文章核心观点 - 2024年写字楼租赁市场竞争激烈，SOHO中国业绩受此影响呈亏损状态，且面临税务及债务问题，公司正积极沟通解决 [2][3] 行业情况 - 2024年写字楼租赁市场以价换量是主基调，租金水平持续下降，北京、上海甲级写字楼空置率攀升至近年高点，市场竞争空前激烈 [2] 公司业绩 - 2024年SOHO中国实现营业收入约15.4亿元，同比下降约8%；归属母公司股东之基础净利润约2.78亿元；年度归属母公司股东净亏损约1.13亿元 [2] - 2024年末公司整体出租率稳定在78%，较年中平均出租率76%小幅回升 [2][3] - 2024年公司物业租赁业务毛利率达83%，年度毛利约12.80亿元 [3] - 2024年公司销售费用约0.32亿元，年度行政费用约为0.96亿元，较2023年的1.36亿元有所下降，但因其他经营费用和损失增多、财务收入减少，业绩仍亏损 [3] 公司税务问题 - 2022年SOHO中国北京一家子公司收到税务机关税项缴纳通知，需支付望京SOHO项目塔1和塔2相关土地增值税17.33亿元及滞纳金 [3] - 截至2024年末，公司已支付土地增值税1.56亿元，尚有23.05亿元土地增值税和相关滞纳金未偿付 [3] 公司债务问题 - 受土地增值税滞纳影响，期末公司有合计41.44亿元银行借款本金出现交叉违约，相关利息为1319.2万元 [4] - 截至2024年末，公司总借贷约155.56亿元，其中约152.08亿元借贷以投资物业作抵押，当期借款包括交叉违约借款41.58亿元及其他借款15.75亿元 [4] - 公司与现有主要贷款人订立补充协议修改还款计划，涉及借款本金18.8亿元，到2025年末前需偿还本金调整至12.50亿元，而现金及现金等价物为5.89亿元 [4] - 2024年末公司流动负债超出流动资产79.54亿元，核数师认为存在重大不确定性，可能对集团持续经营能力构成重大疑虑 [4] 公司应对措施 - 公司与税务机关就土地增值税问题积极沟通，制定解决方案，继续处置商业物业偿付部分税款，已完成部分商业物业销售 [5] - 公司根据现金流预测，假设能为银行借款再融资，董事认为未来一年有充足营运资金应付营运及到期财务责任 [5]

集团整体财务关键指标变化 - 集团本年度实现营业收入约15.4亿元人民币[3] - 2024年营业收入为15.40432亿元人民币，2023年为16.78546亿元人民币[4] - 本年度归属母公司股东净亏损约1.13亿元人民币[3] - 2024年年度净亏损为1.17684亿元人民币，2023年为1.80072亿元人民币[4] - 2024年基本每股亏损为0.02元人民币，2023年为0.03元人民币[4] - 2024年总资产为681.31476亿元人民币，2023年为686.17556亿元人民币[7] - 2024年总负债为310.63404亿元人民币，2023年为314.22532亿元人民币[9] - 2024年归属母公司股东净亏损为人民币1.13441亿元，2023年为人民币1.79899亿元；2024年和2023年已发行普通股加权平均数均为51.99524亿股[35] - 2024年基本及摊薄每股亏损均为人民币0.02元，2023年为人民币0.03元[36] - 本年度营业收入约15.40亿元，2023年约16.79亿元，同比下降约8%[55] - 本年度毛利约12.80亿元，2023年约13.79亿元，同比下降约7%[56] - 本年度销售费用约0.32亿元，2023年约0.33亿元；行政费用约0.96亿元，2023年约1.36亿元[58] - 本年度财务收入约0.05亿元，较2023年减少约0.07亿元；财务费用约7.22亿元，较2023年减少约0.56亿元[59] - 本年度所得税费用约1.80亿元，较2023年减少约0.46亿元[60] 物业租赁业务关键指标变化 - 集团投资物业平均出租率年末恢复至约78%[3] - 物业租赁业务本年度毛利率维持在约83%[3] - 2024年租金收入为1534716千元人民币，2023年为1671863千元人民币；2024年出售物业单位收入为5716千元人民币，2023年为6683千元人民币[28] - 2024年写字楼租赁市场租金水平下降，北京、上海甲级写字楼空置率攀升，公司年末将出租率稳定在78%[45] - 本年度物业租赁业务毛利率约83%，2023年约82%[57] 财务收支及费用关键指标变化 - 2024年财务收入中利息收入为4490千元人民币，2023年为9846千元人民币；2024年汇兑收益净额为312千元人民币，2023年为1790千元人民币[31] - 2024年财务费用中银行贷款及其他贷款利息支出为720918千元人民币，2023年为777538千元人民币；2024年银行手续费及其他为713千元人民币，2023年为652千元人民币[31] - 2024年所得税费用中当期中国企业所得税为54008千元人民币，2023年为56071千元人民币；2024年中国土地增值税为55869千元人民币，2023年为34712千元人民币；2024年递延所得税为70119千元人民币，2023年为135496千元人民币[31] 借款及债务相关情况 - 2024年12月31日，集团流动负债超过流动资产99.5449亿元[11] - 截至2024年12月31日，集团与主要现有借款的贷款人签署补充协议，修改还款计划，涉及借款本金18.8亿元[11] - 2024年12月31日，集团银行借款及其他借款共计155.55736亿元，其中流动部分为57.32567亿元[11] - 2024年12月31日，集团合计41.44亿元的银行借款本金出现交叉违约，利息为1319.2万元[13] - 集团已与现有主要贷款人签订补充协议，修订自2024年12月31日起直至公告日期，本金总额45.8亿元借款的分期还款金额[14] - 截至2024年12月31日，交叉违约借款为人民币41.57912亿元，未逾期或违约但合同约定还款日在2024年12月31日前的其他借款为人民币15.74655亿元[40] - 2024年银行贷款为人民币100.26228亿元，2023年为人民币102.46278亿元；2024年其他贷款为人民币55.29508亿元，2023年为人民币56.3869亿元[38] - 2024年12月31日，集团总借贷约155.56亿元，约152.08亿元借贷以投资物业作抵押[62] - 2024年12月31日，外币债务总额约3.48亿元，占总借贷约2.2%（2023年12月31日：约3.58亿元，占约2.3%）；平均融资成本约4.3%（2023年12月31日：约4.7%）[63] - 2024年12月31日，集团为物业买家按揭贷款提供担保的总金额约0.03亿元（2023年12月31日：约0.08亿元）[64] - 2024年12月31日，集团资本承担合计约0.08亿元（2023年12月31日：约0.02亿元）[65] - 2024年12月31日集团银行借款及其他借款共计15556百万元人民币[78] 税务相关情况 - 香港利得税拨备按本年度估计应课税溢利的16.5%（2023年：16.5%）计算[33] - 公司于中国的附属公司适用的所得税税率为25%（2023年：25%）[33] - 公司和公司于开曼群岛和英属维尔京群岛成立的附属公司均毋须缴纳任何所得税[32] - 澳门补充税对不超澳门币30万元应税利润，税率3% - 9%；超澳门币30万元，税率12%；低于澳门币3.2万元免税；土地增值税按增值额30% - 60%递增税率缴纳；中国附属公司就2008年1月1日后赚取利润产生的股息缴纳10%预扣税[34] - 截至2024年12月31日，已支付土地增值税1.556亿元，尚有2.305263亿元的土地增值税和相关滞纳金未被偿付[12] - 自2022年9月1日至综合财务报表批准之日，集团已完成部分商业物业的销售，截至2024年12月31日，已偿付土地增值税1.556亿元[14] 其他财务指标变化 - 2024年应收账款为人民币3.71257亿元，2023年为人民币4.21637亿元；2024年其他应收款净额为人民币1.9608亿元，2023年为人民币1.60812亿元[36] - 2024年应付账款为人民币9.27982亿元，2023年为人民币9.11636亿元；2024年应付账款及其他应付款合计为人民币30.11512亿元，2023年为人民币29.73786亿元[41] 股息及股份相关情况 - 董事会决议不派发2024年度末期股息（2023年：无）[44] - 董事会决议不派发本年度末期股息（2023年：零）[68] - 公司将于2025年5月20日至2025年5月23日暂停办理股份过户登记手续[69] - 2024年12月31日公司已发行总股数为5199524031股（2023年12月31日：5199524031股）[70] - 截至2024年12月31日公司无库存股份，本年度无购买、出售或赎回上市证券[71] 集团营运资金及责任情况 - 董事认为，集团在2024年12月31日起计12个月内，将有充足营运资金拨付其营运及应付其到期财务责任[15] 集团业务运营其他情况 - 2024年公司组织2200多场培训，累计参加人次达3.5万[46] - 2024年12月31日集团雇员人数为1650人，其中物业公司雇员1467人[66] 会计政策相关情况 - 应用相关修订本未导致集团于2024年1月1日尚未偿还的负债重新分类[21] 收入确认及客户情况 - 本年度出售物业单位的收入在某时点确认[30] - 本年度并无单一客户贡献集团收入的10%或以上[30] 集团债务还款调整情况 - 截至2024年12月31日，集团与主要现有借款的贷款人签署补充协议，修改还款计划，涉及借款本金18.8亿元[11] - 集团已与现有主要贷款人签订补充协议，修订自2024年12月31日起直至公告日期，本金总额45.8亿元借款的分期还款金额[14] - 截至2025年12月31日止年度，集团须偿还本金由18.95亿元调整至12.498亿元[12]

