证券代码：870866 证券简称：绿亨科技 公告编号：2025-057 绿亨科技集团股份有限公司 独立董事工作制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 本制度经公司 2025 年 8 月 14 日第三届董事会第三十七次会议审议通过，尚 需股东会审议通过。 二、 分章节列示制度主要内容： 独立董事工作制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善绿亨科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的 治理结构，切实保护中小股东及利益相关者的利益，促进公司的规范运作，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易 所上市公司持续监管指引 1 号—独立董事》和《绿亨科技集团股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）等相关规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事及董事会专门委员会委员以外 的其他职务，并与其所受聘的公司及其主要股东、实际控制 ...

证券代码：870866 证券简称：绿亨科技 公告编号：2025-062 绿亨科技集团股份有限公司 董事、高管薪酬管理制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 本制度经公司 2025 年 8 月 14 日第三届董事会第三十七次会议审议通过，尚 需股东会审议通过。 二、 分章节列示制度主要内容： 董事、高管薪酬管理制度 第一章 总 则 （四）与公司实际经营情况及经营目标相结合的原则； （五）激励与约束并重的原则。 第三条 本制度适用对象为董事、高级管理人员，具体包括以下人员： （一）独立董事：指不在公司担任除董事及董事会专门委员会委员以外的其 他职务，并与公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董 事； 第一条 为进一步完善绿亨科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）治 理结构，加强和规范公司董事和高级管理人员薪酬的管理，根据《中华人民共和 国公司法》和《绿亨科技集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 有关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定 ...

板块整体表现 - 农化制品板块较上一交易日下跌1.35% [1] - 上证指数下跌0.46%至3666.44点，深证成指下跌0.87%至11451.43点 [1] - 板块主力资金净流出3.99亿元，游资资金净流入3.11亿元，散户资金净流入8810.75万元 [2] 领涨个股表现 - 川金诺涨幅4.76%居首，收盘价22.47元，成交量30.83万手，成交额6.71亿元 [1] - 贝斯美涨幅3.32%，收盘价11.19元，成交量36.32万手，成交额4.05亿元 [1] - 红太阳涨幅2.77%，收盘价7.04元，成交量49.47万手，成交额3.45亿元 [1] 领跌个股表现 - 宏达股份跌幅5.47%领跌，收盘价10.02元，成交量63.40万手，成交额6.50亿元 [2] - 绿亭科技跌幅4.42%，收盘价9.52元，成交量3.56万手，成交额3457.43万元 [2] - 利民股份跌幅4.12%，收盘价21.65元，成交量38.98万手，成交额8.67亿元 [2] 资金流向特征 - 川金诺主力净流入9884.20万元，净占比14.72%，游资净流出3775.76万元 [3] - 贝斯美主力净流入4553.38万元，净占比11.24%，游资净流入1467.30万元 [3] - 先达股份主力净流入3742.05万元，净占比10.92%，游资净流出829.93万元 [3]

板块整体表现 - 农化制品板块当日上涨0.34% 领涨个股为丰山集团（涨幅3.85%）[1] - 上证指数上涨0.96%至3617.6点 深证成指上涨0.59%至11106.96点[1] - 板块内呈现分化态势 10只个股上涨与10只个股下跌[1][2] 个股价格表现 - 涨幅前三：丰山集团（17.27元，+3.85%）[1]、利民股份（21.88元，+2.87%）[1]、湖北宜化（13.54元，+2.19%）[1] - 跌幅前三：联化科技（10.75元，-3.15%）[2]、扬农化工（66.06元，-2.64%）[2]、雅本化学（8.25元，-2.02%）[2] - 成交额前三：联化科技（10.23亿元）[2]、湖北宜化（3.63亿元）[1]、宏达股份（2.60亿元）[1] 资金流向分析 - 板块整体主力资金净流出8921.58万元 游资净流入1.51亿元 散户净流出6195.99万元[2] - 主力净流入前三：湖北宜化（4197.38万元，占比11.58%）[3]、扬农化工（3933.38万元，占比11.61%）[3]、云天化（3527.90万元，占比9.17%）[3] - 主力净流出最大：利民股份（-9292.45万元，占比7.17%）[3] - 游资净流入最高：云天化（4547.48万元，占比11.82%）[3]

