成本（中等影响）[139] - 原材料价格及排放要求变化导致生产成本上升（中等影响）[139] - 极端天气事件可能引发供应链中断（短期影响）[140] - 持续高温天气可能造成供电异常（长期影响）[140] - 公司使用紧急发电机自主发电以降低限电政策影响[140] - 公司加强绿色低碳产品研发以增强竞争力[140] - 公司通过高效能源使用管理降低能源消耗成本[140] - 2022年因工伤损失工作日数为81.5天[150] - 员工意见及投诉需在7个工作日内得到管理层处理[144] - 报告期间产品投诉数量为124宗，投诉率为0.026%[161] - 公司严格遵守《中华人民共和国广告法》《中华人民共和国商标法》等法律法规[160][168] - 公司制定《反贪污政策》及《廉洁协议》防止欺诈行为[167] - 公司为董事及雇员提供线上反贪污培训[169] - 报告期间无腐败行为相关诉讼案件[170] - 公司严格执行反洗钱政策并采取多项防控措施[169][172] - 公司要求所有客户资料绝对保密并签署保密协议[163][164] - 公司制定《医疗器械召回管理程序》，报告期间无产品因健康安全理由召回[162] - 公司通过《客户满意及回馈管理程序》处理客户问题并每年进行满意度调查[161] - 公司保留雇员、客户及供应商的必要资料并通过支票或银行转账付款[172] - 温室气体总排放量以吨计算并披露排放密度[174] - 有害废弃物总量以吨计算并披露产生密度[174] - 无害废弃物总量以吨计算并披露产生密度[174] - 直接及间接能源总耗量以千千瓦时计算并披露能耗密度[174] - 总耗水量披露及用水密度计算[174] - 按性别雇佣类型年龄组别和地区划分的雇员总数[175] - 按性别年龄组别和地区划分的雇员流失比率[175] - 因工作关系死亡的人数及比率[175] - 按性别及雇员类别划分的受训雇员百分比[176] - 按性别及雇员类别划分的每名雇员完成受训平均时数[176] 运营和环境管理 - 公司空气排放主要来自车辆使用和紧急发电机[128] - 公司实施《车辆使用管理规定》以减少排放[128] - 公司因深圳市限电措施使用紧急发电机进行自主发电[128] - 公司制定《固体废物管理规范》进行废弃物分类处理[129] - 废弃物分为四类：可回收有害、不可回收有害、可回收无害、不可回收无害[129] - 公司实行6S管理（整理、整顿、清扫、清洁、素养、安全）以减少废弃物[129] - 有害废弃物（如有）交由合格处置公司处理并分开存放[129] 供应链和客户 - 2024年公司与中国130家供应商保持合作关系[157] - 公司五大客户销售额占比15.3%，最大客户占比3.6%[189] - 公司五大供应商采购额占比30.9%，最大供应商占比9.3%[189] - 集团主要附属公司占总收益超过90%[108] - 公司无与雇员/客户/供应商的重大纠纷[188] 一般企业信息 - 公司企业管治报告涵盖截至2024年12月31日止年度[54] - 公司主要持有美元、人民幣及港元現金，未訂立對沖工具但密切監察外匯風險[36] - 公司报告期内无重大违反法律法规行为[185] - 公司无因安全健康理由回收的产品（披露但未量化）[177] - 公司无购买/赎回上市证券行为[192]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024财年公司收益为185,357千港元，2023财年为185,882千港元[3] - 2024财年公司毛利为81,858千港元，2023财年为81,073千港元[3] - 2024财年公司亏损为9,772千港元，2023财年为21,295千港元[3] - 2024财年公司年内亏损为50,600千港元，2023财年溢利为6,150千港元[4] - 2024财年公司全面开支总额为64,995千港元，2023财年全面收益总额为7,343千港元[4] - 2024年每股亏损为0.92港仙，2023年每股盈利为0.15港仙[4] - 2024年非流动资产为205,545千港元，2023年为249,646千港元[6] - 2024年流动资产为312,048千港元，2023年为355,421千港元[6] - 2024年流动负债为84,028千港元，2023年为102,393千港元[6] - 2024年资产净值为426,491千港元，2023年为491,764千港元[8] - 2024年和2023年总资产分别为517,593千港元和605,067千港元，总负债分别为91,102千港元和113,303千港元[29] - 2024年和2023年客户合约收益分别为185,357千港元和185,882千港元[37][39] - 2024年和2023年其他收入、收益及亏损净额分别为5,162千港元和6,748千港元[41] - 2024年和2023年除所得税前（亏损）溢利相关员工成本分别为113,789千港元和119,605千港元[43] - 2024年和2023年确认（减值亏损拨回）减值亏损净额分别为19,083千港元和2,843千港元[43] - 2024年和2023年所得税开支（抵免）分别为1,919千港元和 - 104千港元[45] - 2024年除所得税前亏损48,681千港元，2023年溢利6,046千港元；2024年所得税开支1,919千港元，2023年抵免104千港元[50] - 2024年和2023年均无派付、宣派或建议派付股息[51] - 2024年公司股权持有人应占年内亏损46,355千港元，2023年溢利7,468千港元；两年内已发行加权平均普通股数目均为5,042,139千股[52] - 