财务报告发布信息 - 公司发布2024年上半年未经审计简明综合中期业绩[1] - 截至2024年6月30日止6个月的简明综合中期业绩未经审计，但已由公司核数师罗兵咸永道会计师事务所审阅[38] - 公司审核委员会已审阅截至2024年6月30日止6个月的未经审计简明综合中期业绩[38] - 截至2024年6月30日止6个月的未经审计简明综合中期业绩由董事会于2024年8月22日许可发出[38] 物业节能情况 - 24个在管物业专案总能耗对比国标节约3714万千瓦时，节能率20%，实现碳减排3.1万吨[4] 写字楼市场供应情况 - 2024下半年北京和上海甲级写字楼市场将分别迎来约42.5万平方米及70.9万平方米的新增供应[3] 各物业项目出租率情况 - 北京前门大街项目可租面积51,889平方米，2024年6月30日出租率63%，2023年6月30日为67%[6] - 望京SOHO可租面积149,172平方米，2024年6月30日出租率57%，2023年6月30日为60%[6] - 光华路SOHO II可租面积94,279平方米，2024年6月30日出租率83%，2023年6月30日为85%[6] - 丽泽SOHO可租面积135,637平方米，2024年6月30日出租率89%，2023年6月30日为88%[6] - 银河及朝阳门SOHO可租面积46,293平方米，2024年6月30日出租率54%，2023年6月30日为56%[6] - SOHO复兴广场可租面积88,234平方米，2024年6月30日出租率85%，2023年6月30日为87%[7] - 外滩SOHO可租面积72,006平方米，2024年6月30日出租率80%，2023年6月30日为84%[7] 公司整体财务关键指标变化 - 公司本期营业收入约7.99亿元，2023年同期约8.22亿元，同比下降约2.70%[16] - 本期毛利约6.48亿元，2023年同期约6.78亿元，同比下降约4.39%[16] - 本期租赁业务毛利率约82%，2023年同期约83%[16] - 本期销售费用约0.20亿元，2023年同期约0.10亿元；行政费用约0.50亿元，2023年同期约0.66亿元[17] - 本期财务收入约250万元，2023年同期约240万元；财务费用约3.67亿元，较2023年同期减少约0.2亿元[17] - 本期所得税费用约1.25亿元，较2023年同期增加约0.34亿元[18] - 2024年6月30日，集团总借贷约156.91亿元，其中一年内到期部分约77.49亿元，一年以上到期部分约79.42亿元[19] - 2024年6月30日，外币债务总额约3.43亿元，占总借贷约2.2%；平均融资成本约4.5%[20] - 2024年6月30日，集团雇员人数为1,635人，其中物业公司雇员1,479人[23] - 2024年6月30日，公司已发行总股数为5,199,524,031股[25] - 2024年6月30日，公司流动负债超出流动资产99.23亿元[45] - 2024年6月30日，公司银行借款及其他借款共计156.91亿元，其中流动部分为77.49亿元[45] - 2024年6月30日，公司非受限的现金及现金等价物为7.68亿元[45] - 截至2024年6月30日止6个月，公司营业收入为7.99亿元，2023年同期为8.22亿元[46] - 截至2024年6月30日止6个月，公司期间净亏损为1.09亿元，2023年同期为净利润0.15亿元[46] - 截至2024年6月30日，公司投资物业为631.37亿元，2023年12月31日为634.21亿元[48] - 截至2024年6月30日，公司流动资产总额为30.18亿元，2023年12月31日为30.81亿元[48] - 截至2024年6月30日，公司非流动负债总额为181.79亿元，2023年12月31日为209.71亿元[49] - 截至2024年6月30日，公司流动负债总额为129.41亿元，2023年12月31日为104.52亿元[49] - 截至2024年6月30日，公司总负债为311.20亿元，2023年12月31日为314.23亿元[49] - 2024年1月1日权益总额为37,195,024千元，6月30日为37,071,508千元，期间全面亏损总额为123,516千元[50] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为109,886千元，2023年同期为334,223千元[51] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为74,679千元，2023年同期为94,546千元[51] - 2024年上半年筹资活动使用的现金流量净额为186,031千元，2023年同期为148,276千元[51] - 2024年现金及现金等价物净减少1,466千元，期初余额769,461千元，期末余额768,140千元；2023年净增加280,493千元，期初余额345,725千元，期末余额627,252千元[52] - 2024年6月30日集团净流动负债为9,923,293,000元，银行借款及其他借款共计15,690,992,000元[54] - 2024年6月30日集团非受限的现金及现金等价物为768,140,000元[54] - 2024年6月30日，投资物业等层级三资产总计63792.444万元[66] - 2023年12月31日，投资物业等层级三资产总计64091.52万元[67] - 2024年1月1日期初余额投资物业63421300千元、物业及设备396130千元、其他金融资产投资274090千元，合计64091520千元；6月30日期末余额投资物业63137300千元、物业及设备388844千元、其他金融资产投资266300千元，合计63792444千元[69] - 2024年上半年租金收入796017千元，较2023年同期819127千元有所下降；出售物业单位收入3345千元，较2023年同期2376千元有所上升[72] - 2024年上半年物业管理服务收入143330千元，较2023年同期154213千元下降；酒店运营收入28946千元，较2023年同期32697千元下降[74] - 2024年上半年没收客户定金19138千元，较2023年同期15151千元上升；政府补助983千元，较2023年同期7606千元下降[74] - 2024年上半年按公允价值计量且其变动计入损益的金融资产公允价值收益为 - 10082千元，2023年同期为5046千元[74] - 2024年上半年财务收入利息收入2527千元，较2023年同期2479千元略有上升[75] - 2024年上半年银行贷款及其他贷款利息367002千元，较2023年同期386418千元下降；外汇亏损净额6千元，较2023年同期31千元下降[75] - 2024年上半年银行手续费及其他358千元，较2023年同期275千元上升；财务费用合计367366千元，较2023年同期386724千元下降[75] - 2024年上半年当期所得税中中国企业所得税51910千元，较2023年同期27391千元上升；中国土地增值税42906千元，较2023年同期5378千元大幅上升[76] - 2024年上半年递延所得税29846千元，较2023年同期58506千元下降；所得税费用合计124662千元，较2023年同期91275千元上升[76] - 截至2024年6月30日止6个月，归属母公司股东净亏损1.07546亿元，2023年同期为净利润1361.3万元[78] - 