财务表现 - 截至2023年12月31日止六个月，達力集團有限公司未经审计的收入为38307千港币，较2022年同期39606千港币略有下降[2] - 2023年12月31日止六个月，達力集團有限公司的毛利为24914千港币，较去年同期26934千港币有所减少[2] - 2023年12月31日止六个月，達力集團有限公司的本期溢利为5365934千港币，较去年同期1733千港币大幅增长[2] - 達力集團有限公司的全面收入总额为5437572千港币，较去年同期90471千港币有显著增长[3] - 達力集團有限公司的每股盈利为港币2257.30仙，较去年同期0.62仙大幅增长[3] - 本集团截至2023年12月31日止六个月内总收入为港币38,307,000元，毛利为港币24,914,000元，毛利率约为65%[44] - 本集团录得巨额溢利达港币12,635,773,000元，主要源自合營企业分配予集团的一块土地的公平值收益[45] - 本公司股东本期应占溢利合共为港币5,365,693,000元，每股基本盈利为港币22.57元[46] - 人民币兑换港币升值约1.71%，其他全面收入为港币71,638,000元，本公司股东应占全面收入总额为港币5,436,647,000元[47] - 集团确认在回顾期内集团分配土地的公平值收益为人民币11,537,708,000元，确认圳华溢利为人民币11,543,284,000元[56] 资产情况 - 達力集團有限公司的非流动资产中，投资物业占据主要比例，达到1860753千港币，较去年同期1840814千港币有所增长[4] - 達力集團有限公司的股本为237704千港币，储备为7182822千港币，本公司擁有人應佔權益为7420526千港币[5] - 本集团已悉數償還先前由金融機構授予的所有銀行融資，概無借貸，已解除提供的抵押物業[63] 合营企业情况 - 合营企业欠款为2,165千元[27] - 圳华港湾企业有限公司为中外合资经营企业，本公司间接持有50%投票权[28] - 本集团与中方合营夥伴就圳华的股权权益爭議提出国际仲裁呈请[29] - 圳華的注册资本为人民币21,000,000元，本集团持有49%股权[30] - 本集团持有圳華股权49%，按权益法计入圳華的净资产和业绩分摊[31] - 根据仲裁裁决，本集团应获得圳華持有土地重新发展前收入利润的80%[32] - 圳華的经营期已届满，合营夥伴决定不延续经营期，已提出清算申请[34] - 本集团与合营夥伴签订备忘录，同意进行土地置换和分配，以撤回强制清算[35] - 根据备忘录，合营企业欠款应在完成土地置换和分配时或之前全额支付[36] - 集团与合營夥伴就土地置换事宜积极合作，交还前土地换取新土地，并分配给集团及合營夥伴[53] - 集团分配土地位于后海大道以东，蛇口新街以南，望海路以北，占地面积约65,000平方米，可开发建筑面积约179,000平方米[55] - 集团已撥備遞延稅項共人民幣6,623,071,000元，将在集团分配土地的物业开发完成及出售后缴付[57] - 圳华償還了本集團先前用於支付前土地的地價款墊款及利息为人民币210,629,000元[58] - 集团与合營夥伴存在关于圳华的历史争议，已作出仲裁裁决支持集团将有权分配圳华持有的土地所带来的利润[59] 市场前景 - 中国经济面临挑战，政府将采取政策和措施支持经济增长[64] - 北京市场将继续发展零售市场，提升消费氛围[65] - 上海市场面临租金和出租率压力，公司将采取竞争性租赁策略[66] - 深圳作为高端科技城市，预计继续发展并发挥核心作用[67] - 深圳房地产市场前景乐观，预计将恢复增长[68] - 公司将继续寻求法律意见，优化土地都市规划[69] 其他 - 公司宣派中期股息每股港币0.5仙[70] - 公司将暂停股份过户登记手续，股东需在指定日期前交回相关表格[71] - 公司暂无购买、出售或贖回上市证券的计划[72] - 公司已应用企业管治守则，但在某些条文上有偏离[73]

公司财务状况 - 2023年截至6月30日，公司总收入为79,734,000港币，毛利为54,752,000港币，较去年同期分别下降约8%和12%[10] - 本公司股东在本年度内的应占盈利为6,634,000港币，每股基本盈利为2.8仙[13] - 本公司股东在年内应占全面支出总额为港币147,116,000元，较上一年增长幅度为414.5%[14] - 董事会决定建议每股派发末期股息0.5港币，总股息为每股1港币[15] - 公司持续提升企业管治常规，对业务增长和可持续性作出贡献[78] 土地置换和分配 - 新土地位於深圳市南山區，總佔地約109,000平方米，可開發總建築面積約396,000平方米[28] - 土地置換將新土地分為兩塊土地，分別分配給公司及合營夥伴，無須支付額外地價款[30] - 集团分配土地位于后海大道以东、蛇口新街以南、望海路以北，占地面积约65,000平方米，可开发建筑面积约179,000平方米，其中住宅面积143,000平方米，商业面积29,000平方米[35] - 合营夥伴分配土地位于中心街以西、蛇口新街以南、望海路以北，占地面积约44,000平方米，可开发建筑面积约217,000平方米，其中住宅面积126,000平方米，商业面积81,000平方米[35] 公司治理 - 董事会由六名执行董事和四名独立非执行董事组成[81] - 董事会负责制定企业目标、价值和策略，监督业务表现和高级管理层[82] - 公司制定内部企业管治守则，致力于遵守和提升企业管治常规和程序[80] - 董事会自一九九九年成立董事会審核委员会，委员包括独立非执行董事[112] 高管团队 - 陈永栽博士是公司的董事会主席和执行董事，具有多年的资深管理经验，专注于房地产、银行、航空、酒店、酒类和烟草行业[57] - 邱秀敏女士是公司的执行董事，负责业务发展、投资和管理，具有多年的资深管理经验，专注于房地产、银行、航空、酒店、酒类和烟草工业[61] - 黄正顺先生是公司的执行董事，负责业务发展、投资和管理，拥有多年的资深管理经验，专注于房地产和制造业[63] - TAN Irene Khao女士是本公司的执行董事，负责业务发展、投资和管理，专注于银行、酒店、证券和保险行业[67] 风险管理 - 公司根据风险评估框架进行风险评估，以适应经营环境的变化，包括檢討企业風險管理框架、風险政策和庫存、風險評估標準等[123] - 本集团在中国大陆的房地产投资面临着环境、社会及管治风险，需要遵守不断增加和变化的监管要求[160] 股东信息 - 陈永栽博士持有公司股份数量为93,701,279股，占总股本的39.42%[179] - 邱秀敏女士持有公司股份数量为93,701,279股，占总股本的39.42%[180] 公司业务 - 公司主要业务为物业投资[145] - 本集团主要收入来自于北京和上海的投资物业，市场环境充满挑战和竞争[155]

综合财务关键指标变化 - 2023年毛利为54,752千港元，2022年为61,927千港元[1] - 2023年除税前溢利为1,006千港元，2022年为7,233千港元[2] - 2023年除税前溢利为港币1,006千元，2022年为港币7,233千元[32] - 2023年本年度溢利为7,247千港元，2022年为30,684千港元[5] - 2023年全面支出总额为149,540千港元，2022年为30,197千港元[3] - 2023年每股盈利（基本）为2.8港仙[5] - 2023年已派发现金股息（包括末期和中期）为港币2,378千元，2022年为港币3,566千元[37] - 2023年已派发末期股息每股港币0.5仙（2021年为港币1仙），2023年和2022年已派发中期股息均为每股港币0.5仙[37] - 2023年度末期股息建议为每股0.5港仙，共1,189,000港元，与2022年相同[57] - 截至2023年6月30日止年度，公司总收入79734000港元，较2022年减少约8%；毛利54752000港元，较2022年减少约12%；毛利率约69%，2022年为71%[70] - 年内人民币换算港币贬值7.8%（2022年：2.8%），其他全面支出共156787000港元（2022年：60881000港元），公司股东应占全面支出总额147116000港元（2022年：28574000港元）[71] - 2023年6月30日，公司拥有人应占权益为人民币18.30193亿元，每股资产净值为人民币7.70元，换算为港币19.85068亿元，每股资产净值为港币8.35元[77] - 2023年6月30日，集团负债比率为零，2022年6月30日为4.3%[77] - 回顾年度内，人民币兑换港币贬值产生的兑换亏损净额为港币1040.8万元，2022年为港币252.6万元[77] - 2023年用作计算每股基本盈利的盈利为港币663.4万元，2022年为港币3115.2万元[78] - 2023年6月30日，合营企业权益为港币8233.1万元，2022年为港币9116.3万元[79] - 集团其他收入为港币1734.6万元，2022年为港币1993.8万元；假计及银行利息收入合共为港币1918.9万元，2022年为港币2003.4万元；净兑换亏损为港币1040.8万元，2022年为港币252.6万元[87] - 集团投资物业公平值减值金额合共为港币2266.4万元，2022年为港币1722.3万元；公司股东应占盈利为港币663.4万元，2022年为港币3115.2万元；每股基本盈利为港币0.028元，2022年为港币0.131元[87] - 集团投资物业公平值贬值总额为人民币2020.8万元，2022年为人民币1426.7万元；物业租赁分类业绩溢利为人民币3433.2万元，2022年为人民币3722.2万元[90] - 不计投资物业公平值变化及相关税务影响，基本分类业绩溢利为人民币5454万元，2022年为人民币5148.9万元，同比上升6%[90] - 建议派发末期股息每股港币0.5仙，连同中期股息，本年度股息总额为每股港币1仙，股息单预计约于2024年1月9日寄出[104] 资产负债关键指标变化 - 2023年资本及储备中股本为237,704千港元，储备为1,747,364千港元[7] - 2023年非流动负债中递延税项负债为234,029千港元，已收长期租赁按金为15,165千港元[7] - 2023年非流动资产中投资物业为1,840,814千港元，2022年为2,005,063千港元[17] - 2023年流动负债为122,953千港元，2022年为234,372千港元[17] - 2023年资产总值减流动负债为2,273,480千港元，2022年为2,451,085千港元[17] - 非上市投资成本2023年为210,790，2022年为217,293；收购后亏损及储备分摊2023年为 - 128,459，2022年为 - 126,130[61] - 合营企业欠款非流动项2022年为235,768，流动项2023年为225,673[62] - 2023年6月30日，公司应收合营企业欠款从非流动资产重新分类为流动资产，2022年按实际年利率5.7%计算[66] - 2023年贸易及其他应收账款及预付款中，0 - 30日为7277千港元，31 - 60日为60千港元，总计7456千港元；2022年对应分别为9231千港元、1710千港元，总计11683千港元[68] - 2023年贸易及其他应付账款总计2150千港元，2022年为3158千港元；其他应付账款中，2023年已收租金按金7775000港元、预收款项4985000港元、其他应付税款3993000港元，2022年对应分别为14229000港元、2848000港元、5887000港元[69] - 2023年6月30日，集团银行定期存款、银行结余及现金合共为港币2.12955亿元，较2022年6月30日的港币2.86481亿元有所下降[118] - 2023年6月30日，集团未动用信贷额合共港币100万元，较2022年6月30日的港币1100万元减少[118] - 2023年6月30日，集团流动资产净值为港币3.46741亿元，较2022年6月30日的港币1.12553亿元增长；流动比率为3.82，2022年6月30日为1.48[118] - 2023年6月30日，集团已悉数偿还先前银行融资，无借贷；正解除总账面价值港币7.64659亿元的抵押物，2022年6月30日为港币8.23209亿元[119] - 2023年6月30日，集团若干银行抵押存款合共港币932.4万元，较2022年6月30日的港币3662.4万元减少[119] - 2023年6月30日，集团就北京住宅项目的住房买家无提供银行住房贷款担保，2022年6月30日为港币5000元[119] - 