2024年末按公平值計入損益之金融資產為160,261千港元，2023年末為193,114千港元[64] - 2024年末貿易及其他應收賬項為148,177千港元，2023年末為159,343千港元[64] - 2024年末貿易應收賬項減值為1,372千港元，2023年末為2,413千港元[64] - 2024年末其他應收款項減值為28,992千港元，2023年末為7,817千港元[70] - 2024年末貿易及其他應付賬項為64,773千港元，2023年末為74,080千港元[72] - 2024年末貿易應付賬項為5,552千港元，2023年末為26,773千港元[72] - 2024年末合約負債為2,990千港元，2023年末為2,536千港元[72] - 本年度公司收益约1.854亿港元，较2023财年约1.859亿港元轻微减少0.3% [83][89] - 本年度公司股权持有人应占亏损约4640万港元，2023年为溢利约750万港元；本年度每股基本亏损为0.92港仙，2023年为每股基本盈利0.15港仙[83] - 2024年12月31日研发费用约1250万港元，较2023年约1680万港元减少约25.6%；政府补助约90万港元，较2023年约230万港元减少[86][95] - 本年度毛利为8190万港元，较2023年8110万港元增加1.0%；毛利率增加至44.2%，较2023财年增加约0.6% [90] - 销售及分销成本由2023财年约4950万港元减少3.8%至2024财年约4760万港元[91] - 行政支出由2023财年约5790万港元减少20.6%至2024财年约4600万港元[92] - 确认其他应收款项的减值亏损由2023财年约410万港元增加434.1%至2024财年约2190万港元[94] - 所得税开支由2023财年所得税抵免约10万港元增加至2024财年约190万港元[96] - 2024年12月31日，按公平值计入损益之金融资产公平值约为1.603亿港元（2023年：约1.931亿港元），占集团总资产约31%，较2023年减少约17.0%，公平值亏损约为980万港元（2023年：约2130万港元）[101] - 2024年12月31日，公司银行结存及现金约为1.496亿港元（2023年：约1.741亿港元）[106] - 本年度公司投资约700万港元（2023年：约1920万港元）用于购置设备，2024年12月31日，公司并无任何资本开支承担（2023年：无）[107] - 2024年12月31日，公司股权持有人应占之权益约为4.312亿港元（2023年：约4.92亿港元），集团之流动资产净值约为2.28亿港元（2023年：2.53亿港元），流动及速动比率分别为3.71及3.55（2023年：分别为3.47及3.33）[111] - 2024年12月31日，集团借贷包括应付最终控股公司款项约20万港元（2023年12月31日：约10万港元）及应付同系附属公司款项约110万港元（2023年12月31日：约110万港元）[111] - 2024年及2023年12月31日，公司已发行普通股数目均为50.42139374亿股[112] - 2024年12月31日，集团于香港、中国及美国共有约861名雇员（2023年12月31日：约893名）[115] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，集团牙科业务由外界客户产生的收益为179,441千港元，健康业务为6,441千港元，总额为185,882千港元[24] - 截至2023年12月31日，集团折旧及摊销前的分部溢利（亏损）为 - 10,709千港元，其中牙科业务为13,152千港元，健康业务为 - 23,861千港元[24] - 截至2023年12月31日，集团除所得税前溢利为6,046千港元[24] - 截至2024年12月31日，集团牙科业务由外界客户产生的收益为178,981千港元，健康业务为6,376千港元，总额为185,357千港元[26] - 截至2024年12月31日，集团折旧及摊销前的分部溢利为19,830千港元，其中牙科业务为19,306千港元，健康业务为524千港元[26] - 截至2024年12月31日，集团除所得税前亏损为48,681千港元[26] - 2024年和2023年牙科业务资本开支分别约为6,943,000港元和8,487,000港元，健康业务分别约为495,000港元和10,681,000港元[30] - 截至2024年12月31日，牙科业务收益约1.79亿港元，较2023财年约1.794亿港元减少约40万港元[85] 税务相关情况 - 公司在百慕达及英属处女群岛两个年度均无需缴纳任何所得税[46] - 公司一间附属公司自2024年12月26日起获“高新技术企业”认定，2024 - 2026年适用15%优惠税率，其余中国附属公司税率为25%[48] - 从事研发活动企业可申请该年度研发开支175%可扣税开支津贴，一间附属公司2024年和2023年应课税溢利可申请该津贴[48] - 2024年按25％适用税率计算的税项开支为 - 12,170千港元，2023年为1,512千港元[50] - 2024年无须课税收入的税务影响为 - 1,682千港元，2023年为 - 34,455千港元[50] - 2024年不可扣税开支的税务影响为10,559千港元，2023年为27,505千港元[50] 金融资产及股权交易情况 - 