募投项目延期原因 - 南沙项目原计划2025年4月完工 因用地配套落实延迟及实施主体变更 建设进度晚于预期 延期8个月至2025年12月[1][3][4] - 天津项目于2024年11月正式投入募集资金 建设期设计为30个月 计划2027年4月完工 目前按计划推进无显著延迟[8][10] 项目建设进度 - 南沙项目截至2025年6月末累计投入3023.51万元 募集资金使用进度达60.47% 主体工程接近完工 预计年内达可使用状态[2][3][5] - 天津项目截至2025年6月末累计投入2009.82万元 募集资金使用进度17.03% 已完成土地购置及勘察设计 正处于土建施工阶段[3][8][9] 资金使用安排 - 南沙项目剩余募集资金1976.49万元 计划2025年10月支付工程款1144.77万元 11月支付设备采购款500万元[10] - 天津项目剩余募集资金9794.92万元 计划2025年12月支付土建款1828.58万元 2026年11月支付设备采购款5301.92万元[10] 项目功能定位 - 南沙项目为研发性质 重点进行蔬菜新品种选育 计划年组配6000余品种 选育50余领先品种 不直接产生经济效益[6][7] - 天津项目为生产性质 建设8万吨肥料车间及300吨种子加工车间 配套北方总部仓储研发中心 强化区域业务布局[7][8] 业务发展支撑 - 公司种子业务2024年收入9138.39万元同比增长11.87% 2025年1-6月收入5251.35万元同比增长29.67%[7][8] - 肥料业务2024年收入3840.11万元同比增长63.45% 2025年1-6月收入2180.31万元同比增长29.00%[7][8] - 天津地区6家子公司2025年1-6月合计营收5609.16万元 同比增长76.42%[8]

商誉情况 - 公司收购湖南湘妹子农业科技有限公司60%股权 购买价格3000万元 形成商誉1760.20万元 [1] - 公司收购酒泉庆和农业开发有限公司70%股权 购买价格5623万元 形成商誉2623.23万元 [1] - 报告期末累计商誉余额达4951.25万元 未计提商誉减值准备 [1] 被收购公司业绩表现 - 湘妹子2024年实现净利润575.24万元 同比增长61.17% [2] - 酒泉庆和2024年实现净利润461.52万元 同比下降39.60% [2] - 湘妹子2024年营业收入2365.37万元 较上年增长244.46万元 [2][3] - 湘妹子2024年毛利增长38.43万元 绩效奖励较上年度下降104.95万元 [3] - 湘妹子2023年因合同违约赔偿客户51.44万元 2024年未发生赔偿情况 [3] 商誉减值测试 - 公司聘请评估机构对收购形成的商誉进行评估 [4] - 采用收益法计算委估资产组预计未来现金流量现值作为可收回金额 [4][5] - 酒泉庆和商誉账面价值2623.23万元 湘妹子商誉账面价值1760.20万元 [5] - 酒泉庆和预测期增长率4.80% 稳定期利润率7.87% 税前折现率10.32% [6] - 湘妹子预测期增长率3.00% 稳定期利润率20.64% 税前折现率9.18% [6] - 测试基于持续经营、公开市场、资产组持续使用等12项关键假设 [6][7] 酒泉庆和经营情况 - 酒泉庆和2024年实际营业收入4485.51万元 高于收购预测3623.68万元 [7][8] - 实际毛利率20.61% 低于收购预测的30.99% [7][8] - 实际净利润760.83万元 低于收购预测796.73万元 [7][8] - 产品结构由蔬菜等经济作物种子为主转为大田作物种子为主 [8] - 2022-2024年营业收入年复合增长率为32.51% [9] - 2025年签订合同较上年同期增长16.77% 新增小麦业务预计年产值538万元 [9] 业绩承诺情况 - 酒泉庆和2023年承诺净利润不低于624.94万元 实际实现747.31万元 [10] - 2024年承诺净利润不低于718.68万元 实际实现585.67万元 [10] - 业绩补偿承诺基于2023-2025年年均增长率 2024年末尚未触及补偿情形 [10][11] 存货情况 - 报告期末存货账面余额13903.29万元 同比增长23.86% [12] - 原材料账面余额9169.20万元 同比增长38.38% [12] - 种子原材料余额7963.23万元 较年初增加2049.19万元 [12] - 农肥原材料余额1205.97万元 较年初增加493.81万元 [12] - 非同一控制下企业合并湖南湘妹子导致原材料增加759.49万元 [13] - 市场紧俏产品加大采购力度导致存货增加1184.27万元 [14] - 新成立酒泉绿亨作物科技导致存货增加342万元 [14] 存货跌价准备 - 种子存货按库龄计提跌价准备 5年以上库龄全额计提 [15][16] - 3-4年库龄种子按50%比例计提 4-5年库龄按70%比例计提 [16] - 农肥存货库龄两年以上的全额计提跌价准备 [21] - 报告期内存货跌价准备转销主要因已计提跌价产品在本期销售 [21] - 存货跌价准备转回因产品价格上涨导致可变现净值提高 [21] 货币资金与短期借款 - 报告期末货币资金余额2.52亿元 占总资产比重25.93% [25] - 本期新增短期借款3502.81万元 [25] - 信用借款2000万元利率2.80% 保证借款1500万元利率3.00% [25] - 借款主要用于支付货款 [25] - 公司维持日常经营所需现金储备规模为6000万元 [25] - 第二季度支付股权转让款及工程建设导致资金支出较大 [25] - 第四季度销售回款1.79亿元 占收入比例35.78% [25] 应收账款 - 报告期末应收账款余额1757.01万元 同比增长82.36% [26][27] - 计提坏账准备101.54万元 [26] - 剔除湘妹子应收账款影响后余额992.89万元 同比增长3.05% [29] - 主要欠款对象包括先正达种苗(北京)有限公司欠款212.16万元 [30] - 新疆盛世华强农业科技有限公司欠款145.25万元 [30] - 一年以内应收账款占比98.02% 预期信用损失率5.00% [30][31] 其他应收款 - 报告期末其他应收款余额1604.69万元 较期初增加1631.60% [34] - 主要因子公司寿光绿亨处置研发大楼 交易对手分期付款欠款1278万元 [34] - 交易对手为寿光隆禾农业科技有限公司 交易价格1778万元 [35][37] - 付款安排为签约支付500万元定金 过户后90日内支付剩余1278万元 [37] - 交易对手与公司不存在关联关系 [36][37]