2024年6月30日投资物业期末余额为63.1373亿元，2023年为63.64855亿元[79] - 截至2024年6月30日，持作销售用途的已落成物业为16.08086亿元，2023年12月31日为16.10444亿元[81] - 2024年6月30日应收账款净额为3.55722亿元，2023年12月31日为3.7497亿元[82] - 2024年6月30日其他应收款净额为1.53468亿元，2023年12月31日为1.60812亿元[82] - 董事会决议本期不派发中期股息，2023年中期股息为零[84] - 2024年6月30日银行贷款及其他贷款总额为156.90992亿元，2023年12月31日为158.84968亿元[86] - 2024年6月30日应付账款及其他应付款总额为30.38531亿元，2023年12月31日为29.73786亿元[89] - 法定股份普通股股数为75亿股，已发行及缴足普通股股数为51.99524亿股，股本为1.06112亿元[85] - 1个月内到期或按要求支付金额，2024年6月30日为903,077千元，2023年12月31日为911,636千元[91] - 投资承担金额，2024年6月30日为2,313千元，2023年12月31日为2,299千元；2024年6月30日折合人民币2,313,000元，2023年12月31日为2,299,000元[92] - 应收SOHO中国基金会款项，2024年6月30日和2023年12月31日均为24,740千元[93] - 应付上海仪电和上海农村商业银行款项，2024年6月30日和2023年12月31日均为812,732千元[93][94] - 截至2024年6月30日6个月向SOHO中国基金会捐赠为0千元，2023年同期为16,000千元[95] - 2024年截至6月30日6个月短期薪酬为6,611千元，退休计划供款为106千元；2023年同期短期薪酬为8,281千元，退休计划供款为259千元[96] - 2024年截至6月30日6个月薪酬总计6,717千元，2023年同期为8,540千元[96] 股权权益情况 - 截至2024年6月30日，潘石屹和潘張欣在公司已發行普通股中權益股份數均為3,324,100,000股，股權百分比均為63.9309%[27] - 截至2024年6月30日，潘石屹在北京紅石建外房地產開發有限公司權益股份數為1,275,000股，股權百分比為4.25%；在北京搜候房地產有限責任公司權益股份數為4,950,000股，股權百分比為5.00%；在北京紅石新城房地產有限公司權益股份數為500,000股，股權百分比為5.00%；在北京山石房地產有限責任公司權益股份數為1,935,000股，股權百分比為5.00%[29] - 截至2024年6月30日，Cititrust Private Trust (Cayman) Limited在公司已發行股本中權益股份數為3,324,100,000股，股權百分比為63.9309%；Capevale Cayman權益股份數為3,324,100,000股，股權百分比為63.9309%；Boyce Limited權益股份數為1,662,050,000股，股權百分比為31.9654%；Capevale BVI權益股份數為1,662,050,000股，股權百分比為31.9654%[31] 股份相关安排情况 - 公司本期間內未向董事等授出購買公司股份或債權證權利，董事等未行使該等權利，公司及附屬公司未訂立相關安排[33] - 截至2024年6月30日，公司無庫存股份，本期間公司及附屬公司無購買、出售或贖回公司上市證券行為[34] 期后事项情况 - 自本期間結束至報告日，無對集團有影響的重大期後事項[35] 董事行为准则及会议安排 - 公司採用上市規則附錄C3標準守則作為董事證券交易行為標準，全體董事確認本期間遵守該標準[35] - 董事会每年至少举行四次定期会议（每季一次），举行定期会议前会向各董事发出至少十四天通知，相关资料会在开会前至少三天送交董事[36] - 每届股东周年大会上，当时在任的三分之一（或最接近但不少于三分之一的人数）的董事须轮换退任，但可膺选连任及接受续聘[36] 董事会组成情况 - 截至2024年6月30日，董事会由七位董事组成，包括

财务状况 - 于2024年6月30日，公司净资产负债率约为41%，平均借贷成本约为4.5%[4] - 于2024年6月30日，公司的净流动负债为人民幣9,923,293,000元，银行借款及其他借款共计人民幣15,690,992,000元[31] - 于2024年6月30日，公司非受限的现金及现金等价物为人民幣768,140,000元[31] - 本集团于2024年6月30日合计人民币4,187,351,000元的银行借款可能出现交叉违约[33] - 本集团流动负债超出流动资产人民币9,923,293,000元[144] - 本集团银行借款及其他借款共计人民币15,690,992,000元,其中流动部分为人民币7,748,564,000元[144] - 本集团非受限的现金及现金等价物为人民币768,140,000元[144] - 存在重大不确定性可能对本集团持续经营能力构成重大疑虑[144] 经营业绩 - 受宏观经济环境趋弱拖累，公司商业物业租赁市场持续承压，本期间营业收入约为人民幣7.99亿元[3] - 本期间租赁业务毛利率稳定在约82%[3] - 于2024年6月30日，公司投资物业平均出租率稳定在约76%[3] - 本期间，来自经营活动之归属母公司股东基础净利润（剔除投资物业评估值变动以及一次性税费）约为人民幣1.04亿元[4] - 本期间，归属母公司股东净亏损约为人民幣1.08亿元[4] - 本集团本期間實現營業收入約人民幣7.99億元，同比下降約2.70%[124] - 本期間毛利約為人民幣6.48億元，同比下降約4.39%[125] - 本期間的財務費用約為人民幣3.67億元，較上年同期減少約人民幣0.2億元[128] 税务问题 - 公司一家子公司北京望京公司于2022年8月收到当地税务机关的税项繳納通知，要求其支付望京SOHO项目塔1和塔2的相关土地增值税人民幣1,733,334,000元，截至2024年6月30日尚有人民幣2,169,813,000元的土地增值税和相关滞纳金未被償付[32] - 当地税务机关可能采取强制措施,包括扣押、查封、依法拍卖或变卖相关物业,以及处以罚款[34] - 本集团已持续与当地税务机关就尚未缴纳的土地增值税和相关滞纳金开展沟通,并将继续处置商业物业以偿付部分税款[36][37] 债务管理 - 本集团已与部分贷款人就现有借款的还款安排进行调整,并将继续与其他存在交叉违约的贷款人沟通[38] - 如果本集团未能实现上述计划和措施,可能需要对资产账面价值进行调减和计提减值[45] 业务发展 - 本集团将继续采取措施稳步提升物业租赁业务,控制行政成本和节约资本开支,以提升经营性现金流[39][44] - 本集团主要从事房地产开发、物业租赁和物业管理业务,营业收入主要来自租金收入和物业销售[55] - 2024年上半年租金收入为7.96亿元人民币，同比下降2.8%[57] - 2024年上半年出售物业单位收入为3.35亿元人民币，同比增长40.8%[57] - 2024年上半年中国经济展现出稳定复苏态势，房地产政策持续寬鬆[95] - 上半年新增写字楼供应有所放缓，商办用地供求规模触及近年低位[96] - 下半年北京和上海将迎来大量新增写字楼供应，空置率将继续上升[97] - 公司深化成本控制与风险管理,以开放创新的精神应对市场挑战[98] - 公司以客户需求为核心,推行定制化精装交付的差异化战略[99] - 专业物业管理团队为公司物业出租率和经营现金流稳定奠定基础[100] - 公司成立安全管理委员会,强化安全生产管理,提高员工应急处置能力[101] - 公司在环境、社会、管治(ESG)方面持续推动,实现碳减排3.1万吨[102] - 公司首次发布气候行动报告,科学碳目标获得SBTi正式核准[103] - 预计下半年随着宏观政策刺激,商业地产市场有望步入更稳健的复苏[104] - 公司主要项目的租金收入和出租率情况[105-107] - 麗澤SOHO規劃的總建築面積約158,434平方米，總可租建築面積約135,637平方米[115] - SOHO復興廣場總建築面積約124,068平方米，可租建築面積約88,234平方米[116] - 外灘SOHO的可租建築面積約為72,006平方米[118] - SOHO天山廣場的總建築面積約155,827平方米，總可租建築面積約97,751平方米[120] - 古北SOHO的總建築面積約156,654平方米，總可租建築面積約112,541平方米[123] 其他 - 公司未派发2024年中期股息[94] - 本集团自2024年1月1日起采用了《香港会计准则》第1号等修订准则,但对集团业绩和财务状况无重大影响[47][48][49][50][54] - 2024年6月30日应收账款净额为3.56亿元人民币，同比下降5.1%[73][75] - 2024年6月30日银行贷款及其他贷款总额为156.91亿元人民币，同比下降1.2%[82] - 2024年6月30日可能出现交叉违约的银行借款本金为41.74亿元人民币[87] - 2024年6月30日应付账款及其他应付款总额为30.39亿元人民币，同比增长2.2%[90] - 2