2023年6月30日，集团投资物业公平值为港币18.40814亿元[78] - 2023年6月30日，合营企业权益可收回性为港币8233.1万元，合营企业欠款可收回性为港币2.25673亿元[84] - 2023年6月30日，贸易应收账款为港币943.9万元，扣减信贷亏损港币198.3万元[85] - 2023年6月30日，贸易及其他应付账款结余中贸易应付账款为港币215万元[86] 业务线数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止年度，物业租金收入中不取决于指数或利率的可变租赁付款为港币2,609,000元，2022年为港币2,475,000元[30] - 2023年对外销售为港币27,037千元，2022年为港币32,202千元；2023年分类业绩为港币5,513千元，2022年为亏损港币38,818千元[32] - 2023年物业租赁综合（北京、上海）对外销售为港币79,734千元，2022年为港币86,892千元；2023年分类业绩为港币38,505千元，2022年为港币44,935千元[32] - 2023年未分配其他收入、收益或亏损为港币9,448千元，2022年为港币18,073千元；2023年未分配公司支出为亏损港币40,365千元，2022年为亏损港币42,257千元[32] - 2023年融资成本为亏损港币3,133千元，2022年为亏损港币1,857千元；2023年合营企业之亏损分摊为亏损港币3,449千元，2022年为亏损港币11,661千元[32] - 公司从上海及北京投资物业带来租金收入人民币71093000元，较2022年轻微下调1%；换算成港币后为79734000港元（2022年：86892000港元）[72] - 上海“裕景国际商务广场”平均出租率约89%，2022年为87%；租金收入总额为人民币4698.6万元，2022年为人民币4530.3万元，同比上升4%[91] - 上海“裕景国际商务广场”租金收入换算为港币5269.7万元，2022年为港币5469万元，年内占集团总收入66%，2022年为63%[91] - 上海投资物业公平值贬值合共为人民币6883万元，2022年为升值人民币3252.3万元；分类业绩溢利为港币3299.2万元，2022年为港币8375.3万元[91] - 不计上海投资物业公平值变化及相关税项影响，基本分类业绩溢利为港币4071.2万元，2022年为港币4449.1万元；换算为人民币3630万元，2022年为人民币3685.5万元[91] - 北京租金收入全年平均出租率约为78%，租赁收入合计为港币27,037,000元，占集团总收入34%，相比去年同期下跌约10%[111] - 北京投资物业整体公平值下调整合港币14,944,000元，计入公平值变化后年内分类业绩录得溢利为港币5,513,000元[111] - 不计投资物业公平值变化及相关税项影响，基本分类业绩溢利为港币20,457,000元[111] 税务相关情况 - 本年度现时中国企业所得税（香港除外）为4,630，过往年度超额准备为 - 967，递延税项计入为 - 6,241；2022年分别为6,565、无、 - 23,451[35] - 公司在香港及英属处女群岛成立的若干附属公司受预扣税约束，税率为该等公司在中国应课税溢利或应课租金收入、管理费收入及利息收入的10%至25%[36] - 中国附属公司税率为25%，获分派中国企业盈利时须缴5%预扣税，2023年末计提递延税项为2,641,000港元，2022年为2,952,000港元[55][56] 合营企业相关情况 - 集团向圳华注入42,840,000元人民币作投资成本，占股权权益80%，仲裁后集团及中方分别出资10,290,000元及10,710,000元人民币，分别持股49%及51%[63] - 集团未确认圳华额外分占31%共10,368,000港元，2022年相同[64] - 2023年集团与中方合营伙伴达成多项协议，强制清算于2023年5月4日获批撤回[65] - 集团在合营企业圳华可行使50%投票权，应获分配圳华股权权益的80%[80][81] - 公司持有圳华49%股权权益，圳华持有深圳南山现有土地，曾进行强制清算[112] - 新土地位于深圳南山，占地约109,000平方米，可开发总建筑面积约为396,000平方米[113] - 强制清算于2023年5月4日获法院批准并下令撤回[114] - 2023年6月，圳华、集团及合营伙伴与规划管理局签署补充协议，将新土地分为两块分别分配给集团及合营伙伴[114] - 一名前租户加入圳华作为第三人，对2021年搬迁补偿协议提起行政诉讼，年内法院判决后各方提出上诉[116] 土地置换相关情况 - 2019年圳华与规划管理局同意土地置换，现有土地交还，换取新土地且无需支付额外地价[75] - 集团分配土地占地约65000平方米，可开发建筑面积约179000平方米；合营伙伴分配土地占地约44000平方米，可开发建筑面积约217000平方米[76] - 合营伙伴分配土地及集团分配土地的建设用地规划许可证于2023年8月发出，但土地置换及分配仍有待完成相关程序[76] - 集团与合营伙伴签订谅解备忘录，原则同意执行土地置换，划分新土地并分配，同时撤回强制清算[92] 公司运营相关安排 - 为确定出席2023年股东大会并投票的股东，公司将于2023年12月5日至12月8日暂停办理股份过户登记手续[105] - 为确定享有末期股息的股东，公司将于2023年12月19日至12月22日暂停办理股份过户登记手续[106] 公司财务审核情况 - 应用香港会计准则第8号（修订本）预期不会对集团综合财务账项造成重大影响[47] - 审核委员会与核数师及管理层审阅公司会计原则等，集团综合财务账项经德勤•关黄陈方会计师行审核并出具无保留意见[126] - 集团截至2023年6月30日止年度综合财务状况表等数字经核数师同意，与经审核综合财务账项数字相符[127] 公司董事会情况 - 公告日期，公司董事会包括6名执行董事和4名独立非执行董事[128] 市场展望 - 尽管经济复苏缓慢、房地产市场下滑和全球

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止六个月，公司总收入为3960.6万港元，较2021年下降约8%；毛利为2693.4万港元，较2021年下降约10%；毛利率约为68%，2021年为70%[11] - 期内公司其他收入为658.2万港元，2021年为1192.6万港元；假计及银行利息收入总额为951.8万港元，2021年为998.3万港元；净兑换亏损为449.4万港元，2021年为净兑换收益123.8万港元[11] - 期内公司投资物业公平值合共减少1081.2万港元，2021年为合共增加4804.1万港元[11] - 公司股东本期应占溢利为147.6万港元，2021年为4853.4万港元；每股基本溢利为0.0062港元，2021年为0.2042港元[12] - 期内人民币兑换港元贬值约4.5%，2021年为升值1.7%；其他全面支出为9220.4万港元，2021年为其他全面收入3966.3万港元；公司股东应占总全面支出为8895.4万港元，2021年为总全面收入8742.5万港元[12] - 2022年12月31日，公司拥有人应占权益为人民币1,826,218,000元，每股资产净值为人民币7.70元，换算为港币2,044,419,000元，每股资产净值为港币8.60元[27] - 2022年12月31日，集团银行借贷总额约港币69,918,000元，负债比率为3.4%（2022年6月30日：4.3%）[27] - 回顾期内，人民币兑换港币贬值产生净兑换亏损港币4,494,000元，其他全面支出总计为港币92,204,000元[27] - 2022年12月31日，集团银行结余及现金及银行定期存款合共为港币282,386,000元[29] - 2022年12月31日，集团维持尚未动用信贷额合共港币11,000,000元[29] - 2022年12月31日，集团的流动资产净额为港币114,278,000元，流动比率为1.56（2022年6月30日：1.48）[29] - 截至2022年12月31日，集团抵押账面价值7.85877亿港元物业及相关租金收入和出售款项，较2022年6月30日的8.23209亿港元有所减少；抵押银行存款1712.4万港元，较2022年6月30日的3662.4万港元减少[30] - 截至2022年12月31日，集团不再为北京住宅项目住房买家提供银行住房贷款担保，2022年6月30日该担保金额为5000港元[30] - 2022年截至12月31日止六个月收入为39,606千港元，2021年同期为42,989千港元[83] - 2022年截至12月31日止六个月毛利为26,934千港元，2021年同期为29,901千港元[83] - 2022年截至12月31日止六个月除税前溢利为312千港元，2021年同期为60,389千港元[83] - 2022年截至12月31日止六个月本期溢利为1,733千港元，2021年同期为49,118千港元[83] - 2022年截至12月31日止六个月全面支出收入总额为 - 90,471千港元，2021年同期为88,781千港元[83] - 2022年12月31日股本为237,704千港元，与2022年6月30日持平[88] - 2022年12月31日储备为1,806,715千港元，2022年6月30日为1,896,858千港元[88] - 2022年12月31日总权益为2,084,544千港元，2022年6月30日为2,176,204千港元[88] - 2022年12月31日非流动负债为261,884千港元，2022年6月30日为274,881千港元[88] - 2022年12月31日资产总值减流动负债为2,346,428千港元，2022年6月30日为2,451,085千港元[100] - 截至2022年12月31日止六个月，来自经营业务的现金净额为13,708千港元，2021年同期为12,423千港元[109] - 截至2022年12月31日止六个月，（用于）来自投资活动的现金净额为165,272千港元，2021年同期为58,180千港元[109] - 截至2022年12月31日止六个月，用于融资活动的现金净额为24,579千港元，2021年同期为4,064千港元[109] - 截至2022年12月31日止六个月，现金及现金等价物（减少）增加净额为17,869千港元，2021年同期为27,082千港元[109] - 截至2022年12月31日止六个月，银行利息收入为3,138千港元，2021年同期为3,072千港元[117] - 截至2022年12月31日止六个月，兑换（亏损）收益净额为4,494千港元，2021年同期为1,238千港元[117] - 截至2022年12月31日止六个月，合营企业欠款之假计利息收入为6,380千港元，2021年同期为6,911千港元[117] - 2022年和2021年物业、机器及设备折旧分别为250,000港元和323,000港元[127] - 2022年和2021年本期中国所得税（香港除外）分别为1,087,000港元和2,059,000港元，递延税项（计入）扣除分别为 - 2,508,000港元和9,212,000港元[128] - 2022年和2021年用作计算每股基本盈利的盈利分别为1,476,000港元和48,534,000港元[133] - 2022年和2021年截至对应日期止年度末期股息分别为每股0.5仙和1仙，2023年中期股息每股0.5仙，共1,189,000港元[134] - 2022年和2021年用作计算每股基本盈利之普通股加权平均数均为237,703,681股[136] - 2022年投资物业公平值于7月1日为2,005,063,000港元，12月31日为1,910,697,000港元，公平值减少10,812,000港元[138] - 2022年和2021年新增投资物业重置成本分别为1,934,000港元和2,494,000港元[139] - 2022年12月31日和6月30日合营企业权益分别为84,028,000港元和91,163,000港元，合营企业欠款分别为232,394,000港元和235,768,000港元[141] - 2022年12月31日贸易应收账款为901.8万港元（2022年6月30日为1449.1万港元），信贷亏损拨备为205.2万港元（2022年6月30日为280.8万港元）[147] - 2022年12月31日贸易应付账款为247.8万港元（2022年6月30日为315.8万港元）[147][148][153] - 