收购与商誉 - 2024年4月30日公司3000万元收购湘妹子60%股权，形成商誉1760.2万元[5] - 2023年6月15日5623万元收购酒泉庆和70%股权，形成商誉2623.23万元，报告期末累计商誉余额4951.25万元，未计提减值准备[5] 子公司业绩 - 湘妹子2024年净利润575.24万元，同比增长61.17%；2024年度较上年增加54.10%[6][11] - 酒泉庆和2024年净利润461.52万元，同比下降39.60%；2022 - 2024年营业收入年复合增长率为32.51%[6][23] 预测数据 - 减值测试中，酒泉庆和预测期（2025 - 2029年）增长率4.80%，预测期利润率7.87%，稳定期利润率8.17%，税前折现率10.32%[16] - 减值测试中，湘妹子预测期（2025 - 2029年）增长率3.00%，预测期利润率20.64%，稳定期利润率20.97%，税前折现率9.18%[16] 业务数据 - 2025年签订合同较上年同期增长16.77%，新增小麦业务预计年产值538万元，代加工及销售业务预计年产值655万元，自有品种销售300万元，预测期年复合增长率为11.11%[24] 存货情况 - 报告期末，公司存货账面余额13903.29万元，同比增长23.86%，原材料账面余额9169.20万元，同比增长38.38%，期末存货跌价准备余额2017.20万元，本期转销852.34万元，转回12.60万元[32] - 2024年末种子原材料余额7963.23万元，较年初增加2049.19万元，增长34.65%；农肥年末余额1205.97万元，较年初增加493.81万元，增长69.34%[35] 资金与借款 - 报告期末公司货币资金余额2.52亿元，占总资产比重25.93%，新增短期借款3502.81万元[62] - 2024年公司6月、10月借款3500万元，四季度销售回款1.79亿元，占收入比例35.78%[65] 应收账款 - 报告期末公司应收账款余额1757.01万元，同比增长82.36%，计提坏账准备101.54万元[69] - 2024年期末应收账款余额较上年增加793.54万元，主要因收购湘妹子，剔除影响后同比增长3.05%[75] 其他应收款 - 报告期末，其他应收款期末余额1604.69万元，较期初增加1631.60%，主要系子公司寿光绿亨处置研发大楼，年末欠款余额1278.00万元[83] 交易情况 - 2024年11月19日，子公司南澳绿亨出售研发楼给隆禾农业，房屋总价款为1778万元，定金500万元，剩余购房款1278万元[86]

