茲 提 述 瑋 俊 生 物 科 技 有 限 公 司（「本公司」）日 期 為 二 零 二 五 年 四 月 十 四 日、二 零 二 五 年 五 月 十 四 日、二 零 二 五 年 六 月 十 日、二 零 二 五 年 六 月 二 十 五 日 及 二 零 二 五 年 七 月 十 五 日 的 公 告，內 容 有 關 擬 議 根 據 特 別 授 權 發 行 新 可 換 股 債 券 的 關 連 交 易 以 及 延 遲 寄 發 通 函（「該等公告」）。除 另 有 所 指 外，本 公 告 所 用 詞 彙 與 該 等 公 告所界定者具有相同涵義。 誠 如 該 公 告 所 披 露，當 中 載 有（其 中 包 括）(i)認 購 事 項 以 及 擬 據 此 進 行 的 交 易（包 括 授 出 新 可 換 股 債 券 特 別 授 權）的 進 一 步 資 料；(ii)獨立董事委員會就認購協議向 獨立股東提供的推薦建議；(iii)獨立財務顧問函件；(iv)新可換股債券的詳情，連 同(v)股 東 特 別 大 會 通 告 的 通 函（「通 函」）預 計 將 於 二 零 二 五 年 七 月 三 十 一 日（星 期 四）或 之 前 寄 發 予 股 ...

2Q25业绩预期 - 预计2Q25营收同比增长13-14%至107-108亿元人民币，主要受益于规模效应改善、OEM返利压力缓解以及原材料和海运成本下降带来的成本节约 [1][2] - 预计2Q25毛利率较1Q25的35.4%提升超过1个百分点，核心盈利预计超过22亿元人民币 [1][2] - 受欧元对人民币升值8%影响，预计外汇收益超过3亿元人民币，推动归母净利润达25-26亿元人民币创季度新高 [1][3] 海外业务表现 - 美国生产基地一期工厂产能利用率和运营效率提升，预计2025年全年运营利润率将超过原定13%的目标 [1][3] - 美国二期工厂尚未盈利但亏损大幅收窄，预计2025年一期/二期工厂分别出货约470万套和40万套汽车玻璃 [3] - 欧洲SAM业务运营亏损从1Q25的290万欧元进一步收窄，正朝着盈亏平衡目标推进 [1][3] 全球布局优势 - 通过中美生产基地的互补优势灵活调配产能，在贸易政策不确定性中展现更强的运营韧性和风险抵御能力 [4] - 在美国市场建立生产基地既满足区域需求优化供应链，又通过本土化生产规避关税风险 [4] 估值与市场表现 - 将2025-2026年净利润预测上调5-11%至87.5亿/92.1亿元人民币，反映成本下降、外汇收益及海外盈利改善 [3] - H股当前交易于16倍2025年PE和15.2倍2026年PE，目标价上调至72港元(基于20倍2025年PE) [1][5] - 公司股价年内跑输大盘及同业，2Q25强劲业绩可能成为股价反弹催化剂 [4][5]

文章核心观点 公司向最终控股股东林清渠发行新可换股债券，认为此举能降低利息开支、提升财务状况及削减资本负债比率 [1][2] 分组1：新可换股债券发行情况 - 2025年4月14日公司与林清渠订立认购协议，将发行本金总额1500万港元新可换股债券，年利率2% [1] - 新可换股债券附带换股权，换股价每股0.07港元，可转换为约2.14亿股新可换股债券换股股份 [1] - 认购款项将透过抵销公司应付的股东贷款及其他贷款未偿还本金额及应计利息偿付 [1] 分组2：发行新可换股债券的好处 - 新可换股债券2%的较低利率，三年总共能节省利息约191.25万港元，减轻集团短期财政负担 [2] - 认购事项生效后股东贷款及其他贷款将从流动负债重新分类为非流动负债，改善集团净流动负债 [2] - 新可转换债券到期时赎回折扣为2%，减少公司赎回财务压力 [2] - 换股权获悉数行使后，股东贷款及其他贷款本金额及应计利息将全数清偿，毋须公司现金流出 [2] - 发行新可换股债券不会对公司股权造成即时摊薄影响 [2]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止六个月，公司收入约1.61056亿港元，较去年同期减少15.4%[8] - 同期，公司毛利约2113万港元，毛利率13.1%，较去年同期增加约433.5万港元及4.3%[8] - 行政费用由去年同期约941.2万港元增加28.8%至约1212.6万港元[8] - 销售费用由去年同期约693.8万港元减少27.7%至约543.2万港元[8] - 公司拥有人应占亏损由去年同期约673.4万港元增加至约1366.1万港元[9] - 2024年12月31日，集团流动负债净值约1.4454亿港元，现金及现金等价物约178.4万港元[10] - 截至2024年12月31日，集团总债务约1.46879亿港元，净债务与总资产比率约80.5%[10] - 截至2024年12月31日止六个月，公司收入为161,056千港元，2023年同期为190,330千港元[37] - 截至2024年12月31日止六个月，公司毛利为21,130千港元，2023年同期为16,795千港元[37] - 截至2024年12月31日止六个月，公司除税前亏损为11,202千港元，2023年同期为2,845千港元[37] - 截至2024年12月31日止六个月，公司期内亏损为13,054千港元，2023年同期为4,030千港元[37] - 截至2024年12月31日止六个月，公司基本及摊薄每股亏损为7.97港仙，2023年同期为3.93港仙[37] - 截至2024年12月31日止六个月，公司其他全面收益（亏损）除税后为 - 510千港元，2023年同期为5,530千港元[39] - 截至2024年12月31日止六个月，公司全面收益（亏损）总额为 - 13,564千港元，2023年同期为1,500千港元[39] - 2024年12月31日非流动资产为87,468千港元，较6月30日的95,100千港元有所下降[40] - 2024年12月31日流动资产为92,870千港元，较6月30日的114,398千港元减少[40] - 2024年12月31日流动负债为237,410千港元，较6月30日的253,847千港元降低[40] - 2024年12月31日流动负债净值为 - 144,540千港元，较6月30日的 - 139,449千港元亏损增加[40] - 2024年12月31日资产总值减流动负债为 - 57,072千港元，较6月30日的 - 44,349千港元亏损扩大[40] - 2024年12月31日净资为 - 68,804千港元，较6月30日的 - 55,240千港元亏损增加[42] - 截至2024年12月31日止六个月，经营活动所得现金净额为52千港元，较2023年的24,665千港元大幅减少[47] - 截至2024年12月31日止六个月，投资活动所用现金净额为 - 24,242千港元，2023年为10千港元[47] - 截至2024年12月31日止六个月，融资活动所得现金净额为435千港元，2023年为 - 1,413千港元[47] - 