2022年12月31日已收租金按金款项为1089.5万港元（2022年6月30日为1422.9万港元），预收款为446.8万港元（2022年6月30日为284.8万港元），其他应付税款为372.9万港元（2022年6月30日为588.7万港元）[153] - 2022年12月31日贸易应收账款中已过期款项为111.1万港元（2022年6月30日为513.5万港元）[147] - 2022年已收租金收入467000港元（2021年：528000港元），已收其他收入225000港元（2021年：225000港元）[162] - 2022年租赁负债利息支出55000港元（2021年：99000港元），短期租赁有关支出103000港元（2021年：103000港元）[162] - 2022年偿还租赁负债1232000港元（2021年：1232000港元），管理费支出1668000港元（2021年：1502000港元）[162] - 2022年已付顾问服务费1100000港元（2021年：1100000港元），已付代理费/行政费用827000港元（2021年：867000港元）[162] - 2022年12月31日租赁负债2332000港元（2022年6月30日：3506000港元），纳入其他应收账款之有关联公司欠款2666000港元（2022年6月30日：2045000港元）[164] - 本中期期间主要管理人员薪酬为1859000港元（截至2021年12月31日止6个月：1258000港元）[165] 物业租赁业务线数据关键指标变化 - 公司从上海及北京投资物业带来租金收入合共为人民币3543.2万元（换算为3960.6万港元），2021年为人民币3549.9万元（换算为4298.9万港元）[14] - 期内公司投资物业公平值减少总额为人民币967.3万元（换算为1081.2万港元），2021年为增加人民币3967.1万元（换算为4804.1万港元）[14] - 物业租赁分类业绩共录得溢利为人民币1413.1万元（换算为1579.6万港元），2021年为人民币6414.1万元（换算为7767.5万港元）[14] - 不计入投资物业公平值变化及相关税务影响，基本分类业绩录得溢利为人民币2380.4万元（换算为2660.8万港元），2021年为人民币2447.1万元（换算为2963.4万港元）[14] - 北京社区购物商场平均占用率约79%，与2021年持平；租金收入为人民币1219.4万元，较2021年下跌约10%，占公司总收入34%，2021年为38%[15] - 上海“裕景国际商务广场”期内平均占用率约87%（2021年：80%），租金收入为人民币23,238,000元（2021年：人民币21,893,000元），增加约6% [21] - 2022年物业租金收入中，不取决于指数或利率的可变租赁付款为1,428,000港元，2021年为1,452,000港元[113] - 2022年分类收入中，北京为13,631千港元，上海为16,477千港元，2021年分别为25,975千港元和26,512千港元[122] - 2022年分类业绩中，北京为4,868千港元，上海为17,838千港元，2021年分别为10,928千港元和59,837千港元[122] 股东权益相关 - 2022年12月31日，陈永栽博士权益总数9370.1279万股，占已发行股本约39.42%[56] - 2022年12月31日，赵少鸿先生权益总数100万股，占已发行股本约0.42%[56] - 2022年12月31日，邱秀敏女士权益总数9370.1279万股，占已发行股本约39.42%[56] - 2022年12月31日，黄正顺先生权益总数158.2万股，占已发行股本约0.67%[56] - 2022年12月31日，庄剑青先生权益总数100万股，占已发行股本约0.42%[56] - 2022年12月31日，GO Patrick Lim先生权益总数30万股，占已发行股本约0.13%[56] - 截至2022年12月31日，Zedra Asia Limited以私人全权信托之受托人身份持有89,321,279股份，权益总数占已发行股本约37.58%，公司已发行股份总数为237,703,681股[61][62] 股息相关 - 公司宣派截至2022年12月31日止六个月中期股息每股港币0.5仙[18] - 公司将于2023年4月3日至4月6日暂停办理股份过户登记手续，为符合享有中期股息资格，过户表格及股票须不迟于2023年3月31日下午4时30分交回[54] 圳华相关 - 圳华将获深圳南山区东角头新土地，占地总面积约109,000平方米，可发展总建筑面积约395,000平方米[22] - 法院延长圳华强制清算期限至2023年7月[25] - 截至2022年12月31日，公司给予联属公司深圳

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止年度，集团总收入为8689.2万港元，2021年为8671.9万港元；毛利为6192.7万港元，2021年为5861.4万港元，毛利升幅约6%[8][11] - 回顾年度内，集团其他收入为1993.8万港元，2021年为3241.9万港元[8][12] - 集团假计及银行利息收入共2003.4万港元，2021年为1952.5万港元；净兑换亏损为252.6万港元，2021年为净兑换溢利962.9万港元[8][12] - 集团确认投资物业公平值减值金额合共1722.3万港元，2021年为2206.9万港元[8][12] - 公司股东本年度应占盈利为3115.2万港元，2021年为亏损1406.5万港元，升幅约321%；每股基本盈利为0.131港元，2021年为每股基本亏损0.059港元[9][13] - 本年度人民币兑港元贬值2.8%，2021年升值8.9%[9][14] - 其他全面支出合共为6088.1万港元，2021年为其他全面收入1.98816亿港元[9][14] - 公司股东本年度应占全面支出总额为2857.4万港元，2021年为总全面收入1.8105亿港元[9][14] - 董事会建议派发末期股息每股港币0.5仙（2021年：港币1仙），连同中期股息，本年度股息总额为每股港币1仙[15][18] - 2022年6月30日，公司拥有人应占权益为人民币18.25456亿元（2021年6月30日：人民币18.02869亿元），每股资产净值为人民币7.70元（2021年6月30日：人民币7.58元），换算为港币21.34562亿元（2021年6月30日：港币21.66702亿元），每股资产净值为港币8.98元（2021年6月30日：港币9.12元）[28][30] - 2022年6月30日，集团银行借贷总额约为港币9183.3万元（2021年6月30日：港币9566.7万元），负债比率约为4.3%（2021年6月30日：4.4%）[28][30] - 回顾年度内，人民币兑换港币贬值产生的兑换亏损净额为港币252.6万元（2021年：兑换收益净额港币962.9万元），其他全面支出总计为港币6088.1万元（2021年：其他全面收入港币1.98816亿元）[28][30] - 2022年6月30日，集团银行定期存款、银行结余及现金合共为港币2.86481亿元（2021年6月30日：港币3.11172亿元）[29][31] - 2022年6月30日，集团维持尚未动用信贷额合共港币1100万元（2021年6月30日：港币1100万元）[29][31] - 2022年6月30日，集团的流动资产净值为港币1.12553亿元（2021年6月30日：港币1.98291亿元），流动比率为1.48（2021年6月30日：2.28）[29][31] - 2022年6月30日，集团已抵押账面价值合共为港币8.23209亿元（2021年6月30日：港币8.05211亿元）的物业转让予银行该物业所得租金收入及出售款项[32] - 2022年6月30日，集团已将若干银行存款港币3662.4万元（2021年6月30日：港币2836.2万元）向银行作出抵押[32] - 2022年6月30日，集团提供担保住房贷款总额为港币5000元（2021年6月30日：港币7.1万元）[32] - 2022年1月12日，公司向股东派发截至2021年6月30日止年度末期股息每股港币1仙[136] - 本年度内，公司向股东派发中期股息每股港币0.5仙，总额为港币1,189,000元[136] - 2022年9月30日，董事建议派发现金末期股息每股港币0.5仙，总额为港币1,189,000元，截至2022年6月30日止年度股息总额合共为每股港币1仙[136] - 于损益确认的投资物业公平值增加合共港币1,006,000元[136] - 公司于2022年6月30日可供分派予股东之储备为港币146,385,000元之保留溢利[140] - 2022年6月30日，公司已发行股份总数为237,703,681股[147] - 2022年6月30日止年度，无根据公司认股期权计划授出、尚未行使、行使或失效的认股期权[147] - 截至2022年6月30日，Zedra Asia Limited持有89,321,279股普通股，权益总数占已发行股本约37.58%，公司已发行股份总数为237,703,681股[162][163][165] - 2022年6月30日，集团在香港及中国大陆约有50名雇员（包括董事）[164][167] - 本年度内，集团最大客户收入占总收入5%，五大客户收入占比少于15%[171][174] - 本年度内，集团最大供应商采购额占采购总额27%，五大供应商采购额占直接成本总额59%[171][174] - 2022年6月30日，公司给予联属公司深圳圳华港湾企业有限公司垫款235,768千港元，集团持有其权益百分比为49%[179] - 2022年6月30日，圳华非流动资产266,706千港元，集团应占130,686千港元；流动资产62,598千港元，集团应占30,673千港元；流动负债(111,031)千港元，集团应占(54,405)千港元；非流动负债(235,768)千港元，集团应占(115,526)千港元；净负债(17,495)千港元，集团应占(8,572)千港元[181] - 截至2022年6月30日，公司投资物业总额为20.05063亿港元，占公司资产总值约75%[198] - 年内，投资物业公平值减少1722.3万港元已在损益内确认[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团中国大陆投资物业租赁收入毛利率改善至71%，2021年为68%[8][11] - 公司从上海及北京投资物业带来的租金收入为人民币7197.8万元（2021年：人民币7387.4万元），同比下调3%[16][20] - 上述租金收入在财务账项呈列之总金额为港币8689.2万元（2021年：港币8671.9万元），占两个年度内全部综合收益收入[16][20] - 本年度公司投资物业公平值贬值总额为人民币1426.7万元（2021年：人民币1880万元），换算为港币1722.3万元（2021年：港币2206.9万元）[17][21] - 物业租赁分类业绩共录得溢利为人民币3722.2万元（2021年：人民币3365.3万元），表现为港币4493.5万元溢利（2021年：港币3950.4万元）[17][21] - 不计投资物业公平值变化及相关税务影响，基本分类业绩溢利为人民币5148.9万元（2021年：人民币5245.3万元），相比去年同期下调2%[17][21] - 北京朝阳区社区商场全年平均出租率约78%（2021年：80%），租赁收入合计人民币2667.5万元（2021年：2490.6万元），换算港币后同比上升约7%，占集团总收入37%（2021年：34%）[23] - 北京投资物业整体公平值下跌人民币4679万元（2021年：升值6620万元），计入公平值变化后分类业绩亏损港币3881.8万元（2021年：溢利9865万元）[23] - 不计北京投资物业公平值变化及相关税项影响，基本分类业绩溢利为港币1766.7万元（2021年：2094万元）[23] - 上海“裕景国际商务广场”年内平均出租率约87%（2021年：82%），租金收入总额为人民币4530.3万元（2021年：4896.8万元），同比下跌7%，占集团总收入63%（2021年：66%）[23] - 上海投资物业公平值升值人民币3252.3万元（2021年：贬值8500万元），换算港币后分类业绩溢利为港币8375.3万元（2021年：亏损5914.6万元）[23] - 不计上海投资物业公平值变化及相关税项影响，基本分类业绩溢利为港币4449.1万元（2021年：4063.3万元）[23] 圳华相关情况 - 公司持有49%股权权益的合营企业圳华继续进行自2016年7月启动的强制清算程序[25] - 圳华与规划管理局签订土地置换协议及补充协议，已移交现有土地，将获新土地[25] - 新土地总占地面积约10.9万平方米，可发展总建筑面积约39.5万平方米，作多用途发展[25] - 年内公司就土地置换作出多项申请及审批，并配合新土地周边城市规划[25] - 法院已接受清算组提呈，进一步延长圳华强制清算六个月之期限至2023年1月[27] 公司未来展望与应对策略 - 预计北京疫情反弹冲击零售市场，导致购物消费回落，对零售业租赁需求和集团商场租金优惠造成压力[33][36] - 预计上海疫情和封锁带来的不确定性等因素将抑制租赁市场情绪和核心商圈办公楼净需求，对核心业务地段办公楼租金收入、整体出租率和租金增长造成下行压力[38] - 预计深圳房地产市场前景有望恢复经济增长并保持乐观，将提升深圳市南山區東角頭新土地的可持续发展价值[38] - 集团将积极调整租赁及营销策略，包括降低租金或提供补贴支持，优化品牌组合及租赁服务，吸引新租户并保留现有租户[33][36] - 集团将持续采取具竞争力及有效的租赁策略，提供装修补贴和更灵活的租赁条款，维持出租率和经常性收入[38] - 集团将积极维护在圳华及其资产的最佳利益，密切监察强制清算进展，寻求中国法律意见[38] - 集团将与有关各方合作，监察及促进土地置换进度，优化新土地城市规划[38] - 不能保证土地置换完成或执行相关土地合同无重大延迟及阻碍，强制清算可能遭遇重大延迟、反对等情况[40][42] 公司人员与组织架构 - 陈永栽博士88岁，2019年任董事会主席及执行董事，为北京利晖董事长及董事[44][46] - 赵少鸿先生64岁，2019年任行政总裁，2007年任执行董事，公司持有深圳圳华港湾企业有限公司49%权益，该公司2016年7月起强制清算[45][47] - TAN Carmen K.