项目变更与延期 - 2024年9月30日公司股东会将募投项目变更为“天津绿亨农业科技园建设项目”[2] - 2025年4月18日公司董事会将“南沙绿亨育种研究院基地新建项目”延期8个月至2025年12月[2] 项目投入与进度 - 截至2025年报告期末，“南沙绿亨育种研究院基地新建项目”累计投入2432.68万元，投入进度48.65%[2] - 截至2025年报告期末，“天津绿亨农业科技园建设项目”累计投入231.72万元，投入进度1.96%[2] - 截至2025年6月末，“南沙绿亨育种研究院基地新建项目”累计投入3023.51万元，募集资金使用进度60.47%[7] - 截至2025年6月末，“天津绿亨农业科技园建设项目”累计投入2009.82万元，投入进度17.03%[7] - 截至2025年6月末，“南沙绿亨育种研究院基地新建项目”已投入募集资金占计划投入金额的52.30%[20] - 截至2025年6月末，“南沙绿亨育种研究院基地新建项目”主体工程结构已封顶，部分配套设施在建[21] - 截至2025年6月末，“天津绿亨农业科技园建设项目”土建工程推进，配套工程完成招标[21] 项目计划与预期 - “南沙绿亨育种研究院基地新建项目”计划投资总额5000万元[7] - “天津绿亨农业科技园建设项目”计划投资总额11804.74万元，预计2027年4月达到预定可使用状态[7] - “南沙绿亨育种研究院基地新建项目”预计2025年年内达到预定可使用状态并完成款项结算[11] - “南沙绿亨育种研究院基地新建项目”计划年组配6000余个蔬菜新品种，选育50余个国内领先品种[13][14] - “天津绿亨农业科技园建设项目”总投资1.3亿元，建设期30个月，计划2027年4月完工[18] 业务营收 - 2024年公司种子和肥料业务营收分别为17,914.71万元和3,381.46万元，同比增长11.87%和63.45%[17] - 2025年1 - 6月公司种子和肥料业务营收分别为5,251.35万元和2,180.31万元，同比增长29.67%和29.00%[17] 市场扩张 - 截至2025年6月末，公司在天津地区新增5家子公司，员工增加45人，6家子公司合计营收5,609.16万元，同比增长76.42%[17] 资金情况 - 截至2025年6月末，“南沙绿亨育种研究院基地新建项目”剩余募集资金1,976.49万元[21] - 截至2025年6月末，“天津绿亨农业科技园建设项目”剩余募集资金9,794.92万元[21] 保障措施 - 公司将采取跟踪进度、协调资源、关注投入产出、规范资金使用等措施保障募投项目按期完成[22][23] 核查工作 - 保荐机构通过查阅信息披露文件、获取专户对账单和查阅台账核查募集资金情况[24][25] - 核查募投项目实施进度，分析是否存在延期迹象[26] - 分析种子、肥料行业对应板块经营业绩，评估可行性风险[26] - 访谈管理层了解募投项目多方面情况[26] 项目延期原因 - “南沙绿亨育种研究院基地新建项目”因建设条件、配套服务及产业政策等外部因素变化延期[9] - “南沙绿亨育种研究院基地新建项目”建设进度晚于原计划，一是2023年落实新增用地及配套工作晚于预期，二是2023年11月变更项目实施主体和地点[27]