公司经营状况 - 公司2023年出租率稳定在77.6%[3] - 公司主营业务为办公楼租赁，收入与租金和出租率相关[3] - 公司面临租金和出租率双重下滑的不利局面[3] - 2023年公司实现营业收入约人民币16.79亿元，同比下降约5.4%[26] - 2023年公司毛利约人民币13.79亿元，同比下降约4.1%[26] - 2023年公司毛利率为82%，与2022年持平[26] - 公司2023年度销售费用为人民币0.33亿元，较2022年的0.50亿元减少34%[27] - 公司2023年度行政费用为人民币1.36亿元，较2022年的1.81亿元减少25%[27] - 公司2023年度财务收入为人民币0.12亿元，较2022年的0.03亿元增加200%[28] - 公司2023年度财务费用为人民币7.78亿元，较2022年的8.02亿元减少3%[28] - 公司2023年度所得税费用为人民币2.26亿元，较2022年的4.43亿元减少49%[29] - 公司2023年度总借贷为人民币158.85亿元，净资产负债率为41%，较2022年的43%有所下降[30] - 公司2023年度外币债务总额为人民币3.58亿元，占总借贷的2.3%，与2022年持平[31] - 公司2023年度平均融资成本为4.7%，与2022年持平[31] - 公司2023年度担保的按揭贷款总金额为人民币0.08亿元，较2022年的0.11亿元减少27%[32] - 公司2023年度资本承担合计为人民币0.02亿元，较2022年的0.17亿元减少88%[33] - 2023年非流动资产为65,536,289千元人民币，较2022年的65,940,695千元人民币略有下降[39] - 2023年流动资产为3,081,267千元人民币，较2022年的2,906,414千元人民币有所增加[39] - 2023年流动负债为10,451,535千元人民币，较2022年的18,583,179千元人民币大幅减少[39] - 2023年非流动负债为20,970,997千元人民币，较2022年的12,895,409千元人民币显著增加[39] - 2023年净资产为37,195,024千元人民币，较2022年的37,368,521千元人民币略有下降[39] - 2023年股本保持不变，为106,112千元人民币[39] - 2023年其他储备为36,160,759千元人民币，较2022年的36,334,507千元人民币略有下降[39] - 2023年本公司所有者应占权益总额为36,266,871千元人民币，较2022年的36,440,619千元人民币略有下降[39] - 2023年非控股权益为928,153千元人民币，较2022年的927,902千元人民币略有增加[39] - 2023年已发行总股数为5,199,524,031股，与2022年持平[41] - 2023年12月31日，公司总资产为686.18亿元人民币，相比2022年的688.47亿元人民币略有下降[150] - 2023年12月31日，公司总负债为314.23亿元人民币，相比2022年的314.79亿元人民币略有下降[151] - 2023年12月31日，公司总权益为371.95亿元人民币，相比2022年的373.69亿元人民币略有下降[150] - 2023年，公司经营活动产生的现金流量净额为6.44亿元人民币，相比2022年的-1.35亿元人民币有所改善[155] - 2023年，公司投资活动产生的现金流量净额为9.44亿元人民币，相比2022年的16.57亿元人民币有所下降[155] - 2023年，公司筹资活动使用的现金流量净额为-3.17亿元人民币，相比2022年的-19.34亿元人民币有所减少[155] - 2023年，公司年度净亏损为1.80亿元人民币，相比2022年的净利润6.45亿元人民币出现亏损[153] - 2023年，公司现金及现金等价物为7.69亿元人民币，相比2022年的3.46亿元人民币有所增加[150] - 2023年，公司非流动资产总额为655.36亿元人民币，相比2022年的659.41亿元人民币略有下降[150] - 2023年，公司流动资产总额为30.81亿元人民币，相比2022年的29.06亿元人民币有所增加[150] - 公司现金及现金等价物净增加额为人民币421,416,000元，期末现金及现金等价物余额为人民币769,461,000元[156] - 公司净流动负债为人民币7,370,268,000元，银行借款及其他借款共计人民币15,884,968,000元[160] - 公司持有的投资物业账面价值为人民币53,943,488,000元，作为借款的抵押[160] - 公司未偿付的土地增值税和相关滞纳金为人民币2,043,215,000元，已支付土地增值税人民币126,600,000元[160] - 公司存在交叉违约的借款本金为人民币4,203,000,000元，利息为人民币14,179,000元[161] - 公司已与税务机关达成部分土地增值税的偿付计划，并已偿付人民币126,600,000元[162] - 公司将继续处置商业物业以偿付部分土地增值税[162] - 公司已与存在交叉违约的银行借款的贷款人沟通，目前无立即还款要求[162] - 公司将采取措施控制行政成本及节约资本开支，以提升经营性现金流[162] - 公司预计在2023年12月31日起的12个月内，将有充足的营运资金支付其营运及应付到期财务责任[163] - 公司面临重大不确定性，包括当地税务机关是否要求立即支付尚未偿付的土地增值税及相关滞纳金，以及银行借款和其他借款的贷款人是否会因土地增值税或其他事项的进展而要求提前还款[163] - 公司可能需要采取积极措施控制行政成本及节约资本开支，以提升经营性现金流[163] - 若公司未能实现上述计划及措施，可能无法继续按持续经营基准经营，需作出调整，调减资产的账面价值至可收回金额，并可能进一步计提减值拨备[163] - 公司2023年营业收入为1,678,546千元人民币，同比下降5.4%[148] - 公司2023年毛利为1,378,692千元人民币，同比下降4.1%[148] - 公司2023年经营利润为812,761千元人民币，同比下降37.8%[148] - 公司2023年税前利润为46,207千元人民币，同比下降90.9%[148] - 公司2023年年度净亏损为180,072千元人民币，而2022年净利润为64,505千元人民币[148] - 公司2023年每股基本亏损为0.03元人民币，而2022年每股盈利为0.01元人民币[148] - 公司2023年其他全面收益为6,575千元人民币，同比下降67.8%[149] - 公司2023年全面亏损总额为173,497千元人民币，而2022年全面收益总额为268,757千元人民币[149] - 公司2023年母公司股东全面亏损为173,748千元人民币，而2022年全面收益为266,475千元人民币[149] - 公司2023年非控股权益全面亏损为251千元人民币，而2022年全面收益为2,282千元人民币[149] 公司成本控制 - 公司2023年招待费用几乎压缩到零[3] - 公司2023年全员减薪[3] 公司慈善与公益活动 - 公司2023年捐建的“养正图书馆”竣工投入使用，成为首批零碳建筑[4] - 公司积极参与慈善和公益活动，减少碳排放[4] 公司技术与未来展望 - 公司展望2024年，认为人工智能新技术将开启崭新篇章[4] - 公司认为技术进步是推动社会进步最重要的力量[4] 公司项目与资产 - 北京望京SOHO总建筑面积约510,000平方米，归属集团的可租建筑面积约133,766平方米[10] - 北京光华路SOHO II总建筑面积约117,179平方米，归属集团的可租建筑面积约94,279平方米[12] - 北京前门大街项目归属集团的可租商铺建筑面积约51,889平方米[14] - 北京丽泽SOHO总建筑面积约158,434平方米，归属集团的可租建筑面积约135,637平方米[16] - 