2023年集团将对浩易合伙企业的投资重新分类为按公平值计入损益之金融资产[18] - 深圳盈都以220,410,000港元代价将珠海合伙企业5.51%有限合伙权益转让给公司[55] - 2023年6月12日公司完成出售附属公司部分股权事项，现金代价为11万港元，出售事项收益为6939.1万港元[80][82] - 2023年5月4日公司订立买卖协议，以10万人民币（约11万港元）出售浩易合伙企业及光浩各0.1%股权，交易于6月12日完成后，公司失去对浩易合伙企业及其附属公司的控制权，但仍持有99.9%有限合伙权益[100] - 2024年12月31日，珠海金镒铭股权投资基金持有5.51%有限合伙权益，投资成本1.671亿港元，公平值1.17亿港元，公平值占总资产22.6%，公平值亏损290万港元；浩易康养服务（深圳）合伙企业持有99.9%有限合伙权益，投资成本4870万港元，公平值4330万港元，公平值占总资产8.4%，公平值亏损690万港元[103] 合约负债情况 - 2024年合約負債添置6,772千港元，確認收益6,318千港元[78] 公司承诺及资产减值情况 - 公司承諾注資人民幣167,000,000元參與項目，其中對上海佳定健康服務有限公司注冊資本注資人民幣120,000,000元，股東貸款人民幣47,000,000元[69] - 收購土地使用權按金21,202,000港元（2023年：21,924,000港元），人民幣20,000,000元已全額計提減值[69] 公司证券交易及企业管治情况 - 本年度公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回任何本公司的上市证券[116] - 公司本年度遵守上市规则附录C1第二部分所载企业管治守则，仅无内部审计职能偏离守则条文第D.2.5条[119] 审核及业绩公布情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已检讨内部监控等事项及全年业绩[120] - 永拓富信会计师事务所有限公司核对本集团截至2024年12月31日止年度财报数字，但未进行核证聘用[122] - 全年业绩公布已在公司网站和港交所网站刊登，2024年年报将寄发股东并适时在相关网站刊登[123] 董事会成员情况 - 公布刊登日期，董事会成员包括6名执行董事和3名独立非执行董事[125] 新订香港财务报告准则情况 - 已颁布但未生效的新订香港财务报告准则及其修订本，预计应用多数准则未来不会对集团综合财务报表产生重大影响，香港财务报告准则第18号等将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效[14][15][16] 集团经营业务情况 - 集团主要经营决策包括牙科业务（制造及买卖牙科产品）和健康业务（提供运动康复服务等）[22] - 集团各经营分部独立管理，分部间转让按公平交易价格进行[19][20] 公司收益地区分布情况 - 公司超90%由外界客户产生之收益位于中国（香港除外）[31]

财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收益为88,516千港元，2023年同期为92,590千港元，同比下降约4.4%[4] - 2024年上半年毛利为37,852千港元，2023年同期为38,560千港元，同比下降约1.8%[4] - 2024年上半年除所得税前亏损22,620千港元，2023年同期溢利40,038千港元[4] - 2024年上半年期内亏损24,264千港元，2023年同期溢利38,776千港元[4] - 2024年上半年全面开支总额为34,247千港元，2023年同期全面收益总额为15,058千港元[4] - 2024年6月30日非流动资产为221,886千港元，2023年12月31日为249,646千港元[6] - 2024年6月30日流动资产为345,834千港元，2023年12月31日为355,421千港元[6] - 2024年6月30日流动负债为102,441千港元，2023年12月31日为102,393千港元[6] - 2024年6月30日资产净值为457,239千港元，2023年12月31日为491,764千港元[7] - 2024年上半年每股亏损0.48港仙，2023年同期每股盈利0.79港仙[5] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为 -26,486千港元，2023年同期为 -1,373千港元[11] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为7,021千港元，2023年同期为 -9,118千港元[11] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为 -3,902千港元，2023年同期为 -4,882千港元[11] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为 -23,367千港元，2023年同期为 -15,373千港元[11] - 2024年1月1日现金及现金等价物为174,078千港元，2023年同期为173,450千港元[11] - 2024年6月30日现金及现金等价物为147,221千港元，2023年同期为148,340千港元[11] - 2024年上半年折旧及摊销前分部溢利为3483千港元，2023年同期为16355千港元[17][19] - 