业绩总结 - 报告期内公司实现营业收入5.01亿元，同比增长18.75%；归母净利润4985.43万元，同比下降2.97%；综合毛利率37.93%，同比下降1.7个百分点[2] - 2024年农药产品营业收入2.53亿元，同比增加9.56%，毛利率38.62%，同比上升4.72个百分点[3] - 2024年种子产品营业收入1.79亿元，同比增加11.87%，毛利率37.75%，同比下降9.66个百分点[3] - 2024年肥料产品营业收入3381.46万元，同比增加63.45%，毛利率37.87%，同比下降7.94个百分点[3] 产品销售情况 - 2024年公司销售杀菌剂4939.72吨，较上年同期增加92.98%，销售额为19232.49万元，较上年同期增加29.48%[9] - 2024年公司销售杀虫剂1625.71吨，较上年同期销量增加39.51%，销售额为4046.12万元，销售额增加3.34%[9] - 2024年公司销售除草剂251.71吨，销售额为1401.35万元，较上年同期销量下降48.09%，销售额下降62.80%[11] - 2024年其他农药产品销售189.25吨，较上年同期增加93.73%，销售额为646.07万元，销售额增加11.33%[9] - 2024年销售玉米种子3932.71吨，销售额为6563.68万元，销量增长127.66%，销售额增长66.50%[15] - 2024年销售瓜豆种子173.52吨，销售额为3797.16万元，销量基本持平，销售额增长18.02%[16] - 2024年销售叶菜种子90.30吨，销售额为1491.09万元，销量增加33.64%，销售额增加38.33%[16] - 2024年销售番茄种子1.63吨，销售额为3210.95万元，销量增长10.88%，销售额下降35.08%[16] - 2024年水溶肥销量4300.33吨，销售额2129.34万元，销量增长189.27%，销售额增长35.29%[23] - 2024年有机肥销量862.14吨，销售额571.78万元，销量增长19.71%，销售额增长15.53%[23] - 2024年新增微生物菌肥，销量981.05吨，销售额428.84万元[23] 行业对比 - 颖泰生物2024年农药营业收入571906.83万元，2023年为572858.66万元，增减变动-0.17%[12] - 美邦股份2024年农药营业收入88101.29万元，2023年为69401.91万元，增减变动26.94%[12] - 2024年萌帮股份肥料业务主营业务收入40077.16万元，较2023年下降9.21%[26] - 2024年史丹利新型肥营业收入192077.90万元，较2023年增长1.50%[26] - 2024年新洋丰磷复肥营业收入1473860.54万元，较2023年增长3.57%[26] - 2024年绿亨科技水溶肥、有机肥等营业收入3381.46万元，较2023年增长63.45%[26] 收购与商誉 - 2024年4月30日收购湘妹子60%股权，价格3000.00万元，形成商誉1760.20万元；2023年6月15日收购酒泉庆和70%股权，价格5623.00万元，形成商誉2623.23万元，期末累计商誉余额4951.25万元，未计提减值[38] - 湘妹子2024年净利润575.24万元，同比增61.17%；酒泉庆和2024年净利润461.52万元，同比降39.60%[38] - 酒泉庆和商誉账面余额2623.23万元，湘妹子1760.20万元[48] 未来展望 - 2025年签订合同较上年同期增长16.77%，新增小麦业务预计年产值538万元，代加工及销售业务预计年产值655万元，自有品种销售300万元[56] - 预测期年复合增长率为11.11%[56] - 酒泉庆和2023 - 2025年利润年均需增长15%以上，2026年业绩不下降[57] - 2023年承诺净利润不低于624.94万元，2024年不低于718.68万元，2025和2026年不低于826.48万元[57] 存货情况 - 报告期末存货账面余额13903.29万元，同比增长23.86%，原材料账面余额9169.20万元，同比增长38.38%[61] - 期末存货跌价准备余额2017.20万元，本期转销852.34万元，转回12.60万元[61] - 原材料中种子年末余额7963.23万元，较年初增加34.65%，农肥年末余额1205.97万元，较年初增加69.34%[63] 募投项目 - 2024 - 2025年6月南沙绿亨育种研究院基地新建项目历年募集资金使用进度：2022年末4.31%，2023年末13.97%，2024年末48.65%，2025年6月末60.47%，累计投入3023.51万元，计划投资总额5000万元，预计2025年12月达到预定可使用状态[87] - 2024 - 2025年6月天津绿亨农业科技园建设项目历年募集资金使用进度：2024年末1.96%，2025年6月末17.03%，累计投入2009.82万元，计划投资总额11804.74万元，预计2027年4月达到预定可使用状态[87] 资金与借款 - 报告期末公司货币资金余额2.52亿元，占总资产比重25.93%，本期新增短期借款3502.81万元[106] - 2024年度公司短期借款合计3500万元，信用借款利率2.80%，保证借款利率3.00%，用途为支付货款[109] - 2024年末公司可随时使用货币资金余额1.02亿元，维持日常经营现金储备规模6000万元[109] 应收款项 - 报告期末公司应收账款余额1757.01万元，同比增长82.36%，计提坏账准备101.54万元[111] - 2024年期末应收账款余额较上年增加793.54万元，其中湘妹子期末应收账款余额为764.12万元，剔除其影响后余额为992.89万元，较年初同比增长3.05%[115] - 报告期末其他应收款期末余额1604.69万元，较期初增加1631.60%，主要系子公司处置研发大楼年末欠款1278.00万元所致[121]

融资授信 - 公司拟向华夏银行北京陶然支行申请不超5000万元综合授信[2] - 公司拟向中信银行北京分行申请不超1500万元综合授信[2] - 担保方式为信用，授信期限一年[2] 会议决策 - 2025年6月19日召开第三届董事会第三十六次会议[3] - 会议审议通过《关于向银行申请综合授信额度的议案》[3] - 表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票[3] 融资目的 - 申请银行综合授信是日常生产经营所需[4] - 融资补充资金利于改善财务状况[4] - 融资可促进业务发展且风险可控[4]