上海SOHO复兴广场总建筑面积约124,068平方米，归属集团的可租建筑面积约88,234平方米[18] - 上海外滩SOHO归属集团的可租建筑面积约72,006平方米[20] - 上海SOHO天山广场总建筑面积约155,827平方米，归属集团的可租建筑面积约97,751平方米[22] 公司评级与荣誉 - 公司2023年获得国际评级机构GRESB的五星级最高评价[4] 公司股东与股权结构 - 潘石屹持有公司3,324,100,000股股份，占公司总股本的63.9309%[64] - 潘张欣持有公司3,324,100,000股股份，占公司总股本的63.9309%[64] - 潘石屹通过北京红石建外房地产开发有限公司持有1,275,000美元权益，占4.25%[67] - 潘石屹通过北京搜候房地产有限责任公司持有4,950,000美元权益，占5.00%[67] - 潘石屹通过北京红石新城房地产有限公司持有500,000美元权益，占5.00%[67] - 潘石屹通过北京山石房地产有限责任公司持有1,935,000美元权益，占5.00%[67] - 公司主要股东Cititrust Private Trust (Cayman) Limited持有3,324,100,000股普通股，占股本约63.93%[70] - Boyce Limited和Capevale BVI分别持有1,662,050,000股普通股，各占股本约31.97%[70] 公司管理层 - 徐晋女士担任执行董事、董事会主席和联席行政总裁，拥有超过20年的中国房地产开发行业相关经验[48] - 钱霆先生担任执行董事和联席行政总裁，拥有超过20年的中国房地产销售和租赁经验[49] - 黄晶生先生担任独立非执行董事，曾任哈佛中心上海董事总经理，拥有丰富的创业投资和私募股权投资经验[50] - 熊明华先生担任独立非执行董事，曾任腾讯控股有限公司首席技术官，负责整体平台的产品战略规划和新产品创新[51] - 张民耕先生担任独立非执行董事，持有法学博士学位，曾担任全国房地产投资基金联盟会长及全联房地产商会副会长[52] - 朱恩磊先生担任首席财务官，负责公司财务和投资者关系管理，拥有十余年的财务、审计及合规领域工作经验[53] - 黄虹宇女士担任副总裁，负责平台资讯管理、设计和招采工作，拥有逾20年设计及平台资讯管理方面的相关经验[54] - 严广平先生担任副总裁，负责资产和物业管理，拥有丰富的资产管理经验[55] 公司薪酬与福利 - 公司执行董事薪酬总额为11,304,000人民币[59] - 公司高级管理层中，年薪在1,000,001至2,000,000港币区间有1人[62] - 公司高级管理层中，年薪在2,000,001至3,000,000港币区间有1人[62] - 公司高级管理层中，年薪在3,000,001至4,000,000港币区间有0人[62] 公司慈善捐赠 - 公司年度内公益性慈善捐赠约为人民币16,000,000元，相比2022年的人民币15,000,000元有所增加[78] 公司客户与供应商 - 公司前五名最大客户的销售额约占公司总销售额的13%[80] - 公司前五名最大供应商的采购额约占公司总采购额的15%，其中最大供应商的采购额约占公司总采购额的5%[80] 公司治理与合规 - 公司最少25%的已发行股本由公众人士持有[82] - 公司在本年度内一直遵守《企业管治守则》的守则条文[83] - 本年度无重大法律诉讼，且公司及其附属公司概无购买、出售或赎回任何上市证券[84] - 公司设有合规程序，确保遵守中国相关法律及法规，且在本年度内已就重大方面遵守[85] - 公司致力于树立高标准的企业管治，并修订了《创新、政府奖励及合理化建议奖励管理制度》以鼓励员工创新[87] - 公司已采用《上市公司董事进行证券交易的标准守则》作为董事进行证券交易的标准，且全体董事确认在本年度内遵守[88] - 董事会由七位董事组成，包括四位执行董事和三位独立非执行董事，每年至少举行四次定期会议[89] - 公司年内举行了4次定期董事会会议及2023年股东周年大会[94] - 执行董事潘石屹和潘张欣出席了所有4次董事会会议，但未出席2023年股东周年大会[95] - 独立非执行董事黄晶生、熊明华和孙强（至2023年10月11日）出席了所有4次董事会会议，但未出席2023年股东周年大会[95] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，包括黄晶生、熊明华及张民耕，黄晶生担任主席[97] - 审核委员会负责评估财务报表并提供建议，包括与外部核数师的关系、财务资料的审阅等[98][99] - 公司审核委员会在2023年举行了两次会议，所有委员均出席了会议[101] - 审核委员会已审阅2023年中期业绩及年度经审核综合财务业绩，并认为公司遵守了所有适用的会计标准及规定[102] -

集团整体财务关键指标变化 - 2023年度，集团实现营业收入约人民币16.79亿元[2] - 2023年度，归属母公司股东净亏损约为人民币1.80亿元[2] - 2023年度，来自经营活动的归属母公司股东净利润（剔除投资物业评估值变动以及一次性税费）约为人民币2.69亿元[2] - 2023年12月31日，集团净资产负债率约为41%，平均借贷成本约为4.7%[2] - 2023年营业成本为人民币2.99854亿元，2022年为人民币3.37495亿元[4] - 2023年年度净亏损为人民币1.80072亿元，2022年为净利润人民币64505万元[4] - 2023年基本每股亏损为人民币0.03元，2022年为每股盈利人民币0.01元[4] - 2023年总负债为人民币314.22532亿元，2022年为人民币314.78588亿元[7] - 2023年12月31日，集团流动负债超过流动资产73.70268亿元[8] - 2023年12月31日，集团非受限现金及现金等价物为7.69461亿元[8] - 2023年租金收入为1671863千元，出售物业单位收入为6683千元；2022年租金收入为1744538千元，出售物业单位收入为30552千元[16] - 2023年财务收入为11636千元，其中利息收入9846千元，汇兑收益净额1790千元；2022年财务收入为3197千元[17] - 2023年财务费用为778190千元，其中银行贷款及其他贷款利息支出777538千元，银行手续费及其他652千元；2022年财务费用为802215千元[17] - 2023年所得税费用为226279千元，其中当期所得税中中国企业所得税56071千元，中国土地增值税34712千元，递延所得税135496千元；2022年所得税费用为443316千元[18] - 2023年归属母公司股东净亏损179899千元，基本及摊薄每股亏损0.03元；2022年归属母公司股东净利润61208千元，基本及摊薄每股盈利0.01元[20][21] - 2023年应收账款净额为374970千元，其他应收款净额为160812千元；2022年应收账款净额为444454千元，其他应收款净额为222901千元[22] - 2023年银行贷款为10246278千元，其他贷款为5638690千元；2022年银行贷款为10434191千元，其他贷款为5750791千元[25] - 2023年应付账款及其他应付款为2973786千元；2022年应付账款及其他应付款为2943098千元[28] - 本年度营业收入约16.79亿元，2022年约17.75亿元，同比下降约5.4%[44] - 本年度毛利约13.79亿元，2022年约14.38亿元，同比下降约4.1%；本年度物业租赁业务毛利率约82%，2022年约81%[45] - 本年度销售费用约0.33亿元，2022年约0.50亿元；本年度行政费用约1.36亿元，2022年约1.81亿元[46] - 本年度财务收入约0.12亿元，较2022年增加约0.09亿元；本年度财务费用约7.78亿元，较2022年减少约0.24亿元[47] - 本年度所得税费用约2.26亿元，较2022年减少约2.17亿元；本年度中国企业所得税约0.56亿元，2022年约0.45亿元；本年度土地增值税约0.35亿元，2022年为2.14亿元；本年度递延税项约1.35亿元，2022年约1.84亿元[48] - 2023年12月31日，集团总借贷约158.85亿元，均以投资物业作抵押；2023年12月31日，净资产负债率约41%，2022年12月31日约43%[49] - 2023年12月31日，集团外币债务总额约3.58亿元，占总借贷约2.3%，2022年12月31日占比约2.2%；2023年12月31日平均融资成本约4.7%，与2022年持平[50] - 2023年12月31日，集团为物业买家按揭贷款提供担保的总金额约0.08亿元，2022年12月31日约0.11亿元[51] - 