女士81岁，2019年任执行董事，负责集团业务发展等[48][52] - 黄正顺先生63岁，2006年任执行董事，为北京利晖董事[49][53] - TAN Vivienne Khao女士54岁，2019年任执行董事，负责集团业务发展等[50][54] - TAN Irene Khao女士57岁，2021年9月14日获委任为公司执行董事，负责集团业务发展、投资及管理[55] - 庄剑青先生71岁，1994年获委任为公司独立非执行董事，担任董事会审核及薪酬委员会主席、提名委员会成员[55] - GO Patrick Lim先生64岁，2013年获委任为公司独立非执行董事，2021年获委任为董事会薪酬委员会成员[55] - NGU Angel先生74岁，2019年获委任为公司独立非执行董事，专注铝材产品业务[56][57] - 马超德先生67岁，2019年获委任为公司独立非执行董事，2021年获委任为董事会审核及提名委员会成员[56][58] - 董事会目前由6名执行董事及4名独立非执行董事组成[61][62] - 蔡育实先生于2021年12月17日辞任执行董事[62] - 公司目前有4名独立非执行董事，代表逾三分之一董事会[62][64] 公司会议情况 - 截至2022年6月30日止年度内，公司共举行了4次董事会会议、3次董事会委员会会议及1次股东周年大会[66] - 2022年6月30日止年度，公司共举行4次董事会会议、3次董事会委员会会议和1次年度股东大会[69] - 多位董事出席董事会会议、委员会会议和股东大会的情况不同，如陈永栽博士董事会会议出席率4/4，股东大会出席率0/1；赵少鸿先生董事会会议出席率4/4，股东大会出席率1/1等[69] 公司治理相关 - 回顾财政年度截至2022年6月30日，公司董事会及管理层持续检讨及提升企业管治常规[59] - 管治守则于2022年1月1日起修订，本报告参照修订前的管治守则[59] - 公司定期向全体董事提供培训相关资讯及刊物，确保其了解业务环境变动及董事职责，全体董事鼓励参加外界相关活动，费用公司承担[71] - 公司主席和行政总裁角色及职责区分，分别由陈永栽博士和赵少鸿先生担任[71] - 公司独立非执行董事任期为两年，至少每三年须在股东大会轮席告退一次，可膺选连任[73][76] - 独立非执行董事须每年确认独立性，经提名委员会审阅评估，任职超9年再委任需股东个别决议批准[73][77] - 董事会已成立薪酬、提名和审核三个委员会，各委员会有职权范围并刊于公司网站[74] - 董事会自2005年成立薪酬委员会，负责检讨、评估及建议公司董事、高管及雇员薪酬政策等[75] - 董事会设立薪酬、提名和审计三个委员会[78] - 薪酬委员会自2005年成立，截至2022年9月30日举行一次会议并通过书面决议，涉及检讨薪酬政策等事项[79][81][83] - 提名委员会自2012年成立，截至2

整体财务表现 - 截至2021年12月31日止六个月，集团总收入为4298.9万港元，较2020年微升约2%；毛利为2990.1万港元，较2020年微升约1%；毛利率约为70%，与2020年持平[14] - 公司股东本期应占溢利为4853.4万港元，2020年为亏损3408.6万港元；每股基本溢利为0.2042港元，2020年为基本亏损0.1434港元[15] - 期内人民币换算港元升值1.7%，2020年为7.9%；其他全面收入为3966.3万港元，2020年为1.72215亿港元；公司股东应占总全面收入为8742.5万港元，2020年为1.3495亿港元[15] - 董事宣派截至2021年12月31日止六个月中期股息每股0.5仙，2020年为1仙[16] - 2021年12月31日，公司拥有人应占权益为人民币18.41031亿元（2021年6月30日：人民币18.02869亿元），每股资产净值为人民币7.75元（2021年6月30日：人民币7.58元）[25] - 2021年12月31日，集团银行借贷总额约为港币9374.9万元（2021年6月30日：港币9566.7万元），负债比率为4.2%（2021年6月30日：4.4%）[25] - 2021年12月31日，集团银行结余及现金及银行定期存款共3.24728亿港元，较2021年6月30日的3.11172亿港元有所增加[26] - 2021年12月31日，集团流动资金维持未动用信贷额共1100万港元，与2021年6月30日持平[26] - 2021年12月31日，集团流动资产净额为2.06416亿港元，较2021年6月30日的1.98291亿港元有所增加，流动比率为2.28，与2021年6月30日持平[26] - 2021年12月31日，集团为获银行融资，抵押账面价值共8.61057亿港元的物业等，较2021年6月30日的8.05211亿港元有所增加[27] - 2021年12月31日，集团提供住房贷款担保为3.9万港元，较2021年6月30日的7.1万港元有所减少[27] - 截至2021年12月31日止六个月，公司收入42,989千港元，2020年同期为42,337千港元[49] - 2021年同期毛利29,901千港元，2020年为29,607千港元[49] - 2021年除税前溢利60,389千港元，2020年为亏损63,973千港元[49] - 2021年本期溢利49,118千港元，2020年为亏损34,099千港元[49] - 2021年每股盈利20.42港仙，2020年为亏损14.34港仙[50] - 于2021年12月31日，非流动资产2,512,050千港元，6月30日为2,418,375千港元[51] - 2021年12月31日，流动资产367,795千港元，6月30日为352,755千港元[51] - 2021年12月31日，流动负债161,379千港元，6月30日为154,464千港元[51] - 2021年12月31日，流动资产净值206,416千港元，6月30日为198,291千港元[51] - 2021年12月31日，总权益2,296,371千港元，6月30日为2,209,967千港元[52] - 截至2021年12月31日止六个月，经营业务现金净额为12423千港元，2020年同期为26766千港元[55] - 截至2021年12月31日止六个月，投资活动现金净额为18723千港元，2020年同期为37277千港元[55] - 截至2021年12月31日止六个月，融资活动现金净额为 - 4064千港元，2020年同期为 - 3987千港元[55] - 现金及现金等价物增加净额2021年为27082千港元，2020年为60056千港元[55] - 期终现金及现金等价物2021年为239661千港元，2020年为198849千港元[55] - 2021年分类收入为42989千港元，2020年为42337千港元[63] - 2021年分类业绩为77675千港元，2020年为 - 53156千港元[63] - 2021年除税前溢利为60389千港元，2020年为 - 63973千港元[63] - 2021年银行利息收入307.2万港元，2020年为249.9万港元；兑换收益净额2021年为123.8万港元，2020年为599.5万港元；合营企业欠款之假计利息收入2021年为691.1万港元，2020年为693.2万港元[65] - 2021年融资成本92万港元，2020年为98.5万港元，其中银行贷款利息2021年为82.1万港元，2020年为96.1万港元；租赁负债利息2021年为9.9万港元，2020年为2.4万港元[66] - 2021年税项支出（回拨）为1127.1万港元，2020年为 - 2987.4万港元[68] - 公司拥有人2021年应占溢利4853.4万港元，2020年亏损3408.6万港元[70] - 2021年宣派截至2021年6月30日止年度末期股息每股港币1仙，2020年无股息；中期期末后决定中期股息每股港币0.5仙，共118.9万港元，2020年为237.7万港元[71] - 2021年和2020年用作计算每股基本盈利（亏损）的普通股加权平均数均为2.37703681亿股[73] 其他收入与投资物业 - 期内集团其他收入为1192.6万港元，主要源自假计及银行利息收入998.3万港元以及净兑换溢利123.8万港元[14] - 期内集团投资物业公平值增加4804.1万港元，而2020年为减少8466.9万港元[14] - 期内集团投资物业公平值增加3967.1万元人民币或4804.1万港元，2020年为减少7370万元人民币或8466.9万港元[18] - 投资物业2021年7月1日公平值为20.74921亿港元，新增249.4万港元，兑换调整3725.2万港元，公平值增加4804.1万港元，12月31日为21.62708亿港元[74] - 2021年中期期间支付及确认重置成本249.4万港元作为新增投资物业，2020年无[75] 物业租赁业务 - 集团整体收入及业绩主要源自中国内地投资物业租赁经营分类，周边基础设施优化及营商环境稳定使租赁气氛向好[17] - 集团从上海及北京投资物业带来租金收入共3549.9万元人民币，较2020年下调约4%，财务账项呈列总额为4298.9万港元，占期内全部综合收益收入[18] - 物业租赁分类业绩共录得溢利6414.1万元人民币或7767.5万港元，2020年为亏损4627万元人民币或5315.6万港元；不计投资物业公平值变化及相关税务影响，基本分类业绩录得溢利2447.1万元人民币，较2020年下调约11%[18] - 北京社区商场租金收入为人民币1360.6万元，同比升约19%，平均占用率约79%（2020年：78%），租金收入占集团总收入38%（2020年：31%）[19] - 上海写字楼租金收入为人民币2189.3万元，同比降约14%，平均占用率约80%（2020年：77%），租金收入占集团总收入62%（2020年：69%）[20] - 北京物业投资物业公平值上升人民币673万元（2020年：贬值人民币1370万元），该分类业绩录得溢利港币1783.8万元（2020年：亏损港币550.5万元）[19] - 上海物业投资物业公平值升值人民币3294.1万元（2020年：贬值人民币6000万元），该分类业绩录得溢利港币5983.7万元（2020年：亏损港币4765.1万元）[20] - 物业租金收入中，不取决于指数或利率的可变租赁付款为1452000港元，2020年为1975000港元[62] - 2021年截至12月31日止六个月已收租金收入528千港元，2020年为501千港元[87] 土地置换 - 圳华与规划管理局同意土地置换，移交现有土地，将获新土地，无需支付额外地价[22] - 新土地占地面积约10.9万平方米，可发展总建筑面积约39.5万平方米，作多用途发展[23] 董事权益 - 董事陈永栽博士、TAN Carmen K.