2024年12月31日现金及现金等值项目为1,784千港元，较期初的2,161千港元减少[47] - 截至2024年12月31日止六个月，公司拥有人应占亏损约1366.1万港元，集团流动负债净额约1.4454亿港元[52] - 截至2024年12月31日止六个月，公司除税前亏损1120.2万港元，期内综合亏损1305.4万港元[61] - 截至2023年12月31日止六个月，公司除税前亏损284.5万港元，期内综合亏损403万港元[62] - 2024年和2023年中国企业所得税期内拨备分别为1852千港元和1185千港元[63] - 2024年和2023年出售存货成本分别为139926千港元和173535千港元[65] - 2024年和2023年贸易及其他应收款项减值亏损净额分别为 - 5413千港元和4271千港元[65] - 2024年和2023年归属公司拥有人的亏损分别约为13661000港元和6734000港元[67] - 2024年12月31日和6月30日应收贸易账款账面价值分别为23111千港元和29160千港元[69] - 2024年12月31日和6月30日未逾期应收贸易账款分别约为20985000港元和25269000港元[70] - 2024年12月31日和6月30日应付贸易账款总额分别为67987千港元和99054千港元[71] - 2024年上半年给予最终控股公司的贷款利息支出为13.9万港元，2023年同期为7.8万港元[75] - 2024年上半年给予林家俊的薪金为60万港元，2023年同期为12万港元[75] - 2024年12月31日公司已提取来自最终控股公司的贷款约443.8万港元，6月30日约为251.3万港元[75] - 2024年12月31日最终控股公司授予本集团的贷款额度为7000万港元，6月30日为6000万港元[76] - 2024年上半年董事及主要管理层其他成员薪金及津贴为60万港元，2023年同期为25.3万港元[77] - 2024年上半年董事及主要管理层其他成员退休金计划供款为1.8万港元，2023年同期为0.9万港元[77] - 2024年上半年董事及主要管理层其他成员薪酬总额为61.8万港元，2023年同期为26.2万港元[77] 业务线数据关键指标变化 - 制造及销售变性淀粉及生化产品业务录得分部溢利约452.2万港元，较去年同期减少[13] - 截至2024年12月31日止六个月，变性淀粉及其他生化产品制造及销售收入约1.61056亿港元，2023年同期约1.9033亿港元[57][58] - 截至2024年12月31日止六个月，变性淀粉及其他生化产品分部溢利452.2万港元[61] - 截至2023年12月31日止六个月，变性淀粉及其他生化产品分部溢利795.9万港元[62] 公司股权结构 - 2024年12月31日公司已发行股份数为171,476,453股[23] - 林清渠先生作为实益拥有人持有268,072,400股，占比156.33%；受控制公司权益持有221,150,243股，占比128.97%[22] - 瑋俊投資基金受控制公司权益持有221,150,243股，占比128.97%[22] - 中国成功有限公司作为实益拥有人持有221,150,243股，占比128.97%[22] - Onward Global Investments Limited作为实益拥有人持有12,863,500股，占比7.50%[22] 购股计划相关 - 因购股计划及其他购股计划行使可发行股份总数不超采纳日期已发行股份总数10%，已授未行使购股计划行使可发行股份数不超已发行相关类别股份数30%，12个月内授予参与者购股计划行使已发行及将发行股份总数不超已发行股份总数1%[25] 员工相关数据 - 2024年12月31日集团雇员123名（2024年6月30日为140名）[28] - 截至2024年12月31日止六个月员工成本约4,189,000港元（截至2023年12月31日止六个月为3,591,000港元）[28] 证券交易相关 - 截至2024年12月31日止六个月公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[30] 董事相关情况 - 所有董事确认在截至2024年12月31日止六个月遵守证券交易标准守则[31] - 龚映彤分别于2024年9月4日及2025年2月14日获委任及辞任公司独立非执行董事等职务[33] - 审核委员会现由两名独立非执行董事组成，成员人数少于三名，未符合上市规则要求，公司将在2025年2月14日起三个月内任命合适人选[35][36] - 公司自2023年11月1日起，林家俊兼任公司主席及行政总裁[32] 股息分配 - 董事会决定不建议派发截至2024年12月31日止六个月的中期股息[18] 公司战略与资金安排 - 公司打算实行战略性收购，积极寻找有增长潜力的项目进行收购或投资[54] - 公司已计划并正与潜在投资者商议通过筹集资金安排筹集足够资金[55] - 董事将继续实行改善集团营运资金及现金流的措施，密切监察一般行政费用和运营成本[55] 税务相关 - 中国附属公司按25%税率缴纳企业所得税，一间附属公司免征[64] 财务风险管理 - 公司活动承受市场、信贷及流动资金等财务风险[73] - 自2024年6月30日以来，风险管理政策无重大变动[74] 股本削减与债券条款修订 - 公司拟进行股本削减，将每股已发行现有普通股的面值从0.25港元减至0.01港元[78] - 股本削减后，每股面值0.25港元的法定但未发行股份将拆细为25股每股面值0.01港元的新普通股[78] - 公司与现有可换股债券持有人同意修订相关条款，包括换股价和到期日[78]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止六个月，公司收入为161,056千港元，较2023年同期的190,330千港元下降约15.38%[2] - 2024年同期毛利为21,130千港元，较2023年的16,795千港元增长约25.81%[2] - 2024年同期期内亏损为13,054千港元，较2023年的4,030千港元亏损扩大约223.92%[2] - 2024年每股基本及摊薄亏损为7.97港仙，2023年为3.93港仙[3] - 2024年12月31日非流动资产为87,468千港元，较6月30日的95,100千港元下降约8.03%[7] - 2024年12月31日流动资产为92,870千港元，较6月30日的114,398千港元下降约18.82%[7] - 2024年12月31日流动负债为237,410千港元，较6月30日的253,847千港元下降约6.47%[7] - 2024年12月31日流动负债净值为 -144,540千港元，较6月30日的 -139,449千港元亏损扩大约3.65%[7] - 2024年12月31日净负债为 -68,804千港元，较6月30日的 -55,240千港元亏损扩大约24.56%[8] - 2024年12月31日本公司拥有人应占资本亏损为 -93,174千港元，较6月30日的 -79,253千港元亏损扩大约17.57%[8] - 截至2024年12月31日止六个月，公司拥有人应占亏损约1366.1万港元，集团流动负债净额约14454万港元[12] - 截至2024年12月31日止六个月，除税前亏损1120.2万港元，2023年同期为284.5万港元[22] - 截至2024年12月31日止六个月，期内综合亏损1305.4万港元，2023年同期为403万港元[22] - 截至2024年12月31日止六个月，所得税开支185.2万港元，2023年同期为118.5万港元[22][23] - 2024年和2023年出售存货成本分别为139,926千港元和173,535千港元[26] - 2024年和2023年贸易及其他应收款项减值亏损净额分别为4,271千港元和 - 5,413千港元[26] - 2024年和2023年物业、厂房及设备折旧分别为6,585千港元和3,691千港元[26] - 2024年和2023年归属公司拥有人的亏损分别约为13,661,000港元和6,734,000港元[28] - 2024年12月31日止六个月收入约161,056,000港元，较2023年同期减少15.4%[38] - 2024年12月31日止六个月毛利约21,130,000港元，毛利率13.1%，较2023年同期增加约4,335,000港元及4.3%[38] - 行政费用从2023年12月31日止六个月约941.2万港元增加28.8%至2024年同期约1212.6万港元[39] - 销售费用从2023年12月31日止六个月约693.8万港元减少27.7%至2024年同期约543.2万港元[39] - 公司拥有人应占亏损从2023年12月31日止六个月约673.4万港元增至2024年同期约1366.1万港元[39] - 2024年12月31日集团流动负债净值约为1.4454亿港元（2024年6月30日约1.39449亿港元），现金及现金等价约为178.4万港元（2024年6月30日约216.1万港元）[40] - 集团截至2024年12月31日总债务约为1.46879亿港元（2024年6月30日约1.35902亿港元）[40] - 集团净债务与总资产比率约为80.5%（2024年6月30日约63.8%）[40] 公司贷款及融资情况 - 截至2024年12月31日，公司已提取贷款约443.8万港元，获最终控股公司瑋俊投資基金授予尚未提取的贷款融资约6556.2万港元[12] - 截至2024年12月31日公司拥有来自最终控股股东的尚未提取贷款融资约6556.2万港元（2024年6月30日约5748.7万港元）[40] 变性淀粉及其他生化产品业务线数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止六个月，变性淀粉及其他生化产品制造及销售收入约16105.6万港元，2023年同期约19033万港元[17][18] - 截至2024年12月31日止六个月，变性淀粉及其他生化产品分部溢利452.2万港元，2023年同期为795.9万港元[22] - 制造及销售变性淀粉及生化产品业务2024年回顾期分部溢利约452.2万港元（2023年同期约795.9万港元）[42] 公司税务情况 - 香港实施两级利得税率制度，合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%税率纳税，200万港元以上按16.5%税率纳税，不符合资格实体按16.5%统一税率纳税[23] - 中国附属公司按25%税率缴纳企业所得税，一间附属公司免征[24] 公司战略规划 - 公司打算实行战略性收购，积极寻找有增长潜力项目进行收购或投资，并已与多方商议[14] - 公司已计划并正与潜在投资者商议通过筹集资金安排筹集足够资金[16] 公司应收应付账款情况 - 2024年12月31日和6月30日应收贸易账款账面价值分别为23,111千港元和29,160千港元[31] - 2024年12月31日和6月30日应付贸易账款总额分别为67,987千港元和99,054千港元[34] 公司股息政策 - 董事会决定不建议派发2024年12月31日止六个月中期股息[27] - 董事会不建议派付2024年12月31日止六个月中期股息（2023年同期无）[44] 公司证券交易情况 - 2024年12月31日止六个月公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[45] 审核委员会情况 - 审核委员会由两名独立非执行董事何涛先生和万波先生组成[51] - 审核委员会已审阅集团截至2024年12月31日止六个月未经审核中期财务业绩[51] - 龚映彤女士于2025年2月14日辞任后，审核委员会成员人数少于三名，不符合上市规则最低要求[51] - 剩下两名审核委员会成员均未具备适当专业资格或会计及相关财务管理专长[51] - 公司正在物色合适人选填补审核委员会空缺[51] - 公司将在2025年2月14日起三个月内任命合适人选[51] 公司信息披露情况 - 业绩公布已刊登于联交所网站和公司网站[52] - 公司截至2024年12月31日止六个月中期报告将尽快寄发股东并刊登于联交所及公司网站[52] 董事会组成情况 - 董事会包括一名执行董事林家俊先生及两名独立非执行董事何涛先生、万波先生[52]

财务状况 - 本集团截至二零二三年十二月三十一日止六个月收入约为190,330,000港元，较去年同期减少53.0%[3] - 本集团截至二零二三年十二月三十一日止六个月毛利约为16,795,000港元，毛利率为8.8%[3] - 行政费用由去年同期的约10,566,000港元减少至本期的约9,412,000港元[4] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月擁有人應佔虧損约为6,734,000港元，较去年同期减少[5] - 本集团流动负债净值约为45,586,000港元，现金及现金等值约为5,435,000港元[6] - 本集团流动比率约为0.79倍，资产负债比率（已扣除现金及现金等值）约为43.8%[7] - 可换股債券的实际年利率介乎15.91%至25.37%[9] - 本集团抵押銀行贷款约为58,181,000港元，来自独立第三方的贷款约为2,570,000港元[10] 公司运营 - 本集团继续从事製造及銷售变性澱粉及其他生化產品业务，分部溢利约为7,959,000港元[13] - 公司在二零二三年十二月三十一日止六个月的员工成本约为3,591,000港元，较上一年同期8,920,000港元有所下降[36] - 公司鼓励员工追求均衡生活方式，提供良好工作环境，以充分发挥员工的潜力[37] 财务报表 - 公司非流动资产总值为131,647千港元，较六月三十日增加20,588千港元[50] - 公司流动资产总值为133,902千港元，较六月三十日增加4,730千港元[50] - 公司流动负债总值为179,488千港元，较六月三十日增加20,659千港元[50] - 公司净资产为12,039千港元，较六月三十日增加1,500千港元[51] 现金流 - 公司短期内产生的现金净额为24,665千港元，较去年同期增加12,799千港元[53] - 公司投资活动所用现金净额为24,242千港元，较去年同期增加21,085千港元[53] - 公司融资活动所得现金净额为1,413千港元，较去年同期减少744千港元[53] - 公司期末现金及现金等值项为5,435千港元，较期初减少2,277千港元[53] 公司治理 - 公司未参与任何安排以促使董事通过购买公司股份或其他法团股份获利[38] - 截至二零二三年十二月三十一日，本公司未进行任何上市证券的购买、出售或贖回[39] - 公司已采纳上市规则附录C3的标准守则，董事在证券交易行为上一直遵守必须遵守的规定[40]