2024年上半年分部经营亏损为4238千港元，2023年同期为经营溢利5455千港元[17][19] - 2024年上半年除所得税前分部亏损为15276千港元，2023年同期为除所得税前分部溢利46089千港元[17][19] - 2024年6月30日总负债为110481千港元，2023年12月31日数据未提及[20] - 2024年可汇报的分部资产总额为545005千港元，2023年为603461千港元[21][22] - 2024年可汇报的分部负债总额为93128千港元，2023年为91798千港元[21][22] - 2024年上半年中国（香港除外）收益为88394千港元，2023年同期为92256千港元[26] - 2024年上半年其他地区收益为122千港元，2023年同期为334千港元[26] - 2024年上半年无形资产摊销为343千港元，2023年同期为438千港元[27] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧为4056千港元，2023年同期为7084千港元[27] - 2024年上半年中国企业所得税为155.8万港元，2023年同期为129万港元；递延税项开支为8.6万港元，2023年同期抵免2.8万港元；所得税开支总计164.4万港元，2023年同期为126.2万港元[28] - 2024年上半年公司股权持有人应占亏损2426.4万港元，2023年同期溢利4000.1万港元；期内发行加权平均普通股数目均为50.42亿股[30] - 2024年上半年购买物业、厂房及设备212万港元，2023年同期为991.2万港元；报销34.6万港元，2023年同期为21.2万港元[32] - 2024年上半年确认使用权资产0港元，2023年同期约为665.4万港元[32] - 2024年6月30日非流动有限合伙权益为17.2148万港元，2023年12月31日为19.3114万港元[33] - 2024年上半年有限合伙企业股权投资账面价值约为1.24039亿港元，2023年12月31日约为1.44025亿港元；确认公平值亏损约1068.1万港元，2023年同期约为2830.6万港元[35] - 2024年6月30日浩易康养服务投资账面价值约为4811万港元，2023年12月31日约为4908.6万港元；上半年确认公平值亏损约134.7万港元[35] - 2024年6月30日贸易应收账项为12277.8万港元，2023年12月31日为10330.6万港元；其他应收账项、预付款项及按金为6541.1万港元，2023年12月31日为6626.7万港元[36] - 2024年6月30日贸易及其他应收账项总计17918.5万港元，2023年12月31日为15934.3万港元[36] - 2024年6月30日，贸易应收账项（扣除预期信贷亏损拨备）0 - 90日为36,264千港元，91 - 180日为29,347千港元，181 - 365日为37,406千港元，超过一年为18,385千港元；2023年12月31日对应数据分别为42,457千港元、10,850千港元、10,126千港元、37,460千港元[39] - 截至2024年6月30日止六个月，前董事武天逾先生未偿还金额最高为642.3万港元，2023年12月31日为865.1万港元；2024年6月30日已确认累计拨备约128.8万港元，2023年12月31日为182.7万港元；减值亏损拨回约53.9万港元，2023年6月30日减值亏损约8.1万港元[40] - 2024年6月30日，贸易应付账项为10,318千港元，收取之垫款为28,533千港元，其他应付账项为27,314千港元，应计费用为10,325千港元，合约负债为2,178千港元；2023年12月31日对应数据分别为26,773千港元、388千港元、31,179千港元、13,204千港元、2,536千港元[43] - 2024年6月30日，贸易应付账项0 - 90日为6,246千港元，91 - 180日为2,258千港元，180日以上为1,814千港元；2023年12月31日对应数据分别为24,154千港元、1,086千港元、1,533千港元[46] - 2023年董事购股权开支为67.4万港元，雇员购股权开支为11.1万港元，总计78.5万港元；2024年暂无相关开支[50] - 2024年6月30日短期租赁一年内租赁承担为92万港元，2023年12月31日为189.5万港元[50] - 2024年6月30日按公平值计入损益之金融资产（有限合伙权益）第三级公平值为19311.4万港元，2023年12月31日为17214.8万港元[54] - 2024年6月30日按公平值计入损益之金融资产（有限合伙权益）市场法下可资比较公司市销率为0.59 - 7.85，2023年12月31日为0.67 - 6.67[55] - 2024年6月30日按公平值计入损益之金融资产（有限合伙权益）市场法下可资比较公司市盈率为15.67 - 56.39，2023年12月31日为2.8 - 38.94[55] - 2024年6月30日和2023年12月31日按公平值计入损益之金融资产（有限合伙权益）市场法下缺少市场性折扣均为20.5%[55] - 2024年6月30日按公平值计入损益之金融资产（有限合伙权益）收入法下估计售价为11056 - 23538港元，2023年12月31日为11327 - 24116港元[55] - 2024年6月30日和2023年12月31日按公平值计入损益之金融资产（有限合伙权益）收入法下缺少市场性折扣均为27.3%[55] - 