女士权益总数均为9370.1279万股，占已发行股本约39.42%；董事赵少鸿先生、庄剑青先生权益总数均为100万股，占已发行股本约0.42%；董事黄正顺先生权益总数为158.2万股，占已发行股本约0.67%；董事GO Patrick Lim先生权益总数为30万股，占已发行股本约0.13%[33] - 陈永栽博士及其配偶被视为持有89,321,279股股份，占2021年12月31日已发行股份总数237,703,681股的37.58%[34][37][39] 市场环境与策略 - 中国经济增长面临疫情、房地产市场下行等挑战，但官方措施将支撑办公楼和零售业租赁活动[28] - 北京冬奥会将带动白色经济和零售，双减政策将抑制集团商场租赁租金和占用率，集团将调整租赁及营销策略[28] - 上海核心商务区办公楼净需求竞争激烈，集团将采取租赁策略提高租金水平和出租率[29] - 深圳房地产市场前景乐观，集团将维护在圳华及其资产的利益，推进土地置换等工作，但不能保证无延迟和阻碍[30] 员工情况 - 截至2021年12月31日，公司在香港及中国大陆约聘用五十名员工（包括董事）[40] 圳华相关情况 - 2021年12月31日，公司给予联属公司圳华超出资产比率8%的垫款，金额为253,279千港元，集团持有其49%权益[41] - 圳华非流动资产为278,882千港元，集团应占136,652千港元；流动资产为71,044千港元，集团应占34,812千港元；流动负债和非流动负债分别为(114,938)千港元和(56,320)千港元，集团应占分别为(124,107)千港元；净资产为(18,291)千港元，集团应占(8,963)千港元[42] - 集团间接持有圳华50%投票权，过往就股权权益争议仲裁，2008年裁决集团及中方合营伙伴分别持有圳华股权权益49%及51%，2010年裁决集团有权分配圳华相关收入80%利润[77] - 公司占圳華49%權益，截至2021年12月31日，額外分佔31%共港幣1036.8萬元未確認[79] - 2021年12月31日，合營企業權益及欠款分別為港幣8782.6萬元及港幣25327.9萬元，董事斷定可全數收回[80] - 2021年12月31日，合營企業投資成本及分攤後為8782.6萬元，6月30日為9183.1萬元；合營企業欠款12月31日為2.53279億港元，6月30日為2.42129億港元[76] 企业管治与证券交易 - 截至2021年12月31日止六个月内，公司应用上市规则附录十四所载企业管治守则原则，仅偏离守则条文第F.2.2条[43] - 期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[44] 审核委员会工作 - 公司审核委员会审阅集团会计准则及惯例，与管理层商讨审核、风险管理等事项[45] 利率基准改革影响 - 2021年7月1日，公司拥有账面价值为95667000港元的银行借款，其利率与可能受利率基准改革影响的港元香港银行同业拆息挂钩[61] 应收账款与应付账款 - 2021年12月31日，貿易應收賬款港幣493.4萬元，扣減信貸虧損撥備港幣190.5萬元[81] - 2021年12月31日，貿易及其他應付賬款結餘含港幣431.3萬元貿易應付賬款[82] 股份与认股权计划 - 法定股份總數3億股，已發行及繳足股份23770.3681萬股[83] - 2021年12月17日股東通過採納新認股權計劃，2031年12月16日屆滿[84] - 根據2021年計劃，可授予認股權股份數目最多為已發行股份10%，即2377.0368萬股[85] - 截至2021年12月31日，無按2011年及2021

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止年度，集团总收入为8671.9万港元，较2020年的9205.4万港元下跌约6%[9][12] - 截至2021年6月30日止年度，集团毛利为5861.4万港元，较2020年的6558.7万港元下跌约11%[9][12] - 2021年毛利率为68%，2020年为71%[9][12] - 2021年集团其他收入为3241.9万港元，2020年为1618万港元[9][13] - 2021年假计及银行利息收入共1952.5万港元，2020年为1712.1万港元[9][13] - 2021年净兑换溢利为962.9万港元，2020年净兑换亏损为395.1万港元[9][13] - 2021年集团确认投资物业公平值减值金额为2206.9万港元，2020年为8033.2万港元[9][13] - 2021年公司股东应占亏损为1406.5万港元，2020年为2841.3万港元[10][14] - 2021年每股基本亏损为0.059港元，2020年为0.12港元[10][14] - 2021年其他全面收入为1.98816亿港元，2020年其他全面支出为7889.8万港元[10] - 人民币兑港元升值8.9%（2020年贬值3.8%），其他综合收入为1.98816亿港元（2020年其他综合费用为7889.8万港元），公司股东应占综合收入总额为1.8105亿港元（2020年综合费用为1.05884亿港元）[15] - 董事会建议派发末期股息每股1港仙（2020年无），加上中期股息，本年度股息总额为每股2港仙[16][19] - 2021年6月30日，公司拥有人应占权益为人民币18.02869亿元（2020年6月30日：人民币18.15945亿元），每股资产净值为人民币7.58元（2020年6月30日：人民币7.64元），换算为港币21.66702亿元（2020年6月30日：港币19.88029亿元），每股资产净值为港币9.12元（2020年6月30日：港币8.36元）[32][34] - 2021年6月30日，集团银行借贷总额约为港币9566.7万元（2020年6月30日：港币9950.7万元），负债比率约为4.4%（2020年6月30日：5%）[32][34] - 回顾年度内，人民币兑换港币升值产生的兑换收益净额为港币962.9万元（2020年：兑换亏损净额港币395.1万元），其他全面收入总计为港币1.98816亿元（2020年：其他全面支出港币7889.8万元）[32][34] - 2021年6月30日，集团银行定期存款、银行结余及现金合共为港币3.11172亿元（2020年6月30日：港币2.7936亿元），维持尚未动用信贷额合共港币1100万元（2020年6月30日：港币1100万元）[35][37] - 2021年6月30日，集团的流动资产净值为港币1.98291亿元（2020年6月30日：港币1.6905亿元），流动比率为2.28（2020年6月30日：2.21）[35][37] - 2021年6月30日，集团抵押账面价值合共为港币8.05211亿元（2020年6月30日：港币7.98082亿元）的物业及附属公司股份，抵押银行存款港币2836.2万元（2020年6月30日：港币423.5万元）[36][38] - 2021年6月30日，集团为北京住宅项目住房买家提供担保的住房贷款总额为港币7.1万元（2020年6月30日：港币51.1万元）[36][38] - 2021年公司收入为86,719千港元，2020年为92,054千港元，同比下降5.8%[192] - 2021年毛利为58,614千港元，2020年为65,587千港元，同比下降10.6%[192] - 2021年除税前溢利为15,141千港元，2020年亏损50,421千港元[192] - 2021年投资物业公平值减少22,069千港元，2020年减少168,560千港元[192] - 2021年全面收入总额为187,028千港元，2020年支出105,459千港元[192] - 2021年每股亏损5.9港仙，2020年每股亏损12.0港仙[192] - 2021年非流动资产为2,418,375千港元，2020年为2,214,415千港元，同比增长9.2%[193] - 2021年流动资产为352,755千港元，2020年为308,817千港元，同比增长14.2%[193] - 2021年流动负债为154,464千港元，2020年为139,767千港元，同比增长10.5%[193] - 2021年资产总值减流动负债为2,616,666千港元，2020年为2,383,465千港元，同比增长9.8%[193] - 2021年股本为237,704千港元，与2020年持平[194] - 2021年储备为1,928,998千港元，较2020年的1,750,325千港元增长10.2%[194] - 2021年公司拥有人应占权益为2,166,702千港元，非控股权益为43,265千港元；2020年分别为1,988,029千港元和37,287千港元[194] - 2021年总权益为2,209,967千港元，较2020年的2,025,316千港元增长9.1%[194] - 2021年须于一年后偿还的银行贷款为91,833千港元，较2020年的95,667千港元下降4.0%[194] - 2021年递延税项负债为299,809千港元，较2020年的253,404千港元增长18.3%[194] - 2021年已收长期租赁按金为11,551千港元，较2020年的9,078千港元增长27.2%[194] - 2021年租赁负债为3,506千港元，2020年无此项负债[194] - 2021年非流动负债总计406,699千港元，较2020年的358,149千港元增长13.6%[194] 各业务线数据关键指标变化 - 集团来自上海和北京投资物业的租金收入为7387.4万元人民币（2020年为8301.1万元人民币），同比下降11%，财务账项列示为8671.9万港元（2020年为9205.4万港元）[17][21] - 集团投资物业公平值贬值总额为1880万元人民币（2020年为7244万元人民币），换算为2206.9万港元（2020年为8033.2万港元），物业租赁分类业绩录得溢利3365.3万元人民币（2020年亏损1394.9万元人民币），即3950.4万港元溢利（2020年亏损1546.9万港元），不计公平值变化及税务影响，基本分类业绩溢利为5245.3万元人民币（2020年为5849.1万元人民币），同比下降10%[18][22] - 北京社区商场全年平均占用率下滑至80%（2020年为89%），租赁收入为2490.6万元人民币（2020年为2891.2万元人民币），换算为2923.7万港元（2020年为3206.2万港元），同比下跌约9%，占集团总收入34%（2020年为35%）[23] - 北京投资物业公平值上升6620万元人民币（2020年为5156万元人民币），换算为7771万港元（2020年为5717.7万港元），计入公平值变化后分类业绩录得溢利9865万港元（2020年为7486.4万港元），不计公平值变化及税项影响，基本分类业绩溢利为2094万港元（2020年为1768.7万港元），同比上升18%[23] - 上海“裕景国际商务广场”平均出租率约82%（2020年为79%），租金收入为4896.8万元人民币（2020年为5409.9万元人民币），同比下跌9%，换算为5748.2万港元（2020年为5999.2万港元），占集团总收入66%（2020年为65%）[24] - 上海投资物业公平值贬值8500万元人民币（2020年为1.24亿元人民币），换算为9977.9万港元（2020年为1.37509亿港元），分类业绩录得亏损5914.6万港元（2020年为9033.3万港元），不计公平值变化及税项影响，基本分类业绩录得溢利4063.3万港元（2020年为4717.6万港元），同比下跌14%[24] - 北京朝阳社区商场全年平均入住率约80%，2020年为89%，租金收入为2490.6万元人民币（2923.7万港元），2020年为2891.2万元人民币（3206.2万港元），同比下降约9%，占集团总收入34%，2020年为35%[25] - 北京投资性房地产公允价值增加6620万元人民币（7771万港元），2020年为5156万元人民币（5717.7万港元），该板块录得利润9865万港元，2020年为7486.4万港元，不计公允价值变动和税项，基础板块利润为2094万港元，2020年为1768.7万港元，同比增长18%[25] - 上海“Eton Place”写字楼全年平均入住率约82%，2020年为79%，租金收入为4896.8万元人民币（5748.2万港元），2020年为5409.9万元人民币（5999.2万港元），同比下降9%，占集团总收入66%，2020年为65%[26] - 