公司财务表现 - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的收入为190,330千港元，较去年同期的405,080千港元有所下降[1] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的毛利为16,795千港元，较去年同期的26,691千港元有所下降[1] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的期内虧損为4,030千港元，较去年同期的5,308千港元有所下降[2] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的流动负债净值为45,586千港元，较去年同期的29,657千港元有所增加[4] - 公司期内虧損主要来源于出售存货成本、贸易及其他应收款项减值虧損、物业、厂房及设备折旧、员工成本等[27] - 公司每股基本虧損约为6,734,000港元，已发行加权平均普通股171,476,453股[28] - 本集团截至二零二三年十二月三十一日止六个月录得收入约190,330,000港元，较上一年同期减少53.0%[33] - 本集团截至二零二三年十二月三十一日止六个月毛利约16,795,000港元，毛利率为8.8%[33] - 本集团截至二零二三年十二月三十一日止六个月擁有人應佔虧損约为6,734,000港元，较上一年同期减少[35] - 本集团于二零二三年十二月三十一日的流动负债净值约为45,586,000港元，现金及现金等值约为5,435,000港元[36] - 本集团的流动比率约为0.79倍，资产负债比率（已扣除现金及现金等值）约为43.8%[37] - 本集团继续从事製造及銷售变性澱粉及其他生化產品业务[39] - 本集团製造及銷售变性澱粉及生化產品之業務录得分部溢利约7,959,000港元[40] 公司发展战略 - 公司计划通过筹集资金安排来确保足够的资金[13][14] - 公司将继续改善运营资金和现金流，密切监控行政费用和运营成本[13][14] - 公司打算通过策略性收购获取中国市场新商机和巩固收入和盈利基础[16] - 公司将继续实行策略性收购以获得新商机和巩固收入及盈利的基础[41] 公司治理 - 公司已采纳香港会计师公会发布的新修订香港财务报告准则[17][18] - 公司董事会已决定不建议派付任何中期股息[27] - 公司已採納上市规则附录C1所載之企业管治守则，截至二零二三年十二月三十一日止六个月期间已遵守企业管治守则所載之相关守则條文[46] - 公司主席及行政总裁由同一人兼任，林家俊先生自2023年11月1日起生效[48] - 公司正在寻找合适的人选填补独立非执行董事的空缺[49] - 公司成立审计委员会，负责审查和监督财务报告程序及内部控制[50] - 审计委员会由两名独立非执行董事组成，已审阅截至2023年12月31日的未经审计中期财务业绩[52]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日年度，集团收入约7.7365亿港元，2022年6月30日止十八个月约10.0719亿港元[6] - 本年度毛利约5041万港元，毛利率约6.52%；2022年6月30日止十八个月毛利约9019万港元，毛利率8.95%[6] - 本年度行政费用约2108万港元，2022年6月30日止十八个月约3932万港元[7] - 本年度公司拥有人应占亏损约1543万港元，2022年6月30日止十八个月亏损约2155万港元[7] - 2023年6月30日，集团流动负债净值约2966万港元，2022年6月30日约2549万港元[10] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物约631万港元，2022年6月30日约752万港元[10] - 2023年6月30日，集团总债务约1.3433亿港元，2022年6月30日约1.5128亿港元[11] - 2023年6月30日，集团资产负债比率（已扣除现金及现金等价）约为53.0%，2022年6月30日约57.5%[11] - 2023年6月30日，集团账面价值约2049万港元的部分使用权资产已抵押，2022年为2222万港元[14] 变性淀粉及其他生化产品业务线数据关键指标变化 - 变性淀粉及其他生化产品业务本年度收入约7.7365亿港元，2022年6月30日止十八个月约10.0719亿港元[8] - 该业务本年度分部溢利约1807万港元，2022年6月30日止十八个月约4928万港元[8] - 截至2023年6月30日年度，制造及销售变性淀粉及其他生化产品业务录得分部溢利约1807万港元，2022年为4928万港元[17] 股息与储备情况 - 董事会不建议宣派截至2023年6月30日年度的末期股息，2022年亦无[15][27] - 2023年6月30日，公司无可供分派给股东的储备，2022年亦无[31] 重大收购与出售情况 - 本年度内，公司没有重大收购及出售附属公司[18] 公司人员委任与变动 - 林家俊先生自2023年3月13日起获委任为公司执行董事[20] - 万波先生自2020年11月3日起获委任为公司独立非执行董事[21] - 项婷女士于2023年1月9日加入润利海事集团控股有限公司担任独立非执行董事兼审核委员会主席[22] - 项婷女士于2023年7月1日加入世界（集团）有限公司担任独立非执行董事[22] - 项婷女士于2022年6月16日至2023年1月27日期间担任Alco Holdings Limited的非执行董事[22] - 林家俊于2023年3月13日获委任为执行董事[34] - 陈卓豪于2022年7月18日由独立非执行董事调任执行董事，于2023年3月13日辞任[34] - 项婷于2022年10月5日获委任为独立非执行董事[34] - 范德伟先生于2023年7月14日辞任公司秘书，何小萍女士同日获委任[117] 公司股份情况 - 