2024年上半年公司收益约8850万港元，较2023年同期的约9260万港元下降约4.4%[59][64] - 2024年上半年毛利率上升至约42.8%，2023年同期约为41.6%[59][65] - 2024年上半年公司股权持有人应占亏损约2400万港元，2023年同期为应占溢利约4000万港元[59] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损均为每股0.48港仙，2023年同期每股基本及摊薄盈利均为每股0.79港仙[59] - 截至2024年6月30日，牙科业务收益约8590万港元，较2023年同期的约8880万港元减少约290万港元[61] - 截至2024年6月30日研发费用约860万港元，2023年同期约850万港元[61] - 截至2024年6月30日政府补助及有关研发技术投入的培训咨询其他收入约70万港元，2023年同期约80万港元[61] - 2024年上半年向佳兆业集团控股有限公司支付租赁费用7.2万港元，与2023年同期持平[58] - 2024年6月30日，按公平值計入損益之金融資產公平值約1.721億港元，佔集團總資產約30.3%，上半年公平值虧損約1200萬港元[68] - 2024年6月30日，銀行結存及現金約1.472億港元，2023年12月31日約1.741億港元[70] - 本期間集團投資約210萬港元用於生產設備，2023年同期約990萬港元，2024年6月30日無資本開支承擔[72] - 2024年6月30日，公司股權持有人應佔權益約4.578億港元，2023年12月31日約4.92億港元[76] - 2024年6月30日，集團流動資產淨值約2.434億港元，2023年12月31日約2.53億港元，流動及速動比率分別為3.38及3.25，2023年12月31日分別為3.47及3.33[76] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年齿科业务收益为85,888千港元，健康业务收益为2,628千港元，总额为88,516千港元[15] 财务准则应用情况 - 公司于2024年首次应用香港会计师公会颁布的多项经修订香港财务报告准则，对财务状况及业绩无重大影响[14] 股息情况 - 截至2024年及2023年6月30日止六个月无派付、宣派或建议派付股息，报告期末以来亦无建议派付股息[29] 项目投资情况 - 公司承诺注资1.67亿元人民币（约2.01亿港元）参与伏虎村项目，原合作协议已在2023年终止，先前支付按金将于2024年退还[37] 购股计划情况 - 公司批准及采纳一项购股计划，2020年7月22日授出的购股股权，归属期为2020年7月22日至2023年7月21日，紧接购股股权授出日期前的证券收市价为0.144港元，行使期为2021年7月22日至2030年7月21日，行使价为0.196港元[47] - 截至2024年6月30日，未行使购股权总数为1.42亿份，与2023年1月1日和12月31日数据相同[48] - 2015年6月8日批准的购股计划，项下购股或其他计划可能授出购股的股份最高数目合共不得超公司已发行股本10%（即382,620,703股），所有尚未行使及有待行使购股获行使时可发行股份数目整体上限不得超公司不时股份30%[98] - 直至授出日期的任何12个月期间内，向每名合资格人士授出及将授出购股获行使时将发行股份总数以已发行股份1%为限[98] - 若向公司主要股东或独立非执行董事或彼等联系人士授出购股，导致已授出及将授出所有购股获行使时已发行及将发行股份合共超出已发行股份0.1%，且总值超5000000港元，须事先获股东于股东大会批准[99] - 2020年6月22日批准更新购股计划限额，根据计划可授出购股的股份总数不得超该决议案获通过日期已发行股份总数的10

整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收益为88,516千港元，2023年同期为92,590千港元，同比下降约4.4%[1] - 2024年上半年毛利为37,852千港元，2023年同期为38,560千港元，同比下降约1.8%[1] - 2024年上半年除所得税前亏损22,620千港元，2023年同期溢利40,038千港元[2] - 2024年上半年期内亏损24,264千港元，2023年同期溢利38,776千港元[2] - 2024年上半年全面开支总额34,247千港元，2023年同期全面收益总额15,058千港元[3] - 2024年6月30日每股亏损0.48港仙，2023年同期每股盈利0.79港仙[3] - 2024年6月30日非流动资产为221,886千港元，2023年12月31日为249,646千港元[4] - 2024年6月30日流动资产为345,834千港元，2023年12月31日为355,421千港元[4] - 2024年6月30日流动负债为102,441千港元，2023年12月31日为102,393千港元[4] - 2024年6月30日资产净值为457,239千港元，2023年12月31日为491,764千港元[5] - 2024年上半年，折旧及摊销前分部溢利为3,483千港元，2023年同期为16,355千港元[10][11] - 2024年上半年，分部经营亏损4,238千港元，2023年同期分部经营溢利5,455千港元[10][11] - 2024年6月30日，可汇报的分部资产总额545,005千港元，2023年12月31日为603,461千港元[13] - 2024年6月30日，总负债为110,481千港元，2023年12月31日为113,303千港元[13] - 