上海投资性房地产公允价值折旧8500万元人民币（9977.9万港元），2020年为1.24亿元人民币（1.37509亿港元），该板块录得亏损5914.6万港元，2020年为9033.3万港元，不计公允价值变动和税项，基础板块利润为4063.3万港元，2020年为4717.6万港元，同比下降14%[26] 圳华相关情况 - 公司持有圳華49%股权权益，圳華继续进行强制清算程序，公司与相关方积极推进土地置换[28] - 圳華与规划管理局达成土地置换协议，将移交现有土地，换取新土地，无需支付额外地价[28] - 一位前租客于2021年5月提起行政诉讼，反对迁移赔偿协议并要求赔偿，圳華抗辩索赔缺乏事实和法律依据[30] - 圳華已获新土地法定图则调整、用地方案图审批及建设用地规划许可证，新土地总面积约10.9万平方米，可发展总建筑面积约39.5万平方米[30] - 圳華积极解决土地置换未决问题，以换取签署新土地使用权转让协议[30] - 深圳中级人民法院接受清算组申请，将圳華强制清算期限延长6个月至2022年1月[30] - 2017年6月公司就圳华相关权益向深圳国际仲裁委员会提出仲裁，2020年7月14日仲裁委员会作出裁决，深圳政府收地补偿不构成股东协议下集团有权获80%的租金、收入或利润，不影响集团在圳华49%权益，圳华将适时清盘[31][33] - 公司将维护在圳华及其资产的最佳利益，密切关注强制清算进展并寻求法律意见[42] - 公司将与各方合作监管深圳土地置换进度，优化新土地城市规划[42] - 圳华资产最终将公开拍卖或其他方式处置，盈余按合营伙伴权益比例分派[45] - 圳华强制清算事宜复杂，不能保证不出现重大延迟、反对和阻碍[45] - 2021年6月30日，公司给予联属公司深圳圳华港湾企业有限公司垫款242,129千港元，集团持有其权益49%[176] - 2021年6月30日，圳华非流动资产274,743千港元、流动资产173,188千港元、流动负债212,601千港元、非流动负债242,129千港元，净负债6,799千港元；集团应占非流动资产134,624千港元、流动资产84,862千港元、流动负债104,175千港元、非流动负债118,643千港元，净负债3,332千港元[178] 市场环境与业务展望 - 中国大陆经济在官方支持下走向稳定可持续增长，利好办公楼和零售租赁市场[40] - 北京环球影城开业预计带动消费，稳定朝阳区社区商场空置率，租金需时间恢复到疫情前水平[40] - 上海新办公楼供应增加，核心商圈办公楼净吸纳量面临竞争，陆家嘴办公楼租金收入有下行压力[42] - 上海2021/2022年将竣工的新地铁线及地铁站将增强裕景国际商务广场租赁优势[42] - 深圳作为先行示范区和科技枢纽，南山新土地开发价值将提升[42] 公司董事相关信息 - 陈永栽博士87岁，2019年任董事会主席及执行董事，是北京利晖董事长及董事[48

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止六个月，集团总收入为4233.7万港元，较2019年下跌约13%；毛利为2960.7万港元，较2019年下跌约15%；毛利率约为70%，2019年为71%[9] - 期内集团其他收入为1938.4万港元，2019年为724.9万港元；假计及银行利息收入总额为943.1万港元，2019年为874.6万港元；净兑换溢利为599.5万港元，2019年为净兑换亏损226.1万港元[9] - 期内集团投资物业公平值合共减少8466.9万港元，2019年为3346.3万港元；行政费支出为2318.8万港元，2019年为1558.1万港元[9] - 公司股东本期应占亏损为3408.6万港元，2019年为溢利737.7万港元；每股基本亏损为0.1434港元，2019年为基本溢利0.0314港元[10] - 期内人民币换算港元升值达7.9%，2019年为贬值1.8%；其他全面收入为1.72215亿港元，2019年为其他全面支出4001.7万港元；公司股东应占总全面收入为1.3495亿港元，2019年为总全面支出3197万港元[10] - 董事宣派截至2020年12月31日止六个月中期股息每股1港仙，2019年为2港仙[12] - 2020年12月31日，公司拥有人应占权益为人民币17.86784亿元（2020年6月30日：18.15945亿元），每股资产净值为人民币7.52元（2020年6月30日：7.64元）[24] - 2020年12月31日，集团银行借贷总额约为港币9758.6万元（2020年6月30日：9950.7万元），负债比率为5%（2020年6月30日：5%）[24] - 回顾期内，人民币兑换港币升值产生净兑换收益港币599.5万元（2019年12月31日止6个月：净兑换亏损港币226.1万元）[24] - 以人民币为功能货币换算至港币为呈列货币的汇兑差额，其他全面收入总计为港币1.72215亿元（2019年12月31日止6个月：其他全面支出港币4001.7万元）[24] - 2020年12月31日，集团银行结余及存款及现金共3.21983亿港元，较2020年6月30日的2.7936亿港元有所增加[25] - 2020年12月31日，集团维持尚未动用信贷额共1100万港元，与2020年6月30日持平[25] - 2020年12月31日，集团流动资产净额为1.88999亿港元，较2020年6月30日的1.6905亿港元增加；流动比率为2.28，高于2020年6月30日的2.21[25] - 2020年12月31日，集团抵押账面价值共8.17452亿港元的物业等，较2020年6月30日的7.98082亿港元增加[26] - 2020年12月31日，集团将301.3万港元银行存款抵押，较2020年6月30日的423.5万港元减少[26] - 2020年12月31日，集团提供担保住房贷款为26.9万港元，较2020年6月30日的51.1万港元减少[26] - 2020年截至12月31日止六个月收入为42,337千港元，2019年同期为48,782千港元[49] - 2020年毛利为19,384千港元，2019年为34,823千港元[49] - 2020年除税前亏损为63,973千港元，2019年为14,009千港元[49] - 2020年本期（亏损）溢利为 - 34,099千港元，2019年为7,615千港元[49] - 2020年基本每股（亏损）盈利为 - 14.34仙，2019年为3.14仙[50] - 2020年12月31日非流动资产中投资物业为1,986,122千港元，6月30日为1,910,689千港元[52] - 2020年12月31日流动负债为147,989千港元，6月30日为139,767千港元[52] - 2020年12月31日流动净资产为188,999千港元，6月30日为169,050千港元[52] - 2020年12月31日本公司拥有人应占权益为2,122,979千港元，6月30日为1,988,029千港元[53] - 2020年12月31日非流动负债为349,485千港元，6月30日为358,149千港元[53] - 截至2020年12月31日止六个月现金股息为9508千港元[54] - 2020年和2019年来自经营业务之现金净额分别为26766千港元和16748千港元[56] - 2020年和2019年已收利息分别为2584千港元和1694千港元[56] - 2020年和2019年现金及现金等值增加（减少）净额分别为60056千港元和 - 4220千港元[56] - 2020年和2019年期初之现金及现金等值分别为134292千港元和102835千港元[56] - 2020年和2019年期终之现金及现金等值分别为198849千港元和96178千港元[56] - 2020年对外销售收入为13,165千港元，2019年为17,903千港元[63] - 2020年分类业绩亏损5,505千港元，2019年盈利2,822千港元[63] - 2020年除税前亏损63,973千港元，2019年为14,009千港元[63] - 2020年银行利息收入2,499千港元、兑换收益净额5,995千港元、合营企业欠款之假计利息收入6,932千港元、政府补助516千港元[65] - 2020年融资成本985千港元，2019年为2,038千港元[66] - 2020年税项支出（回拨）为29,874千港元，2019年为21,624千港元[68] - 2020年无股息宣派，2019年末期股息每股港币4仙[70] - 2020年本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损34,086千港元，2019年盈利7,377千港元[71] - 2020年12月31日投资物业公平值为1,986,122千港元，公平值减少84,669千港元[73] 物业租赁业务线数据关键指标变化 - 集团从上海及北京投资物业带来租金收入共3685.2万元人民币，较2019年下降约16%，财务账项呈列总额为4233.7万港元，2019年为4878.2万港元[14] - 期内集团投资物业公平值减少总额为7370万元人民币，换算为贬值8466.9万港元，2019年分别为3000万元人民币和3346.3万港元[14] - 物业租赁分类业绩共录得亏损4627万元人民币，换算为亏损5315.6万港元，2019年分别为溢利32.2万元人民币和溢利36万港元[14] - 不计投资物业公平值变化及相关税务影响，基本分类业绩溢利为2743万元人民币，较2019年下约9.5%[14] - 北京社区购物商场平均占用率约78%（2019年：90%），租金收入为人民币1146万元（2019年：1605万元），跌幅约29%，占集团总收入31%（2019年：37%）[15] - 上海“裕景国际商务广场”平均占用率约77%（2019年：80%），租金收入为人民币2539.2万元（2019年：2768.3万元），跌幅约8%，占集团总收入69%（2019年：63%）[16] - 北京物业投资物业公平值减少总额为人民币1370万元（2019年：600万元），该分类业绩亏损为港币550.5万元（2019年：溢利282.2万元）[15] - 上海物业投资物业公平值减少总额为人民币6000万元（2019年：2400万元），该分类业绩亏损为港币4765.1万元（2019年：246.2万元）[16] - 2020年和2019年物业租金收入（含可变租赁付款）分别为1975000港元和3066000港元[62] 圳华相关情况 - 公司持有圳華49%股权权益，圳華现有土地强制清算程序继续进行，已获新土地多项审批，新土地占地面积约10.9万平方米，可发展总建筑面积约39.5万平方米[17][21] - 仲裁委员会裁决深圳市政府收地补偿不构成股东协议项下现有土地产生的租金、收入或利润，不影响公司在圳華49%权益[22] - 公司向圳華注入投资成本4284万元人民币，占股80%；2008年仲裁后，公司及中方合营伙伴分别出资1029万元和1071万元人民币，分别持股49%和51%[75] - 2010年仲裁裁决支持公司有权分配圳华相关收入80%的利润[75] - 截至2020年12月31日，公司额外分占31%圳华权益共1036.8万港元未确认[76] - 合营企业欠款以每年6%实际利息按摊销成本计算[78] - 2020年12月31日，合营企业权益及欠款总额分别为8192.2万和24584.9万港元[79] - 圳华经营期于2014年1月16日届满，正进行清算，预计清算一年內无法完成[78] - 2020年12月31日公司给予圳华垫款金额为245,849千港元，集团持有其权益百分比为49%[41] 股份相关情况 - 2020年12月31日公司已发行股份总数为237,703,681股[36][39] - 陈永栽博士和TAN Carmen K.女士权益总数均为93,701,279股，占比39.42%[34] - 赵少鸿先生权益总数为1,000,000股，占比0.42%[34] - 黄正顺先生权益总数为1,582,000股，占比0.67%[34] - 庄剑青先生权益总数为1,000,000股，占比0.42%[34] - 霍锦柱博士权益总数为558,000股，占比0.23%[34] - GO Patrick Lim先生权益总数为846,000股，占比0.36%[34] - Zedra Asia Limited权益总数为89,321,279股，占比37.58%[38] - 2019年7月1日已发行及缴足股份为228,323,681股，2020年6月30日及12月31日为237,703,681股，2020年因行使认股权发行9,380,000股[84] - 2011年计划可授予认股权股份数最多为公司批准当日已发行股份10%，即21,910,368股；若行使导致认购总额超新授予日期已发行股本1%，不可行使[87] - 2019年7月1日，2001年计划及2011年计划已授出未行使认股权利益相关股份数分别为10,180,000股及1,000,000股，占批准当日已发行股本4.7%及0.5%[87] - 截至2019年12月31日止六个月，行使认股权发行9,380,000股，紧接行使日期前加权平均收市价为每股10.57港元[88] 业务运营及其他情况 - 公司将于2021年4月7日至4月9日暂停办理股份过户登记手续[32] - 为享有中期股息，过户表格及股票须不迟于2021年4月1日下午4时30分交回公司香港股份过户登记分处[32] - 预计2021年北京空置率趋于稳定，但租金需时间恢复至疫情前水平[29] - 上海核心商务区办公楼租金收入短期内面临下行压力，但新建地铁线等将增强租赁位置优势[29] - 2020年12月31日集团在香港及中国大陆聘用约55名员工[40] - 从保留溢利转拨至法定储备按中国相关法律，金额不少于税后溢利的10%，除非总额超注册资本的50%[55] - 公司于2020年中期首次应用多项香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本[59] - 截至2020年6月30日止年度公司停止物业销售分类业务[62] 应收应付账款及担保等情况 - 2020年12月31日和6月30日，贷款应收账项分别为158.5万和146万港元，已全部过期[80] - 2020年12月31日贸易应收账项485.3万港元，扣减信贷亏损拨备227.2万港元；平均过期账龄65日[81] - 2020年12月31日贸易应付账款171.4万港元，较6月30日的117.5万港元增加[83] - 2020年12月31日其他应付账款中，已收租金按金1685.5万港元、预收款464.2万港元、其他应付税款5