截至2023年6月30日，公司普通股为171,476,453股[47] - 林清渠作为实益拥有人持有好仓股份268,072,400股，占已发行股本约156.33%[47] - 林清渠以受控制公司的权益持有好仓股份221,150,243股，占已发行股本约128.97%[47] - 林清渠直接持有72,400股本公司股份及本金为67,000,000港元的零票息可换股债券，换股时将发行268,000,000股股份[49] - 林清渠通过瑋俊投資基金间接拥有84,550,243股本公司股份权益，该基金关联的债券换股时将发行136,600,000股股份[49] - 截至2023年6月30日，公司普通股为171,476,453股[57] - 林清渠直接持有72,400股股份，为玮俊投资基金全部已发行股本实益拥有人，若零利率可换股债券换股权悉数行使，公司将发行268,000,000股股份[54] - 2023年3月10日，公司向中国成功发行本金为14,000,000港元票面零利率可换股债券，换股权悉数行使时将发行56,000,000股股份[54] - 2023年3月31日，华人成功将850,000港元零息可换股债券转换为3,400,000股公司普通股[55] - 中国成功持有剩余本金20,150,000港元零息可换股债券，行使转换权后公司将发行80,600,000股股份[55] - Onward Global Investments Limited持有12,863,500股，占比7.50%[52] - Fair Concourse Limited持有14,127,040股，占比8.24%[52] - 中国成功持有84550243股股份，占已发行股份总数约49.31%；林清渠个人拥有72400股股份，占已发行股份总数约0.04%[68] 租赁协议情况 - 2020年11月1日，公司与伟俊控股集团订立租赁协议，每月租金325,000港元[64] - 截至2023年6月30日止年度，公司应付伟俊控股集团租金费用总额2,925,000港元[64] - 租赁协议交易所有适用百分比比率低于25%，总代价少于1000万港元，构成须披露及关连交易[66] 客户与供应商情况 - 本年度内，集团五大客户占总营业额约36%，最大客户销售额约占13%[72] - 本年度内，集团五大供应商共占经营成本约75%，最大供应商采购额约占经营成本的58%[72] 公司雇员情况 - 截至2023年6月30日，集团共有雇员128名[76] - 截至报告期末公司员工人数为128人，较上年减少18%[190] - 男性员工84人，较2022年减少31人，降幅27%；女性员工44人，较2022年增加3人，增幅7%[190] - 30岁以下员工42人，较2022年增加3人，增幅8%；30至50岁员工60人，较2022年减少34人，降幅36%；50岁以上员工26人，较2022年增加3人，增幅13%[190] - 全职员工116人，较2022年减少35人，降幅23%；兼职员工12人，较2022年增加7人，增幅140%[190] - 中国地区员工120人，较2022年减少25人，降幅17%；香港地区员工8人，较2022年减少3人，降幅27%[190] - 2022年7月1日至2023年6月30日集团离职员工百分比为21%，较2021年1月1日至2022年6月30日降低3个百分点[190] - 男性离职员工百分比为32%，较2021 - 2022年降低6个百分点；女性离职员工百分比为7%，较2021 - 2022年降低13个百分点[190] - 30岁以下离职员工百分比为12%，较2021 - 2022年降低14个百分点；30至50岁离职员工百分比为37%，较2021 - 2022年增加10个百分点；50岁以上离职员工百分比为12%，较2021 - 2022年降低1个百分点[190] - 全职离职员工百分比为22%，较2021 - 2022年降低3个百分点；兼职离职员工百分比为33%，较2021 - 2022年增加33个百分点[190] - 中国地区离职员工百分比为18%，较2021 - 2022年降低1个百分点；香港地区离职员工百分比为100%，较2021 - 2022年增加9个百分点[190] - 集团今年人员流失率为21%，较去年下降3%[191] 公司治理相关情况 - 执行董事与公司订立不超三年的委任函，约满继续生效，终止需提前一个月书面通知[36] - 独立非执行董事与公司订立为期两年的委任函，终止需提前一个月书面通知[36] - 截至2023年6月30日年度止，董事会举行5次定期会议[95] - 截至2023年6月30日年度止，公司举行1次股东周年大会及2次股东特别大会[97] - 林清渠于2022年7月18日辞任公司所有职务，其出席董事会会议1/14，出席股东大会0/3[88][95][98] - 陈卓豪于2023年3月13日辞任，出席董事会会议11/14，出席股东大会2/3[95][98] - 林家俊于2023年3月13日获委任，出席董事会会议3/14，出席股东大会1/3[89][95][98] - 万波出席董事会会议14/14，出席股东大会3/3[95][98] - 项婷于2022年10月5日获委任，出席董事会会议11/14，出席股东大会3/3[89][95][98] - 洪海明于2023年1月9日获委任并于2023年8月9日辞任，出席董事会会议7/14，出席股东大会2/3[95][98] - 侯伯文于2022年10月10日辞任，出席董事会会议4/14，出席股东大会0/3[95][98] - 所有董事委任任期不超3年，组织章程细则规定董事轮席退任及新董事重选事宜[94] - 全体董事需参与持续专业发展，已提供截至2023年6月30日年度培训记录[100] - 公司有三名独立非执行董事，任期两年，须在股东周年大会上轮席告退并膺选连任[103] - 公司成立薪酬、审核、提名三个董事会辖下委员会[104] - 薪酬委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，2023年6月30日年度举行两次会议[105][108] - 审核委员会按上市规则要求成立，2023年6月30日年度举行三次会议，已审阅相关财务报表[109][110] - 提名委员会由一名执行董事及三名独立非执行董事组成，2023年6月30日年度举行一次会议[113][114] - 截至2023年6月30日年度，董事会已检讨公司企业管治政策及常规等事宜[115] - 董事会委托审核委员会履行风险管理和内部监控系统职责[124] - 公司未设立内部审计部门，将继续至少每年审查一次设立的必要性[126] - 公司须每年举行股东周年大会，股东可按规定召开股东特别大会[127][128] - 股东可将书面查询邮寄至公司香港主要营业地点[129] - 截至2023年6月30日年度，公司组织章程大纲及细则无改动[131] 核数师相关情况 - 2023年6月29日，中汇安达会计师事务所被辞任核数师，中正天恒会计师有限公司获委任[119] - 