2024年上半年，中国（香港除外）外界客户收益88,394千港元，2023年同期为92,256千港元[15] - 2024年6月30日，非流动资49,416千港元，2023年12月31日为56,075千港元[15] - 2024年上半年无形资产摊销343千港元，2023年同期为438千港元[18] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧4,056千港元，2023年同期为7,084千港元[18] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，中国企业所得税分别为1558千港元和1290千港元，递延税项开支分别为86千港元和 - 28千港元，所得税开支分别为1644千港元和1262千港元[20] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，公司股权持有人应占期内亏损分别为24264千港元和溢利40001千港元，每股基本及摊薄（亏损）/盈利计算的股份数目均为5042139374股[22] - 2024年6月30日和2023年12月31日，按公平值计入损益之非流动有限合伙权益分别为172148千港元和193114千港元[24] - 2024年上半年，有限合伙权益投资确认公平值亏损约10681000港元（2023年同期约28306000港元），浩易投资确认公平值亏损约1347000港元[25][26] - 2024年6月30日和2023年12月31日，贸易应收账项净额分别为121402千港元和100893千港元，其他应收账项、预付款项及按金净额分别为57783千港元和58450港元，贸易及其他应收账项总计分别为179185千港元和159343千港元[27] - 截至2024年6月30日贸易应收账项（扣除预期信贷亏损拨备）为12.1402亿港元，2023年12月31日为10.0893亿港元[29] - 截至2024年6月30日前董事武天逾先生未偿还金额最高为642.3万港元，2023年12月31日为865.1万港元；已确认累计拨备约128.8万港元，2023年12月31日为182.7万港元；减值亏损拨回约53.9万港元，2023年6月30日减值亏损约8.1万港元[30] - 截至2024年6月30日贸易及其他应付账项为7866.8万港元，2023年12月31日为7478.2万港元[31] - 截至2024年6月30日止六个月公司录得收益约8850万港元，较2023年同期约9260万港元下降约4.4%，毛利率上升至约42.8%，2023年同期约41.6%；公司股权持有人应占亏损约2400万港元，2023年同期为溢利约4000万港元；本期每股基本及摊薄亏损均为每股0.48港仙，2023年同期每股基本及摊薄盈利均为每股0.79港仙[33] - 截至2024年6月30日研发费用约860万港元，2023年同期约850万港元；政府补助及有关研发技术投入的培训咨询其他收入约70万港元，2023年同期约80万港元[36] - 本期收益约8850万港元，较2023年同期减少，主要因中国政府集采价格政策致牙科产品平均销售价格减少[38] - 本期毛利约为3790万港元，毛利率约为42.8%，上一报告期毛利约为3860万港元，毛利率约为41.6%[39] - 2023年公司以10万元人民币出售浩易合伙企业及光浩0.1%股权，截至2024年6月30日，按公平值计入损益的金融资产公平值约为1.721亿港元，占集团总资产约30.3%，半年公平值亏损约1200万港元[41] - 2024年6月30日银行结存及现金约为1.472亿港元，2023年12月31日约为1.741亿港元[44] - 本期集团投资约210万港元用于生产设备，上一报告期约为990万港元，2024年6月30日无资本开支承担[45] - 2024年6月30日公司股权持有人应占权益约为4.578亿港元，2023年12月31日约为4.92亿港元[49] - 2024年6月30日集团流动资产净值约为2.434亿港元，流动及速动比率分别为3.38及3.25，2023年12月31日分别约为2.53亿港元、3.47及3.33[49] - 2024年6月30日集团借贷包括应付姜女士款项约68.5万港元、应付控股公司款项约14.4万港元、应付同系附属公司款项约110万港元[49] - 2024年6月30日公司已发行普通股数目为50.42139374亿股，与2023年12月31日相同[49] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年，牙科业务外界客户收益85,888千港元，健康业务为2,628千港元，总额88,516千港元；2023年同期牙科业务为88,765千港元，健康业务为3,825千港元，总额92,590千港元[10][11] - 截至2024年6月30日牙科业务收益约8590万港元，较2023年同期约8880万港元减少约290万港元[35] - 2024年上半年种集体业务因集采后价格下降和行业竞争业绩承压，但使用临床机构显著增加[36] - 2024年上半年康复业务市场竞争大、业务同质化严重，佳兆业康复门诊部开展降本增效、营销转型等措施[37] 股息相关情况 - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，公司无派付、宣派或建议派付股息，报告期末以来亦无建议派付股息[21] - 董事会不建议就本期派付中期股息，2023年同期亦无[34] 