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日财政年度，公司总收入为9205.4万港元，较2019年的1.06206亿港元下跌约13%[10][14] - 该财政年度毛利为6558.7万港元，较2019年的8079.9万港元下跌19%，毛利率为71%（2019年：76%）[10][14] - 该财政年度其他收入为1618万港元（2019年：1589.4万港元），银行利息及假计利息收入合共为1712.1万港元（2019年：1858.5万港元）[11][15] - 该财政年度人民币换算为港幣贬值3.8%（2019年：贬值4.3%），产生兑换净亏损395.1万港元（2019年：584.1万港元）[11][12][15][17] - 该财政年度公司确认投资物业公平值减值1.6856亿港元（2019年：增值356万港元）[11][15] - 该财政年度公司计入待售物业转拨至投资物业后公平值增加8822.8万港元（2019年：无）[11][15] - 该财政年度行政开支为3705.3万港元（2019年：4373万港元）[11][15] - 该财政年度公司股东应占亏损为2841.3万港元（2019年：溢利4873万港元），每股基本亏损为0.12港元（2019年：每股基本盈利为0.215港元）[11][16] - 该财政年度其他全面支出合共为7889.8万港元（2019年：9124.9万港元）[12][17] - 该财政年度公司股东应占全面支出总额为1.05884亿港元（2019年：4091.9万港元）[12][17] - 董事会不建议派发2020年6月30日止年度末期股息，2019年为每股港币4仙[18][19] - 2020年6月30日，公司拥有人应占权益为人民币18.16亿元（2019年6月30日：人民币18.43亿元），每股资产净值为人民币7.64元（2019年6月30日：人民币8.07元）[28][29] - 2020年6月30日，集团无抵押及有抵押银行借贷总额为港币9950.7万元（2019年6月30日：港币1.08亿元），均为港币且三年内需偿还[28][29] - 2020年6月30日，集团负债比率约为5%（2019年6月30日：5%）[28][29] - 2020年，人民币贬值产生的兑换亏损净额为港币395.1万元（2019年：港币584.1万元），其他全面支出总计为港币7889.8万元（2019年：港币9124.9万元）[28][29] - 2020年6月30日，集团银行定期存款、银行结余及现金合共为港币2.79亿元（2019年6月30日：港币2.61亿元）[30][31] - 2020年6月30日，集团维持尚未动用信贷额合共港币1100万元（2019年6月30日：港币1600万元）[30][31] - 2020年6月30日，集团的流动资产净值为港币1.69亿元（2019年6月30日：港币7735.6万元），流动比率为2.21（2019年6月30日：1.32）[30][31] - 2020年6月30日，集团抵押账面价值合共为港币7.98亿元（2019年6月30日：港币9.19亿元）的物业，抵押银行存款港币423.5万元（2019年6月30日：港币1306.5万元）[32][35] - 2020年6月30日，集团为住房买家提供的担保住房贷款为港币51.1万元（2019年6月30日：港币103.2万元）[32][35] - 2020年公司收入为92,054千港元，2019年为106,206千港元，同比下降约13.33%[193] - 2020年毛利为65,587千港元，2019年为80,799千港元，同比下降约18.83%[193] - 2020年投资物业公平值减少168,560千港元，2019年增加3,560千港元[193] - 2020年公司除税前亏损50,421千港元，2019年溢利41,135千港元[193] - 2020年公司本年度亏损26,561千港元，2019年溢利49,580千港元[193] - 2020年非流动资产为2,214,415千港元，2019年为2,364,132千港元，同比下降约6.33%[194] - 2020年流动资产为308,817千港元，2019年为319,915千港元，同比下降约3.47%[194] - 2020年流动负债为139,767千港元，2019年为242,559千港元，同比下降约42.37%[194] - 2020年公司股本为237,704千港元，2019年为228,324千港元，同比增长约4.11%[195] - 2020年非流动负债为358,149千港元，2019年为308,970千港元，同比增长约15.91%[195] - 2020年年度溢利为48,730千港元[196] - 2020年汇兌产生之换算差额为 - 89,649千港元[196] - 行使认股權发行股份涉及金额3,150千港元[196] - 分派给非控股权益的股息为15,983千港元[196] - 2020年（亏损）溢利为 - 28,413千港元[196] - 2020年汇兌产生之换算差额（另一次提及）为 - 77,471千港元[196] - 行使认股權发行股份（另一次提及）涉及金额9,380千港元[196] 物业租赁业务线数据关键指标变化 - 集团上海和北京投资物业租赁总收入为人民币8301.1万元，2019年为9247.4万元，跌幅10%；财务账项列示为港币9205.4万元，2019年为1.06206亿港元，占集团全部综合收入[20] - 集团将北京建筑面积约2460平方米待售物业重新分类为投资物业，公平值总额为人民币7956万元[20] - 集团投资物业公平值贬值为人民币1.52亿元，2019年升值为人民币310万元；所有投资物业公平值合共贬值为人民币7244万元，2019年升值为人民币310万元，换算为港币8033.2万元，2019年升值总额为港币356万元[20] - 物业租赁分类业绩亏损为人民币1394.9万元，2019年溢利为人民币7359.6万元，呈列港币亏损1546.9万元，2019年溢利为港币8452.5万元；不计投资物业公平值变化及相关税项影响，基本分类业绩溢利为人民币5849.1万元，2019年为7049.6万元，跌幅17%[20] - 北京社区商场租赁收入全年平均占用率约为89%，2019年为91%；租赁收入合计为人民币2891.2万元，2019年为3201.9万元，换算为港币3206.2万元，2019年为3677.4万元，下跌约10%，占集团总收入35%[21][23] - 北京投资物业公平值升值合共为人民币5156万元，2019年贬值为人民币890万元，换算为港币5717.7万元，2019年贬值为港币1022.2万元；计入公平值后，分类业绩溢利为港币7486.4万元，2019年为1100.3万元；不计公平值变化及相关税项影响，基本分类业绩溢利为人民币1594.9万元，2019年为1848万元，跌幅14%[21][23] - 上海“裕景国际商务广场”平均占用率下降至约79%，2019年为90%；租金收入总额为人民币5409.9万元，2019年为6045.4万元，跌幅11%，换算为港币5999.2万元，2019年为6943.2万元，占集团总收入65%[22] - 上海投资物业公平值贬值合共为人民币1.24亿元，2019年升值为人民币1200万元，换算为港币1.37509亿元，2019年为1378.2万元；分类业绩亏损为港币9033.3万元，2019年溢利为港币7352.2万元；不计公平值变化及相关税项影响，基本分类业绩溢利为人民币4254.1万元，2019年为5201.6万元，跌幅18%[22] - 上海办公室租金下滑，集团位于浦东陆家嘴的“Eton Place”优质写字楼平均入住率降至79%（2019年为90%）[24] - “Eton Place”租金收入为人民币5409.9万元（2019年为人民币6045.4万元），同比下降11%，换算为港币5999.2万元（2019年为港币6943.2万元），占集团全年总收入的65%（2019年为65%）[24] - 该投资性房地产公允价值贬值人民币1.24亿元（2019年增值人民币1200万元），换算为港币1.37509亿元（2019年为港币1378.2万元），该板块全年亏损港币9033.3万元（2019年盈利港币7352.2万元）[24] - 不考虑投资性房地产公允价值变动及相关税务影响，该板块基础业绩利润为人民币4254.1万元（2019年为人民币5201.6万元），同比下降18%[24] 合营企业圳华相关情况 - 公司持有49%股权的合营企业圳华继续进行强制清算程序，强制清算期限延长至2021年1月[26][27] - 圳华与规划管理局已签订土地置换协议，新土地占地面积约11.1万平方米，可发展总建筑面积约39.5万平方米[26] - 仲裁委员会裁决深圳市政府2012年前征收圳华部分现有土地的补偿不构成股东协议项下土地产生的租金、收入或利润，不影响公司在圳华49%的权益[27] - 年内公司在圳华的亏损分摊共计港币1094万元（2019年为港币1014万元）[27] - 强制清算及仲裁产生的专业费用为港币832万元（2019年为港币1281.9万元）[27] - 截至2020年6月30日，公司给予联属公司深圳圳华港湾企业有限公司垫款220,448千港元，集团持有其权益49%[166] - 2020年6月30日，圳华非流动资产229,935千港元、流动资112,668千港元、流动负债36,280千港元、非流动负债220,448千港元，净负债3,212千港元；集团应占权益方面，非流动资产11,555千港元、流动资产23,581千港元、流动负债17,777千港元、非流动负债108,020千港元，净负债1,574千港元[168] 集团面临的风险与应对措施 - 集团面临全球和中国经济环境不确定性、租户违约风险等挑战，但采取措施降低市场波动风险[33] - 集团面临的最大风险是全球和中国内地经济环境的不确定性，包括新冠疫情和中美贸易摩擦[36] - 集团采取措施降低市场波动影响，如保持租户组合质量、提供有竞争力租赁套餐等[36] 集团未来展望 - 预计中国经济将反弹，北京和上海的办公和零售租赁活动将逐渐复苏[37] - 北京零售业务和消费环境逐步恢复，集团将采取措施维护租户和收入[39] - 上海办公楼租赁逆风将减弱，但核心商务区净占用办公空间预计停滞[39] - 预计2021年完工的新地铁线和地铁站将增强裕景国际商务广场租赁优势[39] - 深圳有望成为大湾区金融、技术和物流枢纽，提升南山土地开发价值[39] - 集团将维护在圳华及其资产的最佳利益，采取可行行动[39] - 集团将与各方合作，监控土地置换进度，但不能保证无重大延迟和阻碍[40][41] - 圳华资产将公开拍卖或其他方式处置，清算事宜复杂，不能保证无重大延迟和争议[42] 公司董事会成员信息 - 陈永栽博士86岁，2019年3月获委任为董事会主席及执行董事，是公司中国附属公司北京利晖房地产开发有限公司的主席及董事[44] - 赵少鸿先生62岁，2019年5月获调任为公司行政总裁，2007年获委任为执行董事[44] - TAN Carmen K.女士79岁，2019年3月获委任为执行董事，负责集团业务发展等[47] - 黄正顺先生61岁，2006年获委任为执行董事，负责集团业务发展等[47] - 蔡育实先生64岁，2016年获委任为执行董事，负责集团业务发展等[47] - TAN Vivienne Khao女士52岁，2019年3月获委任为执行董事，负责集团业务发展等[48][50] - 庄剑青先生69岁，1994年获委任为独立非执行董事，担任审核及薪酬委员会主席等[49][51] - 霍錦柱博士70岁，2010年获委任为独立非执行董事，为审核等委员会成员[49][52] - GO Patrick Lim先生62岁，2013年获委任为独立非执行董事，2019年9月11日获委任为提名委员会主席及成员[54] - NGU Angel先生72岁，2019年5月获委任为独立非执行董事[54] - 马超德先生65岁，2019年9月11日获委任为独立非执行董事，是薪酬委员会成员[54] - TAN Carmen K.女士为LT集团、菲律宾航空控股等公司董事[47] - TAN Vivienne Khao女士为LT集团、菲律宾航空控股等公司董事[48][50] -