2023年12月31日，集团资本承担合计约0.02亿元，2022年12月31日约0.17亿元[52] - 2023年12月31日，集团已发行总股数为5,199,524,031股（2022年12月31日：5,199,524,031股）[53] - 2023年12月31日，集团流动负债超出其流动资产人民币73.7亿元[58] - 2023年12月31日，集团银行借款及其他借款共计人民币158.85亿元（包括流动部分人民币51.78亿元）[58] - 2023年12月31日，集团非受限的现金及现金等价物为人民币7.69亿元[58] 物业租赁业务关键指标变化 - 2023年12月31日，集团投资物业平均出租率恢复至约78%[2] - 2023年度，物业租赁业务毛利率维持在约82%[2] - 2023年公司将出租率稳定在78%[31] - 前门大街项目2023年可租面积51,889平方米，租金收入80,084千元，12月31日出租率67%，6月30日出租率62%[35] - 望京SOHO 2023年可租面积149,172平方米，租金收入232,493千元，12月31日出租率60%，6月30日出租率64%[35] - 光华路SOHO II 2023年可租面积94,279平方米，租金收入190,282千元，12月31日出租率85%，6月30日出租率84%[35] - 丽泽SOHO 2023年可租面积135,637平方米，租金收入183,166千元，12月31日出租率88%，6月30日出租率89%[35] - 银河及朝阳门SOHO 2023年可租面积46,293平方米，租金收入63,439千元，12月31日出租率56%，6月30日出租率61%[35] - SOHO复兴广场2023年可租面积88,234平方米，租金收入229,895千元，12月31日出租率87%，6月30日出租率90%[35] 税务与债务相关情况 - 北京望京公司需支付望京SOHO项目塔1和塔2土地增值税17.33334亿元，截至2023年12月31日已支付1.266亿元，尚有2.043215亿元土地增值税和相关滞纳金未偿付[8] - 2023年12月31日，集团因土地增值税滞纳导致42.03亿元银行借款本金可能出现交叉违约，利息为1417.9万元[9] - 自2022年9月1日至报表批准日，集团已完成部分商业物业销售，截至2023年12月31日已偿付土地增值税1.266亿元，之后又偿付1200万元[10] - 截至2023年12月31日，交叉违约借款为4217179000元，未逾期或违约但合同约定还款日在2024年12月31日之前的其他借款为960696000元[27] 集团运营与管理措施 - 集团管理层采取措施减轻流动资金压力，包括与税务机关沟通、与金融机构协商还款安排、控制成本费用等[10] - 董事认为考虑相关计划及措施后，集团在2023年12月31日起12个月内有充足营运资金[11] - 集团持续经营存在不确定性，取决于税务机关、贷款人态度及自身提升现金流能力[12] - 2023年公司招待费用几乎压缩到零[31] 公司社会责任与荣誉 - 2023年4月公司捐建的“养正图书馆”竣工投入使用，成为中国首批零碳建筑[32] - 公司获得国际评级机构GRESB的五星级最高评价[32] 股息与股份相关 - 董事会决议不派发本年度的末期股息（2022年：无）[30] - 董事会决议不派发本年度末期股息（2022年：零）[53] - 公司将于2024年5月21日至2024年5月24日暂停办理股份过户登记手续[53] 公司合规与审核 - 公司已采用联交所证券上市规则附录C3所载之标准守则作为董事们进行证券交易行为的标准，全体董事均确认本年度遵守该标准[54] - 董事认为公司在本年度一直遵守上市规则附录C1所载的“企业管治守则”的守则条文[55] - 公司审核委员会已审阅截至2023年12月31日止年度经审核综合财务业绩，认为公司已遵守所有适用之会计标准及规定，并做出充分之披露[55] 业绩公告发布 - 本年度业绩公告分别在联交所网站及公司网站登载[59]

房地产市场 - 2023年上半年，北京甲级写字楼净吸纳量下降至-0.5万平方米，上海也仅为16.8万平方米，租金水平下降，空置率高企[5] - 望京SOHO总建筑面积约510,000平方米，高度近200米，由三栋建筑构成，塔三可租建筑面积约133,766平方米[14] - SOHO中国主要投资物业项目的出租率在2023年上半年分别为北京望京SOHO 64%-62%，上海SOHO复兴广场 90%-92%[11] - 望京地区成为互联网公司和跨国公司的集中区域，具有发展潜力[16] - 北京麗澤SOHO位于北京麗澤金融商务区核心位置，地铁14号线已连通，未来将与多条地铁线相连[18] 公司股权结构 - 潘石屹持有公司63.9309%的普通股权益[47] - Boyce Limited和Capevale BVI分别持有公司1,662,050,000股股份[48] - 潘石屹在北京红石建外房地产开发有限公司持有4.25%的股权[49] - Cititrust Private Trust (Cayman) Limited持有公司63.9309%的股份[52] - Boyce Limited和Capevale BVI分别持有公司1,662,050,000股股份[52] - 公司董事未持有公司股份或相关股份[50] - 公司主要股东持有公司63.9309%的股份[52] - 公司董事未购买、出售或赎回公司任何上市证券[55] - 公司未发生对公司有影响的重大期后事项[56] - 公司董事均确认遵守了标准守则[58] 财务状况 - 截至2023年6月30日止6个月，公司现金及现金等价物净增加额为280,493千元，较去年同期减少294,571千元[87] - 公司期末现金及现金等价物余额为627,252千元，较去年同期增加165,719千元[87] - 公司截至2023年6月30日的净流动负债为7,170,391,000元，与主要借款人签署了補充协议，涉及借款金额共计7,270,564,000元[93] - 公司已支付土地增值税30,600,000元，尚有1,986,243,000元的土地增值税和相关滞纳金未支付[94] - 公司可能面临交叉违约借款，本金为4,232,000,000元，利息为10,576,000元，已将其重分类为流动负债[95] - 公司管理层已采取措施以减轻流动资金压力，包括继续与税务机关沟通、与金融机构协商借款重组、控制行政成本和节约资本支出[100] - 公司董事认为公司在未来12个月内将有足够的经营资金支付运营和到期财务责任，相信持续经营基准编制财务报表是适当的[101] - 公司未能实现计划和措施可能导致需要调整资产账面价值至可收回金额，可能进一步计提减值准备，重新分类非流动资产和非流动负债为流动资产和流动负债[103] - 本公司中期簡明綜合財務資料包含簡明綜合財務報表和選定的解釋附註[104] - 本公司已採納的經修訂的會計準則對集團業績及財務狀況並無重大影響[109] - 投資物業根據獨立專業估值師估值按公允價值入帳[113] - 土地增值稅根據土地增值額30%到60%的累進稅率徵收[114] - 本公司根據對稅收法規的理解以最佳估計確認土地增值稅[115] - 本公司主要繳納中國企業所得稅，需要重大判斷[118]

营业收入与利润 - 公司2023年上半年营业收入为人民币8.22亿元，同比下降8.3%[2][4] - 公司2023年上半年归属于母公司股东的净利润为人民币2.07亿元[2] - 公司2023年上半年期间净利润为人民币1,470万元，同比下降92.4%[4] - 公司2023年上半年归属于母公司股东净利润为13,613千元，同比下降92.9%[19] - 公司本期间实现营业收入约人民币8.22亿元，同比下降约8%，主要由于办公楼及商铺物业租赁市场需求疲软[39] 毛利率与毛利 - 公司2023年上半年毛利率稳定在83%[2] - 本期间毛利约人民币6.78亿元，同比下降约9%，租赁业务毛利率保持稳定在83%[39] 资产负债与借贷 - 公司2023年6月30日净资产负债率为42%，平均借贷成本为4.7%[2] - 公司2023年6月30日总资产为人民币689.21亿元，较2022年底增长0.1%[6] - 公司2023年6月30日非流动负债总额为人民币212.40亿元，较2022年底增长64.7%[7] - 公司2023年6月30日流动负债总额为人民币102.80亿元，较2022年底下降44.7%[7] - 公司截至2023年6月30日的净流动负债为人民币7,170,391,000元[8] - 公司截至2023年6月30日的银行借款及其他借款共计人民币16,047,348,000元[8] - 