税务政策相关 - 中国附属公司税率为25%，一间附属公司2021 - 2023年获优惠税率15%[20] - 从事研发活动企业可申请研发开支175%可扣税开支津贴，一间附属公司符合2024年和2023年上半年申请条件[20] 每股盈利相关 - 截至2024年和2023年6月30日止六个月每股摊薄（亏损）/盈利与每股基本（亏损）/盈利相同[23] 业务合作相关 - 公司与上海佳煦相关原合作及补充协议已在2023年终止，先前支付的按金约201000000港元将在2024年全额退还[27] 公司投资相关 - 2021年公司以1.8亿元人民币投资珠海合伙企业，获得5.51%有限合伙权益[40] 公司业务战略与展望 - 集团业务战略是扩展业务提升股东价值，打造品牌，探索三大协同体系形成生态循环[50] - 预计中国口腔市场有数十倍以上发展潜力[51] - 2024年公司康复项目将专注完善产品、提升服务等[52] 公司人员相关 - 2024年6月30日公司在多地共有约890名雇员，2023年12月31日约893名[54] 合规相关 - 截至2024年6月30日止六个月董事已遵守证券交易标准守则[55] - 截至2024年6月30日止六个月公司不知悉有雇员违反证券交易书面指引[55] - 截至2024年6月30日止六个月公司已遵守企业管治守则[57] 公司证券交易相关 - 本期公司及其附属公司无购买、售出或赎回本公司上市证券[56] 公司管理层变动 - 武天逾、张华纲于2024年股东周年大会退任执行董事[58] - 郭英成获委任为薪酬委员会成员，自2024年股东周年大会结束后生效[58] 财务报表审核相关 - 审核委员会已审阅公司截至2024年6月30日止六个月的简明综合中期财务报表[59]

资金运用 - 供股所得款项净额507,160,000港元已全部动用[4] - 其中约246,000,000港元用于中国健康产业投资[4]、约164,160,000港元用于寻找合适投资机会[4]、约97,000,000港元用于发展齿科业务[4] - 于2019年至2023年间动用了供股所得款项净额507,160,000港元，其中约5,050,000港元于2023年12月31日止年度动用于齿科业务经营成本、产品研发和市场推广[5][6] 重大投资 - 公司在珠海金鎰銘股权投资基金和浩易康养服务（深圳）合夥企业中有重大投资,其公平值分别占总资产约23.8%和8.1%[7]

财务业绩 - 2023年集团收益约1.859亿港元较2022年约1.915亿港元减少2.9%[4][16][32] - 2023年公司股东应占年内溢利约747万港元2022年亏损约1.233亿港元[4] - 2023年每股盈利为0.15港仙2022年每股亏损为2.45港仙[4] - 2023年12月31日毛利为8110万港元2022年为8260万港元毛利减少约150万港元[33] - 2023年毛利率增加至43.6%较2022年增加约0.5%[33] - 行政支出较2022年减少约2850万港元[35] - 2023年所得税开支减少约120万港元[37] - 2023年12月31日银行结存及现金约为1.741亿港元[40] - 2023年投资约1090万港元用于购置设备[41] - 2023年12月31日公司股权持有人应占权益约为4.92亿港元[45] - 2023年12月31日集团流动资产净值约为2.53亿港元[46] - 2023年12月31日研发费用约1680万港元2022年约1740万港元[20] - 2023年12月31日政府补助及有关研发技术投入培训咨询的其他收入约200万港元2022年约280万港元[20] 业务发展 - 齿科业务销售服务网络覆盖中国市场与2200多家单位建立合作关系[5] - 齿科业务受国家集采影响仍保持增长种植体业务收购整合后业绩显著增长[6] - 康复业务在深圳四个区营运提供多种康复服务[7] - 康复业务面对竞争开展降本增效回归骨科术后康复业务[8] - 齿科业务将扩大国内外销售网络扩大中国产能发展高端新型产品[10] - 公司将在全球寻求潜在投资机会整合齿科上下游业务[11] - 康复业务将通过多种手段提升经营表现并在大湾区规模化复制发展[12] - 2023年齿科业务收益约1.794亿港元较2022年约1.813亿港元减少约190万港元[18] - 2023年种植体业务显著增长临床应用超万例[20] - 齿科业务将扩大国内外销售网络发展高端产品[28] 投资情况 - 按公平值计入损益之金融资产于2023年12月31日的公平值约为1.931亿港元占集团总资产约31.9%[52] - 按公平值计入损益之金融资产于2023年度公平值亏损约为2130万港元[52] - 珠海金镒铭股权投资基金合的投资成本为1.652892562亿港元2023年12月31日公平值为1.44亿港元占总资产74.6%年度公平值亏损2390万港元[54] - 浩易康养服务（深圳）合伙企业（有限合伙）投资成本4650万港元2023年12月31日公平值4910万港元占总资产25.4%年度公平值盈利260万港元[54] - 截至2023年12月31日年度除已披露投资外公司无重大投资无重大收购或出售附属公司联营公司合营企业[55] - 截至报告日期董事会无授权其他重大投资或额外资本资产计划[55] - 2023年出售珠海十里莲江国际健康城控股权益[23] 公司治理 - 截至2023年12月31日年度集团已遵守上市规则附录C1所载企业管治守则第二部分条文除部分偏离情况[70] - 集团已委聘独立国际审核公司每年进行内控审核无内部审核职能将按年检讨需求[70] - 