截至2023年6月30日年度，核数师审核服务酬金为400千港元[120] - 截至2023年6月30日止年度综合财务报表由中正天恒会计师有限公司审核，将在股东周年大会寻求重选连任[84] 公司主营业务情况 - 公司主营业务为变性淀粉及其他生化产品制造销售、电子零件及电器贸易，与上一会计期间相同[135] 报告期相关情况 - 报告期间为2022年7月1日至2023年6月30日[135] 企业风险与管治评估情况 - 董事会每年至少进行一次企业风险评估，识别当前和潜在风险[139] - 公司每年检视环境、社会及管治相关目标及指标的实施表现及进度[140] 利益相关者沟通情况 - 报告期内利益相关者包括员工、客户、股东、供应商、监管机构和社区[141] - 公司通过年度绩效评估系统与雇员沟通职业发展平台相关事宜[143] - 公司通过培训、研讨会及情况介绍会与雇员沟通薪酬福利及雇员沟通相关事宜[143] - 公司通过股东周年大会及其他股东大会与股东沟通[143] - 公司通过投资者和新闻发布会、简报会及公司网站向股东反馈财务业绩[143] - 公司通过公司网站及客户服务热线与客户沟通[143] - 公司每年进行重要性评估，以加深利益相关者对公司环境、社会及管治表现和可持续发展战略的了解[144] 环境、社会及管治事项情况 - 公司确定了28项重大环境、社会及管治事项，包括产品健康及安全、水资源使用等[146] - 持份者对环境、社会及管治事项进行0 - 6分的排名，并可分享未涉及事项及提供反馈[147] - 公司认为报告期内最重要的三个关注领域为产品健康与安全、水资源使用和能源使用[149] 公司环保措施及排放情况 - 山东工厂生产过程会产生各类废弃物和间接温室气体排放，贸易业务主要产生间接温室气体和一般办公室废物[153] - 公司实施环保措施，包括巡查办公室及工厂、投资节能设备、鼓励资源循环利用等[154] - 公司完全遵守国家及地方环境法律法规及业界标准，报告期内未发现排放及环境法规违规[155] - 环境方面强度计算基准自本报告期起改为百万港元收入，排放目标已重新计算[157] - 变性淀粉生产线干燥工艺安装螺旋除尘器，99.5%的粉尘成功消除[158] - 2022年7月至2023年6月，氮氧化物、硫氧化物、颗粒物排放量分别为525.51克、6.79克、38.69克，总气体排放量为570.99克，总气体排放密度为0.74克/港币百万元[159] - 公司目标到2026财年将单位收入的空气排放强度降低2%，截至报告期末较2020年下降3%[160] - 2023年度，范围一、二、三温室气体排放分别

整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止年度收入为773,654千港元，较截至2022年6月30日止十八个月期间的1,007,186千港元有所下降[1] - 本年度毛利为50,413千港元，较上一期间的90,185千港元减少[1] - 本年度除税前亏损为5,698千港元，上一期间则为溢利3,777千港元[1] - 本年度亏损为10,062千港元，上一期间亏损为1,390千港元[1][2] - 2023年6月30日非流动资为111,059千港元，较2022年的97,176千港元增加[3] - 2023年6月30日流动资为129,172千港元，较2022年的152,776千港元减少[3] - 2023年6月30日流动负债为158,829千港元，较2022年的178,265千港元减少[3] - 2023年6月30日流动负债净值为29,657千港元，较2022年的25,489千港元增加[3] - 2023年6月30日净资产为10,539千港元，较2022年的6,037千港元增加[4] - 本年度公司拥有人应占亏损约1543.3万港元，2023年6月30日集团流动负债净额约2965.7万港元[12] - 截至2023年6月30日止年度，分部溢利为1806.7万港元，除税前亏损为569.8万港元，本年度综合亏损为1006.2万港元[24] - 截至2022年6月30日止十八个月期间，分部溢利为4928万港元，除税前溢利为377.7万港元，本期综合溢利亏损为139万港元[25] - 2023年银行利息收入为3.8万港元，2022年为3.5万港元；2022年出售物业、厂房及设备收益为3.9万港元，2023年无此项收益[25] - 2023年财务成本总额为1711.4万港元，2022年为2095.9万港元[26] - 2023年所得税开支为436.4万港元，2022年为516.7万港元[26] - 公司2023年年度亏损，公司拥有人应占亏损约1543.3万港元，2022年同期约为2154.5万港元[28] - 2023年核数师酬金40万港元，2022年为47万港元；2023年出售存货成本7.23241亿港元，2022年为9.17001亿港元[27] - 2023年每股基本亏损根据公司拥有人应占期内亏损约1543.3万港元及已发行普通股加权平均数168924125股计算[28] - 2023年应收贸易账款账面金额3713.5万港元，2022年为4848.6万港元；2023年应付贸易账款6394.5万港元，2022年为4439.3万港元[30][33] - 2023年公司法定股份数目为4亿股，已发行及缴足股份数目为171476453股；2022年法定股份数目为40亿股，已发行及缴足股份数目为1680764537股[33] - 2023年公司进行股份合并，每10股每股面值0.025港元的现有已发行和未发行股份合并为1股每股面值0.25港元的股份[35] - 2023年公司以可换股债券85万港元计入股本转换为340万股公司普通股；2022年以可换股优先股54.2万港元计入股本转换为2169.6万股公司普通股[34][38] - 公司2023年录得公司拥有人应占亏损额约1543.3万港元，2023年6月30日录得流动负债净值约2965.7万港元，存在持续经营的重大不确定性[41] - 2023年公司收入约7.7365亿港元，毛利约5041万港元，毛利率约6.52%；2022年同期收入约10.0719亿港元，毛利约9019万港元，毛利率约8.95%[42] - 本年度行政费用约2108万港元，较截至2022年6月30日止18个月的3932万港元下降，主要因员工成本下降[43] - 本年度公司拥有人应占亏损约1543万港元，较截至2022年6月30日止18个月的2155万港元亏损增加，主要因本年度毛利下降[44] - 2023年6月30日集团流动负债净值约2966万港元，较2022年6月30日的2549万港元增加；现金及现金等价物约631万港元，较2022年6月30日的752万港元减少[46] - 2023年6月30日集团总债务约1.3433亿港元，较2022年6月30日的1.5128亿港元减少；资产负债比率（已扣除现金及现金等价物）约为53.0%，较2022年6月30日的57.5%下降[47] - 