公司截至2023年6月30日的非受限现金及现金等价物为人民币627,252,000元[8] - 公司总借贷本金共计约人民币160.47亿元，其中一年内到期部分约人民币50.42亿元，一年以上到期部分约人民币110.05亿元[42] - 公司净资产负债率约为42%，较2022年12月31日的43%有所下降[42] - 公司外币债务总额约人民币3.60亿元，占总借贷约2.2%，平均融资成本稳定在约4.7%[43] - 截至2023年6月30日，公司流动负债超出流动资产人民币71.7亿元[49] - 截至2023年6月30日，公司银行借款及其他借款共计人民币160.47亿元，其中流动部分为人民币50.42亿元[49] - 截至2023年6月30日，公司非受限的现金及现金等价物为人民币6.27亿元[49] 物业出租与租金收入 - 公司2023年6月30日投资物业平均出租率为79%[2] - 公司2023年上半年租金收入为819,127千元，同比下降8.6%[15] - 望京SOHO 2023年上半年租金收入为113,667千元，出租率为64%，较2022年12月31日的62%有所提升[30] - 光华路SOHO II 2023年上半年租金收入为92,370千元，出租率为84%，较2022年12月31日的85%略有下降[30] - 丽泽SOHO 2023年上半年租金收入为89,887千元，出租率为89%，较2022年12月31日的86%有所提升[30] - 外滩SOHO 2023年上半年租金收入为94,172千元，出租率为95%，较2022年12月31日的80%大幅提升[30] - 古北SOHO 2023年上半年租金收入为119,751千元，出租率为91%，与2022年12月31日的91%持平[30] 财务费用与收入 - 公司2023年上半年财务收入为2,479千元，同比增长25.3%[16] - 公司2023年上半年银行贷款及其他贷款利息费用为386,418千元，同比下降8.1%[16] - 公司2023年上半年当期所得税费用为32,769千元，同比增长12.9%[17] 应收账款与应付账款 - 公司2023年6月30日应收账款净额为424,268千元，同比下降4.5%[20] - 公司2023年6月30日应付账款为955,857千元，同比下降0.4%[25] 市场环境与预测 - 2023年上半年北京甲级办公楼净吸纳量跌至-0.5万平方米，上海甲级写字楼净吸纳量为16.8万平方米，较历史同期大幅下滑[28] - 北京和上海甲级写字楼平均空置率分别为16.9%和18.6%，为2011年以来的历史峰值[28] - 公司预计未来3年写字楼市场租金和出租率将持续承压，主要由于大批新增供应陆续入市[28] 节能与碳减排 - 公司24个在管物业项目总能耗对比国标节约4,503万度，节能率24.2%，实现碳减排3.7万吨[29] 其他财务信息 - 公司子公司北京望京公司需支付的土地增值税及相关滞纳金为人民币1,986,243,000元[8] - 公司因土地增值税滞纳可能导致交叉违约的银行借款本金为人民币4,232,000,000元[9] - 公司已与银行签署补充协议，延长本金金额为人民币359,572,000元的银行借款的偿付期限[10] - 公司已完成25套商业物业的销售，截至2023年6月30日已偿付土地增值税人民币30,600,000元[10] - 公司预计在2023年6月30日起计12个月内将有充足营运资金拨付其营运及应付其到期财务责任[11] - 公司已采纳经修订的会计准则，对截至2023年6月30日的业绩及财务状况无重大影响[13] - 公司2023年上半年出售物业单位收入为2,376千元，去年同期无此项收入[15] - 公司2023年6月30日银行借款及其他借款总额为16,047,348千元，同比下降0.9%[22] - 公司推出精装交付的办公房源，首批亮相即签约2,800平方米[28] - 公司雇员人数为1,687人，其中物业公司雇员1,537人[45] - 公司总股本为5,199,524,031股，与2022年12月31日持平[45] - 公司未派发中期股息，与2022年中期股息政策一致[45] - 公司资本承担合计约人民币0.18亿元，较2022年12月31日的0.17亿元略有增加[45] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[46] - 公司存在重大不确定性，可能对其持续经营能力构成重大疑虑[49] - 公司中期业绩公告已在联交所网站及公司网站登载[49]

财务表现 - 公司2022年全年实现营业收入约17.75亿元人民币，较2021年增长约1.9%[4] - 公司2022年全年实现营业毛利约14.38亿元人民币，较2021年增长约2.7%[4] - 2022年营业收入为17.75亿元人民币[51] - 2022年税前利润为5.08亿元人民币[51] - 2022年净利润为6,450.5万元人民币[51] - 2022年12月31日总资产为688.47亿元人民币[51] - 2022年12月31日总负债为314.78亿元人民币[51] - 2022年12月31日总权益为373.69亿元人民币[51] 业务发展 - 公司2022年完成11.8万平方米的新签面积以及9.5万平方米的续租与擩租[5] - 公司旗下望京SOHO项目可租建筑面积约133,766平方米，其中办公室面积约123,568平方米，商铺面积约10,198平方米[16] - 公司旗下光华路SOHO II项目可租建筑面积约94,279平方米，其中办公室面积约63,308平方米，商铺面积约30,971平方米[18] - 公司旗下前门大街项目可租商铺建筑面积约51,889平方米[19] - 公司旗下麗澤SOHO项目总可租建筑面积约135,637平方米[21] - 公司旗下SOHO复兴广场项目可租建筑面积约88,234平方米，其中办公面积约46,344平方米，商铺面积约41,890平方米[22] - 公司旗下外滩SOHO项目可租建筑面积约72,006平方米[12] - 外滩SOHO项目总可租建筑面积约72,006平方米,其中办公面积约50,347平方米,商铺面积约21,659平方米,于2015年8月竣工[24] - SOHO天山广场总建筑面积约155,827平方米,总可租建筑面积约97,751平方米,其中办公面积约74,498平方米,商铺面积约23,253平方米,另有凯悦嘉轩酒店于2017年11月完工并于2018年2月开业[26] - 古北SOHO总建筑面积约156,654平方米,可租建筑面积约112,541平方米,于2019年1月完工[29] - 公司本年度实现租金收入约17.75亿元人民币,同比增长约1.9%[30] 能源管理 - 公司2022年全年总能耗对比国标节约1.35亿度，节能率达34%，减碳11万吨[7] 公司治理 - 公司已发行总股数为51.995亿股[53] - 公司董事会成员包括执行董事和独立非执行董事[56][57][58] - 公司联合创始人潘石屹先生和潘张欣女士在地产、公益慈善等领域有丰富经验[60][61][62][63][64][65][67][68] - 公司聯席行政總裁徐晉女士在公司擁有超過20年的相關經驗[69] - 公司聯席行政總裁錢霆先生擁有超過20年的中國房地產銷售和租賃經驗[70] - 董事會非執行主席黃晶生先生擁有豐富的創業投資和私募股權投資經驗[71] - 獨立非執行董事孫強先生在美國和亞洲有約30年的私募投資經驗[72][73][74][75] - 獨立非執行董事熊明華先生曾任職於騰訊公司首席技術官[76][77][78] - 公司首席財務官朱恩磊先生擁有超過15年的財務、審計及合規工作經驗[80] - 公司副總裁黃虹宇女士擁有逾20年設計及平台資訊管理方面的相關經驗[81][82] - 公司副總裁盧偉女士在人力資源管理領域有超過20年的管理工作經驗[83][84] - 公司首席法律官劉洋女士在國內外知名律師事務所服務超過9年[85] - 公司公司秘書伍秀薇女士在公司秘書領域擁有逾20年經驗[86] - 董事薪酬由董事會決定,參照董事職務、責任與表現以及本集團業績而定[87] - 2022年内各董事薪酬详情[88] - 高级管理层薪酬参照其职务、责任与表现以及公司业绩而定[89] - 截至2022年12月31日止年度按薪酬组别划分的公司高级管理层成員年度薪酬[91] - 董事及最高行政人员在公司及其相联法团之股份、相关股份及債券之權益及淡倉[91][92][93][94][95][96] - 主要股东于公司股份及相关股份的權益及淡倉[98][99] - 本公司章程細則規定,各董事及其他高級管理人員應就履行職責時的任何作為、事件或疏忽而可能引致的訴訟、成本、費用、損失、損害與開支獲得賠償[104] - 本公司於本年度或本年度終並無訂立任何將導致或可能導致本公司發行股份的股本掛鈎協議[105] - 本集團在本年度做出約人民幣15,000,000元的公益性慈善捐贈[106] - 本集團向前五名最大客戶的銷售收入約佔總銷售額的13%,向前五名最大供應商的採購額約佔總採購額的15%[110][111] - 本公司在本年度一直遵守上市規則附錄十四所載的《企業管治守則》的守則條文[124] - 本公司已採用上市規則附錄十所載之標準守則作為董事們進行證券交易行為的標準[125] - 董事會負責批准及監察公司的整體策略和政策,批准年度預算和業務計劃、評估公司表現以及監督管理層的工作[127] - 董事會由七位董事組成,包括四位執行董事和三位獨立非執行董事[129] - 董事會每年最少舉行四次定