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止六个月，集团总收入为4878.2万港元，较2018年下跌约8%；毛利为3482.3万港元，较2018年下跌16%；毛利率约为71%，2018年为78%[9] - 集团计入其他收入为724.9万港元，2018年为620.6万港元；假计及银行利息收入总额为874.6万港元，2018年为917万港元；净兑换亏损为226.1万港元，2018年为505.8万港元[10] - 集团确认投资物业公平值合共减少3346.3万港元，2018年为增加1492.3万港元[10] - 公司股东本期应占溢利为737.7万港元，2018年为4441.8万港元；每股基本盈利为0.0314港元，2018年为0.1969港元；本期行政费支出为1558.1万港元，2018年为1455.7万港元[10] - 以人民币为功能货币换算至港幣为呈列货币之汇兑差额，期内贬值约1.8%，2018年为3.9%；其他全面支出为4001.7万港元，2018年为8293.2万港元；公司股东应占总全面支出于期内为3197万港元，2018年为3703.3万港元[11] - 董事宣派截至2019年12月31日止六个月中期股息为每股2仙，2018年为3仙[13] - 2019年12月31日，公司拥有人应占权益合共为人民币18.51306亿元（2019年6月30日：18.43465亿元），每股资产净值为人民币7.79元（2019年6月30日：8.04元）[23] - 2019年12月31日，集团有抵押及无抵押银行借贷总额约为港币9388.1万元（2019年6月30日：1.07759亿港元），负债比率约为5%（2019年6月30日：5%）[23] - 回顾期内，人民币贬值产生净兑换亏损港币226.1万元（2018年12月31日止6个月：505.8万元），其他全面支出总计为港币4001.7万元（2018年12月31日止6个月：8293.2万元）[23] - 2019年12月31日，集团银行结余及存款及现金共为港币2.65684亿元（2019年6月30日：2.60514亿元），维持尚未动用信贷额合共港币1600万元（2019年6月30日：1600万元）[24] - 2019年12月31日，集团的流动资产净额为港币8976.2万元（2019年6月30日：7735.6万元），流动比率为1.38（2019年6月30日：1.32）[24] - 2019年12月31日，集团抵押账面价值8.85262亿港元物业及相关租金收入和出售款项，2019年6月30日为9.18536亿港元[25] - 2019年12月31日，集团抵押银行存款1612.1万港元，2019年6月30日为1306.5万港元[25] - 2019年12月31日，集团为住房买家提供的担保住房贷款为69.7万港元，2019年6月30日为103.2万港元[25] - 2019年12月31日止六个月，公司收入48,782千港元，2018年同期为53,286千港元[45] - 2019年12月31日止六个月，公司毛利34,823千港元，2018年同期为41,505千港元[45] - 2019年12月31日止六个月，公司除税前亏损14,009千港元，2018年同期溢利40,315千港元[45] - 2019年12月31日止六个月，公司本期溢利7,615千港元，2018年同期为45,148千港元[45] - 2019年12月31日，公司非流动资产2,291,738千港元，2019年6月30日为2,364,132千港元[47] - 2019年12月31日，公司流动资产325,295千港元，2019年6月30日为319,915千港元[47] - 2019年12月31日，公司流动负债235,533千港元，2019年6月30日为242,559千港元[47] - 2019年12月31日，公司流动资产净值89,762千港元，2019年6月30日为77,356千港元[47] - 2019年12月31日，公司总权益2,103,127千港元，2019年6月30日为2,132,518千港元[48] - 2019年12月31日，公司非流动负债278,373千港元，2019年6月30日为308,970千港元[48] - 截至2019年12月31日止六个月，来自经营业务的现金净额为16,748千港元，2018年同期为25,769千港元[51] - 截至2019年12月31日止六个月，（用于）来自投资活动的现金净额为1,694千港元，2018年同期为1,798千港元[51] - 截至2019年12月31日止六个月，用于融资活动的现金净额为(16,338)千港元，2018年同期为6,102千港元[51] - 截至2019年12月31日止六个月，现金及现金等价物（减少）增加净额为(4,220)千港元，2018年同期为29,256千港元[51] - 截至2019年12月31日止六个月期初现金及现金等价物为102,835千港元，2018年同期为94,071千港元[51] - 截至2019年12月31日止六个月外汇兑换率变动的影响为(2,437)千港元，2018年同期为(3,895)千港元[51] - 截至2019年12月31日止六个月期末现金及现金等价物为96,178千港元，2018年同期为119,432千港元[51] - 2019年对外销售为48782千港元，2018年为53286千港元；2019年分类业绩为268千港元，2018年为56896千港元；2019年除税前亏损为14009千港元，2018年溢利为40315千港元[78] - 2019年银行利息收入为2396千港元、兑换亏损净额为2261千港元、合营企业欠款之假计利息收入为6350千港元；2018年分别为2299千港元、5058千港元、6871千港元[79] - 2019年银行借贷利息为1978千港元、租赁负债利息为60千港元，总计2038千港元；2018年银行借贷利息为2209千港元[80] - 2019年除税前亏损已扣除物业、机器及设备折旧268千港元、使用权资产折旧1170千港元、短期租赁的经营租赁租金366千港元；2018年扣除物业、机器及设备折旧173千港元[81] - 2019年税项回拨支出为21624千港元，其中现时中国所得税（香港除外）为2570千港元、递延税项回拨为24194千港元；2018年税项回拨支出为4833千港元，其中现时中国所得税（香港除外）为3566千港元、递延税项回拨为8399千港元[82] - 2019年截至6月30日止年度末期股息每股4仙，总额950.8万港元，2018年同期为913.3万港元[84] - 公司董事决定中期股息每股2仙，共475.4万港元，2018年为685万港元[85] - 2019年截至12月31日止六个月公司拥有人应占溢利737.7万港元，2018年为4441.8万港元[86] - 2019年用作计算每股基本盈利的普通股加权平均数为234810529股，摊薄盈利为238195273股；2018年分别为225560909股和237789225股[87] - 2019年投资物业公平值从7月1日的20.5102亿港元减至12月31日的19.8062亿港元，减值3346.3万港元，2018年同期增值1492.3万港元[88] - 2019年12月31日合营企业权益为8701.9万港元，合营企业欠款为2.18306亿港元；6月30日分别为9360.5万港元和2.15712亿港元[90] - 2019年12月31日贷款应收账项为1489千港元，信贷亏损拨备为1489千港元；2019年6月30日贷款应收账项为1516千港元，信贷亏损拨备为1516千港元[97] - 2019年12月31日贸易应收账项为6361000港元，信贷亏损拨备为3105000港元；2019年6月30日贸易应收账项为7655000港元，信贷亏损拨备为3161000港元[98] - 2019年12月31日贸易应付账款为980000港元；2019年6月30日贸易应付账款为914000港元[99] - 2019年12月31日其他应付账款中租金按金款项为10875000港元、预收款为4553000港元、计提员工成本为4546000港元、其他应付税款为6182000港元；2019年6月30日对应金额分别为12172000港元、5991000港元、4388000港元、5820000港元[99] - 2019年12月31日法定普通股股份数目为300000000股；已发行及缴足股份数目为237703681股[100] - 截至2019年12月31日止六个月内，行使认股权导致发行938万股（2018年同期为315万股），相关股份在行使前加权平均收市价为每股港币10.57元（2018年同期为港币7.52元）[107] - 2019年截至12月31日止六个月，已收租金收入为港币34.9万元（2018年为港币5.5万元）[110] - 2019年截至12月31日止六个月，已付租金及管理费为港币254.3万元（2018年为港币214.3万元）[110] - 2019年12月31日，纳入其他应收账款之有关联公司欠款为港币138.7万元（2019年6月30日为港币254.8万元）[111] - 2019年12月31日，纳入其他应付账款之欠有关联公司款项为港币224.5万元（2019年6月30日为港币184.7万元）[111] - 2019年12月31日，非控股股东欠款为港币85.4万元（2019年6月30日为港币30.1万元）[111] - 本中期期间，主要管理人员薪酬为港币112.1万元（2018年同期为港币172.3万元）[112] 物业租赁业务线数据关键指标变化 - 集团从上海及北京投资物业带来租金收入合共为4373.3万元人民币，2018年为4677.6万元人民币，下调约7%[15] - 集团投资物业公平值减少总额为3000万元人民币，2018年为升值总额1310万元人民币，换算为3346.3万港元，2018年为升值总额1492.3万港元[15] - 物业租赁分类业绩共录得溢利为32.2万元人民币，2018年为5002.8万元人民币，换算为36万港元，2018年为5699万港元[15] - 不计入投资物业公平值变化及相关税务影响，基本分类业绩溢利为3032.2万元人民币，2018年为3692.8万元人民币[15] - 北京社区购物商场平均占用率约90%（2018年：92%），租金收入为人民币1605万元（2018年：1604.3万元），占集团总收入约37%（2018年：34%）[16] - 北京物业投资物业公平值减少总额为人民币600万元（2018年：增加210万元），租赁分类业绩溢利为港币282.2万元（2018年：1317.5万元），物业销售分类业绩行政亏损为港币9.2万元（2018年：9.4万元）[16] - 上海“裕景国际商务广场”平均占用率约80%（2018年：92%），租金收入为人民币2768.3万元（2018年：3073.3万元），相比2018年同期跌幅约10%，占集团总收入约63%（2018年：66%）[17] - 上海物业投资物业公平值减少总额为人民币2400万元（2018年：增加1100万元），租赁分类业绩亏损为港币246.2万元（2018年：溢利4381.5万元）[17] 股份相关信息 - 2019年12月31日，陈永栽博士权益总数9370.1279万股，占已发行股本约39.42%[30] - 2019年12月31日，赵少鸿先生权益总数100万股，占已发行股本约0.42%[30] -