2023年6月30日集团租赁物业的未来最低租赁付款约280万港元，较2022年6月30日的130万港元增加[48] - 2023年6月30日集团部分使用权资产账面价值约2049万港元已抵押，较2023年6月30日的2222万港元减少[52] 业务线数据关键指标变化 - 公司主要从事制造及销售变性淀粉及其他生化产品[6] - 截至2023年6月30日止年度，制造及销售变性淀粉及其他生化产品收入为77365.4万港元，较截至2022年6月30日止十八个月期间的100718.6万港元有所下降[18] - 变性淀粉及其他生化产品业务本年度收入约7.7365亿港元，较截至2022年6月30日止18个月的10.0719亿港元减少；分部溢利约1807万港元，较截至2022年6月30日止18个月的4928万港元减少[45] 公司资金计划与策略 - 公司已计划并正与潜在投资者商议筹集资金，董事将实行改善集团营运资金及现金流的措施[12] - 公司打算实行策略性收购，正与多方就收购或投资进行商议[15] 公司人员变动 - 项婷女士于2023年1月9日获委任为润利海事集团控股有限公司独立非执行董事，于1月27日辞去Alco Holdings Limited非执行董事职务，于7月1日获委任为独立非执行董事世界（集团）有限公司独立非执行董事[68] - 公告日期，董事会独立非执行董事人数减至两名，即万波先生及项婷女士[69] 公司组织事务 - 公司正在物色合适人选填补审核委员会空缺，将在2023年8月9日起三个月内任命[70] - 公司审核委员会已审阅集团年度业绩[71] - 审核委员会与外聘核数师中正天恒会计师有限公司审查集团截至2023年6月30日止年度的经审核综合财务报表[72] - 初步公告所载集团截至2023年6月30日止年度综合财务报表数据与经审核报表金额核对一致，中正天恒未发表鉴证意见[73] - 公司年报将寄发股东并在联交所及公司网站刊载[74] - 公告日期，董事会成员包括执行董事林家俊，独立非执行董事项婷、万波[75] 公司其他信息 - 2023年6月30日集团共有雇员128名[59] - 本年度内公司无重大收购及出售附属公司，也无购买、出售或赎回公司上市证券[62][63]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止六个月，公司收入约4.0508亿港元，较截至2021年6月30日止六个月增加40.7%[3] - 截至2022年12月31日止六个月，公司毛利约2669.1万港元，毛利率6.6%，较截至2021年6月30日止六个月分别减少约205.3万港元及下跌3.4%[3] - 行政费用由截至2021年6月30日止六个月约1396万港元减少24.3%至截至2022年12月31日止六个月约1056.6万港元[4] - 销售费用由截至2021年6月30日止六个月约642.3万港元增加15.7%至截至2022年12月31日止六个月约742.8万港元[4] - 截至2022年12月31日止六个月，公司拥有人应占亏损约为783.1万港元，较截至2021年6月30日止六个月增加[4] - 于2022年12月31日，集团流动负债净值约为9017.3万港元，现金及现金等值约为1774.7万港元[5] - 于2022年12月31日，集团流动比率约0.7倍，资产负债比率约为49.1%[5] - 截至2022年12月31日止六个月，公司收入为405,080千港元，2021年同期为287,873千港元[49] - 截至2022年12月31日止六个月，公司毛利为26,691千港元，2021年同期为28,744千港元[49] - 截至2022年12月31日止六个月，公司期内亏损为5,308千港元，2021年同期溢利为1,791千港元[49] - 截至2022年12月31日，公司非流动资产为102,562千港元，较2022年6月30日的97,176千港元有所增加[52] - 截至2022年12月31日，公司流动资产为180,722千港元，较2022年6月30日的152,776千港元有所增加[52] - 截至2022年12月31日，公司流动负债为270,895千港元，较2022年6月30日的178,265千港元有所增加[52] - 截至2022年12月31日，公司流动负债净值为 - 90,173千港元，较2022年6月30日的 - 25,489千港元有所减少[52] - 截至2022年12月31日，公司非流动负债中可换股债券为14,562千港元，较2022年6月30日的65,650千港元有所减少[53] - 截至2022年12月31日，公司净负债为2,173千港元，2022年6月30日为净资产6,037千港元[53] - 截至2022年12月31日，公司本公司拥有人应占资本亏损为47,036千港元，较2022年6月30日的37,725千港元有所增加[53] - 2022年12月31日公司拥有人应占亏损约783.1万港元，流动负债净额及净负债分别约为9017.3万港元及217.3万港元[63] - 截至2022年12月31日止六个月，经营活动所得现金净额为1186.6万港元，2021年6月30日为 - 466.2万港元[57] - 截至2022年12月31日止六个月，投资活动所用现金净额为215.7万港元，2021年6月30日为21.4万港元[57] - 截至2022年12月31日止六个月，融资活动所得现金净额为67.7万港元，2021年6月30日为26.3万港元[57] - 2022年12月31日现金及现金等值项目为1774.7万港元，2021年6月30日为412.7万港元[57] - 2022年7月1日公司股本为4201.9万港元，2022年12月31日不变[56] - 2022年7月1日公司累计亏损为37843.9万港元，2022年12月31日为38678.5万港元[56] - 2022年7月1日期内亏损为783.1万港元，2021年同期为447.4万港元[56] - 2022年12月31日止六个月所得税开支（中国企业所得税）期内拨备为1529千港元，2021年6月30日止六个月为1072千港元[76] - 截至2022年12月31日止六个月，出售存货成本378,389千港元，2021年6月30日为258,871千港元[79] - 截至2022年12月31日止六个月，公司拥有人应占亏损约7,831,000港元，2021年6月30日约为4,474,000港元[80] - 2022年12月31日应收贸易账款账面值29,514千港元，6月30日为48,486千港元[82] - 2022年12月31日应付贸易账款总额51,885千港元，6月30日为44,393千港元[84] - 截至2022年12月31日止六个月，给予最终控股公司贷款利息支出34千港元，2021年6月30日为81千港元[89] - 截至2022年12月31日止六个月，给予林先生贷款利息支出245千港元，2021年6月30日为287千港元[89] - 截至2022年12月31日止六个月，给予林先生配偶薪金360千港元，2021年6月30日为513千港元[89] - 