营业收入与毛利情况 - 2022年实现营业收入约17.75亿元，较2021年的17.42亿元增长约1.9%[2] - 2022年毛利率约为81%，2021年约为80%[2] - 2022年公司实现营业收入约17.75亿元，营业毛利约14.38亿元，较2021年分别增长约1.9%和2.7%[31] - 2022年营业收入为17.7509亿人民币，2021年为17.41739亿人民币，主要包括租金收入和出售物业单位收入[15] - 本年度营业收入约17.75亿元，较2021年的17.42亿元同比增长约1.9%[42] - 本年度毛利约14.38亿元，较2021年的14.00亿元同比增长约2.7%[42] - 本年度毛利率约为81%，2021年约为80%[43] 净利润与每股收益情况 - 2022年公司权益股东应占净利润约为0.61亿元[2] - 2022年年度净利润为6.4505亿元，2021年为亏损12.3952亿元[4] - 2022年基本每股盈利为0.01元，2021年基本每股亏损为0.03元[4] - 2022年归属母公司股东净利润为6120.8万人民币，2021年净亏损1.31098亿人民币；基本及摊薄每股盈利2022年为0.01元，2021年为 - 0.03元[18][19] 资产与负债情况 - 截至2022年12月31日，集团投资物业平均出租率下降至约76%[2] - 2022年12月31日，集团总资产为688.47109亿元，2021年为704.46515亿元[6] - 2022年12月31日，集团总负债为314.78588亿元，2021年为333.46751亿元[7] - 2022年12月31日集团净流动负债为人民币156.77亿元，银行借款及其他借款为人民币161.85亿元，非受限现金及现金等价物为人民币3.46亿元[8] - 2022年非流动其他应收款为6874.3万人民币，2021年为7210万人民币；流动部分合计2022年为6.67355亿人民币，2021年为4.55634亿人民币[21] - 2022年应收账款逾期金额为2.04039亿人民币，2021年为7584.1万人民币[22] - 2022年银行借款为104.34191亿人民币，其他借款为57.50791亿人民币；2021年银行借款为113.41444亿人民币，其他借款为66.56164亿人民币[24] - 2022年1年内或按要求偿还借款为134.53099亿人民币，2021年为16.63789亿人民币[25] - 2022年12月31日，SOHO复兴广场商业抵押贷款支持证券净账面本金余额32.474亿元重分类为流动负债，投资人未行使2023年3月1日到期的回售选择权[27] - 2022年12月31日，即期借款包括违约借款6.68315亿元、交叉违约借款89.3272亿元及其他借款38.52064亿元[27] - 2022年12月31日，应付账款及其他应付款账面价值为29.43088亿元[28] - 2022年12月31日，集团总借贷约161.85亿元，约158.27亿元借贷以投资物业作抵押[46] - 2022年12月31日，净资产负债率约为43%，2021年12月31日约为44%[46] - 2022年12月31日，外币债务总额约3.58亿元，占总借贷约2.2%，2021年12月31日分别约为5.88亿元和3.3%[47] - 2022年12月31日，平均融资成本约4.7%，与2021年12月31日持平[47] - 2022年末集团为物业买家按揭贷款提供担保的金额约为0.11亿元，2021年末约为0.39亿元[48] - 2022年末集团资本承担合计约为0.17亿元，2021年末约为0.38亿元[49] - 2022年末集团净流动负债为156.77亿元，银行备款及其他备款为161.85亿元，非受限现金及现金等价物为3.46亿元[57] 借款违约情况 - 2022年12月集团因逾期支付人民币5968.2万元借款本金违约，全部借款余额人民币6.68亿元重分类为流动负债，还触发人民币65.51亿元借款交叉违约[8] - 2023年3月20日集团与银行签署补充协议，将违约借款偿还展期到2023年6月30日，违约和交叉违约解决[8] - 2022年12月因逾期支付5968.2万元借款本金出现违约，全部借款余额为6.68315亿元，另有65.51258亿元借款出现交叉违约[26] - 2023年3月20日公司与银行签署补充协议，将违约借款偿还展期到2023年6月30日，违约和交叉违约得到解决[26] - 2022年末集团因逾期支付5968.2万元借款本金违约，触发65.51亿元其他借款交叉违约[57] 土地增值税问题 - 2022年北京望京公司收到通知需支付望京SOHO项目土地增值税人民币17.33亿元，截至2022年12月31日尚有人民币18.51亿元土地增值税和滞纳金未偿付[9] - 土地增值税滞纳导致北京望京公司人民币23.81亿元银行借款本金及利息交叉违约，交叉违约借款本金人民币89.22亿元、利息人民币1059.5万元重分类为流动负债[9][10] - 北京望京公司2022年末尚有18.51亿元土地增值税和相关滞纳金未支付，导致23.81亿元银行贷款本金及利息交叉违约[58] 资金压力应对措施 - 集团管理层采取与金融机构沟通、说服贷款人、出售商业物业、与税务机关协商、控制成本等措施减轻资金压力[10] - 董事认为考虑相关计划及措施后，集团在2022年12月31日起12个月内有充足营运资金[10] - 集团能否持续经营取决于取得新增融资、与贷款人协商、实施物业出售计划、税务机关同意缴税计划、控制成本等情况[11] - 若集团未能实现计划及措施，可能不能按持续经营基准经营，需对资产账面价值等作出调整[11] - 公司采取积极措施控制行政成本及节约资本开支以提升经营性现金流[59] - 因多重不确定性无法就持续经营的编制基础是否恰当形成意见[59] - 若未实现计划及措施，公司可能不能按持续经营基准经营，需作资产调整[59] 财务报表编制基础 - 综合财务报表以历史成本为基础编制，投资物业等部分资产按公允价值计量[12] 其他财务收支情况 - 2022年利息收入为319.7万人民币，2021年为5572.6万人民币；2022年财务费用为8.02215亿人民币，2021年为9.14679亿人民币[16] - 2022年所得税费用为4.43316亿人民币，2021年为3.88744亿人民币，包含中国企业所得税、土地增值税和递延所得税[17] - 本年度销售费用约0.50亿元，2021年约0.40亿元；行政费用约1.81亿元，2021年约1.95亿元[43] - 本年度财务收入约0.03亿元，较2021年减少约0.53亿元；财务费用约8.02亿元，较2021年减少约1.13亿元[44] - 本年度所得税费用约4.43亿元，较2021年增加约0.54亿元[45] 业务运营情况 - 2022年完成新签面积11.8万平方米，续租与扩租面积9.5万平方米[31] ESG与社会责任情况 - 2022年11月，MSCI将公司ESG评级上调至AA级，全年总能耗对比国标节约1.35亿度，节能率达34%，减碳11万吨[31] - 2022年公司组织1500多场职业培训[31] - 2022年底公司捐建的“养正图书馆”落成[32] 股本与股息情况 - 2022年末公司已发行总股数为5199524031股，与2021年末相同[53] - 董事会决议不派发本年度末期股息，2021年也未派发[51] 股份过户登记情况 - 公司将于2023年5月19日至24日暂停办理股份过户登记手续[52] 核数师意见 - 核数师对集团综合财务报表无法表示意见[56] 业绩公告相关 - 本年度业绩公告在联交所网站及公司网站登载[60] 公司人员情况 - 公告日期执行董事为潘石屹、潘张欣、徐晋、钱霆[60] - 公告日期独立非执行董事为黄晶生、孙强、熊明华[60] - 徐晋和钱霆为执行董事及联席行政总裁[61] - 2022年末集团雇员人数为1722人，其中物业公司雇员1555人[49]