董事会负责集团业务整体管理承担领导监控责任以提高股东价值[71] - 董事可全面及时使用资料并获公司秘书建议服务独立非执行董事可寻求独立专业意见[72] - 截至2023年12月31日及报告日期董事会成员构成包括执行与独立非执行董事[73][74] - 除另有披露董事成员间无重大关系[75] - 董事会符合上市规则有关独立非执行董事委任规定[76] - 独立非执行董事为董事会带来业务及财务等贡献[77] - 董事会按年度审查确保获得独立意见及观点机制的实施情况及有效性[78] - 提名董事时采纳董事会成员多元化政策[80] - 主席郭英成负责集团总体企业发展方向等行政总裁罗军负责日常管理[82] - 董事应轮流退任至少每三年一次[83] - 董事会有权委任董事填补空缺或增加人数[84] - 提名委员会主要职责包括审议新董事委任等[87] - 董事会目标五年内实现性别多元化男女比率4:3[88] - 新委任董事接受就职介绍[93] - 董事持续获得法例等最新资料必要时安排专业简报[94] - 截至2023年12月31日年度内公司举行4次董事会会议审查批准财务及经营表现等[102] - 各董事在2023年任期内董事会等会议出席情况[104] - 公司已采纳标准守则董事于2023年已遵守[105] - 公司制定雇员书面指引2023年无雇员违反事件[106] - 公司秘书2023年符合不少于15小时相关培训规定[108] - 董事会保留集团主要事项决定权[109] - 集团日常管理等委派给高级管理层[110] - 高级管理层有责任向董事会等提供资料[111] - 公司设立三个委员会有书面职权范围[112] - 薪酬委员会2023年未举行会议以书面决议案替代[116] - 截至2023年12月31日年度审核委员会举行2次会议[125] - 2023年开元信德会计师事务所审核服务酬金1270000港元非审核服务酬金513000港元[128] - 公司独立核数师由致同（香港）会计师事务所转为开元信德会计师事务所2022年7月11日起生效[127] 风险管理 - 公司已制定并采纳多项风险管理程序及指引[132] - 公司通过关键业务流程等明确操作权责[132] - 截至2023年12月31日年度董事会通过审核委员会进行至少每年一次的风险管理及内控系统检讨[132] - 基于内控审查结果公司对已识别评估重大风险等表示满意[133] - 董事会负责批准披露内幕资料政策[135] - 员工若知悉重要或内幕消息需及时书面汇报[137] - 定期报告由员工编制包括管理报告和每月管理账目[136] 股东相关事务 - 董事会将定期每半年审视集团表现以决定是否宣派股息[144] - 股东周年大会为董事会与股东提供沟通机会[147] - 持股不少于10%股东可要求董事会召开股东特别大会并需承担相关开支[150][151] - 占公司全部表决权不少于5%或不少于100名持股股东可提出建议供公司股东大会考虑[152] - 股东可向公司秘书发出对董事会的咨询及关注事项等[154] - 公司于2023年6月21日股东周年大会通过特别决议案采纳新公司细则[155] 环境、社会及管治（ESG） - 环境社会及管治报告涵盖部分子公司环境表现社会及管治表现涵盖所有业务附属公司占总收益多于90%[158] - 报告参考香港联交所证券上市规则附录二十七要求编制并经董事会于2024年3月28日审阅确认批准[159] - 集团使用重要性量化平衡一致性汇报原则概述企业社会责任表现[161] - 集团建立由上而下的ESG架构董事会负责制定ESG策略等[168] - 董事会承担评估厘定ESG相关风险机遇等多项责任[170] - 集团积极与持份者接洽识别ESG议题并采取多项措施[172] - 识别出不同持份者的期望关注事项及沟通渠道[173] - 集团对环境社会及经营项目进行评估确保业务目标符合持份者期望[174] - 识别出21个环境、社会及管治议题[175] - 按0到10级评估环境、社会及管治议题重要性[175] - 从两个维度对议题排序编制重要性矩阵[176] - 重要议题集中在空气污染等领域[178] - 2023年氮氧化物排放2.6千克2022年为4.2千克[184] - 2023年硫氧化物排放0.1千克2022年为0.1千克[184] - 2023年可吸入悬浮粒子排放0.2千克2022年为0.3千克[184] - 2023年温室气体范围1汽油消耗20.6吨范围2电力消耗894.1吨总排放914.7吨[184] - 2023年无害废弃物6.6吨2022年为5.5吨[184] - 严格遵守多项中国环境法律法规[184] - 2023年电力消耗量为1465558千瓦时汽油消耗量为73436千瓦时能源总耗量为1538994千瓦时[187] - 2023年水消耗量为17099立方米[187] - 2023年纸张材料及纸箱消耗量为1.6吨塑料袋及塑胶材料为2.8吨总包装材料使用量为4.4吨[189] - 与2021财年相比2023年温室气体设备二氧化碳排放量减少约20%[190] - 与2021财年相比2023年无害废弃物增加约20%[190] - 与2021财年相比2023年能源耗量增加18%[190] - 与2021财年相比2023年耗水量增加45%[190] - 公司制定《环境因素识别与环境影响评价程序》识别评估及管理可能对环境造成影响的工作程序[191] - 公司《员工手册》为员工提供应对台风及暴雨警告的指引[193] - 公司考虑TCFD建议将气候相关风险及机遇融入未来风险评估[197] 其他事项 - 截至报告日期自2023年12月31日起无影响公司的重大事件[24]