截至2022年12月31日止六个月，给予林先生儿子薪金240千港元，2021年6月30日为270千港元[89] - 2022年12月31日，最终控股公司授予公司贷款额度约为70,000,000港元，6月30日相同[89] - 2022年12月31日，林先生持有约5664.3万港元可换股债券，2022年6月30日约为5229.3万港元[91] - 2022年12月31日，中国成功有限公司持有约1456.2万港元可换股债券，2022年6月30日约为1335.7万港元[91] - 2022年截至12月31日止六个月，董事及主要管理层薪金及津贴为51万港元，2021年同期为156.2万港元[92] - 2022年截至12月31日止六个月，董事及主要管理层退休金计划供款为0.8万港元，2021年同期为3.6万港元[92] - 2022年截至12月31日止六个月，董事及主要管理层薪酬总额为51.8万港元，2021年同期为159.8万港元[92] 公司债务相关情况 - 于2022年12月31日，可换股债券账面价值7.1205亿港元，票面利率为每年2%，实际年利率介乎20.25%至22.48%[10] - 于2022年12月31日，借贷账面价值中，抵押银行贷款约7079.4万港元，来自最终控制方贷款约1481.2万港元[10][11][13] - 公司若干使用权资产及若干应收贸易账款已抵押，作为银行借贷的担保[17] - 2022年12月31日公司已提取贷款约153.6万港元，获最终控股公司授予尚未提取贷款融资约6846.4万港元[63] 制造及销售变性淀粉及生化产品业务数据关键指标变化 - 本回顾期内，制造及销售变性淀粉及生化产品业务录得分部溢利约806.7万港元[14] - 截至2022年12月31日止六个月，变性淀粉及其他生化产品制造及销售收入约为4.0508亿港元，2021年同期约为2.87873亿港元[68] - 截至2022年12月31日止六个月，来自中国及俄罗斯客户的变性淀粉及其他生化产品制造及销售收入分别约为3.87331亿港元及1774.9万港元，2021年同期约2.87873亿港元来自中国客户[69] - 截至2022年12月31日止六个月，来自外部客户的收入为40.508亿千港元，分部溢利为8067千港元，期内综合亏损为5308千港元[72] - 截至2021年6月30日止六个月，来自外部客户的收入为28.7873亿千港元，分部溢利为1.5801亿千港元，期内综合溢利为1791千港元[74] 公司股权结构情况 - 2022年12月31日，林清渠先生直接持有28,004,000股股份及本金为67,000,000港元的2%票息可换股债券，换股时将发行1,340,000,000股股份，其直接及间接持股占已发行股份数目约81.39%[26][28] - 2022年12月31日，Onward Global Investments Limited持有128,635,000股股份，占已发行股份数目约7.90%[26] - 2022年12月31日，Fair Concourse Limited持有141,270,400股股份，占已发行股份数目约8.41%[28] - 2022年12月31日，South Bright Holdings Limited持有101,723,370股股份，占已发行股份数目约6.05%[28] - 2022年12月31日，陈冠宇直接持有25,730,685股股份，通过Spring Garden持有82,246,000股股份，共占已发行股份数目约6.42%，且拥有16,270,685份购股权，占现有已发行股本约0.97%[28][31][33] 公司购股计划情况 - 因购股权计划及其他购股计划行使可发行股份总数不超采纳日期已发行股份总数10%，已授未行使购股计划行使可发行股份数不超已发行相关类别股份数30%，任何十二个月因授予参与者购股计划行使已发行及将发行股份总数不超已发行股份总数1%[35] - 2022年7月1日及12月31日，根据购股计划可供授出购股数为69,963,946份[35] - 2018年7月16日公司授出89,582,907份购股予顾问及雇员，行使期为2018年7月16日至2023年7月15日，行使价每股0.720港元[35] - 2018年7月16日购股公允值约为39,864,000港元，预期波幅90.196%，无风险利率2.094%[36] 公司人员相关情况 - 2022年12月31日集团雇员142名（2022年6月30日为156名），截至2022年12月31日止六个月员工成本约为8,920,000港元（2021年6月30日止六个月为8,046,000港元）[37] 公司证券交易及守则遵守情况 - 截至2022年12月31日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[40] - 公司采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，截至2022年12月31日止六个月董事均遵守必守准则[41] 公司治理结构变动情况 - 公司采纳企业管治守则，回顾期内主席及行政总裁未区分职务，林清渠先生兼任至2022年7月18日辞任[42] - 万波先生于2022年11月21日获委任为伟俊控股集团有限公司独立非执行董事[43] - 洪海明先生于2023年1月9日获委任为公司独立非执行董事及相关委员会成员[45] 公司重大事项及计划 - 截至2022年12月31日，公司并无重大或然负债、重大投资、对附属公司等的重大收购或出售以及重大投资及资本资产的计划[18][19][20][21] - 董事会决定不建议派发截至2022年12月31日止六个月的中期股息[22] - 公司打算实行战略性收购以获取中国市场新商机和巩固收入及盈利根基，并积极寻找有增长潜力的项目进行收购或投资[65] - 公司已计划并正与潜在投资者商议通过筹集资金安排筹集足够资金[66] - 董事将继续实行改善集团营运资金及现金流的措施，包括密切监察一般行政费用和运营成本[66] - 集团于2022年采纳自2022年7月1日开始会计期间生效的新订及经修订香港财务报告准则，未对会计政策等造成重大变动，未应用已颁布但未生效准则，预计无重大影响[67] - 集团按持续经营基准编制简明综合财务报表，董事认为集团有足够现金资源应付未来十二个月到期的营运资金及其他融资需要[64] - 中国附属公司按25%税率缴纳企业所得税，一间附属公司免征[77] - 2022年12月22日，公司与中国成功有限公司订立有条件认购协议，认购本金总额为1400万港元的新可换股债券[94] - 2023年1月10日，公司建议将每10股每股面值0.025港元的已发行及尚未发行现有普通股合并为1股每股面值0.25港元的合并普通股[94] - 2023年1月10日，公司建议将每10股每股面值0.025港元的已发行及尚未发行现有可换股优先股合并为1股每股面值0.25港元的合并可换股优先股[94]