关于中航富士达科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请的 第三轮审核问询函中有关财务问题的专项说明回复 大信备字[2024]第 28-00015 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 关于中航富士达科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请的 第三轮审核问询函中有关财务问题的专项说明回复 大信备字[2024]第 28-00015 号 北京证券交易所： 贵所于 2024 年 3 月 28 日出具的《 ...

中航富士达科技股份有限公司 与 中航证券有限公司 证券代码：835640 公司简称：富士达 二〇二四年十月 北京证券交易所： 贵所出具的《关于中航富士达科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文 件的第三轮审核问询函》（以下简称"问询函"）已收悉，中航富士达科技股份有 限公司（以下简称"富士达"、"公司"、"发行人"或"申请人"）已会同中航证券有 限公司（以下简称"保荐机构"）、上海市锦天城律师事务所（以下简称"发行人律 师"）和大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）对审核问 询函所涉及的问题认真进行了逐项核查和落实，现回复如下，请予审核。 除非文义另有所指，本回复中的简称或名词释义与《募集说明书（修订稿）》 中的简称或名词释义一致。本回复部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能 存在微小差异，均因计算过程中的四舍五入所形成。 | 黑体 | 问询函所列问题 | | --- | --- | | 宋体 | 对问询函所列问题的回复 | | 楷体（不加粗） | 对募集说明书原文的引用 | | 楷体（加粗） | 对募集说明书的修改、补充 | 本回复报告中的字体代表以下含义： 关于中航富士达科技股份有限 ...

上海市锦天城律师事务所 关于中航富士达科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票的 5-1-1 补充法律意见书（四） 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 11/12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 | 释 义 6 | | --- | | 声明事项 8 | | 第一部分：关于《第三轮审核问询函》所涉事项之核查意见 10 | | 问题 3.同业竞争及承诺履行情况 10 | | 第二部分：发行人本次发行上市相关情况的更新 24 | | 一、 本次发行上市的批准和授权 24 | | 二、 发行人本次发行上市的主体资格 33 | | 三、 发行人本次发行上市的实质条件 34 | | 四、 发行人的设立 38 | | 五、 发行人的独立性 38 | | 六、 发行人的发起人、股东 40 | | 七、 发行人的股本及演变 44 | | 八、 发行人的业务 44 | | 九、 关联交易及同业竞争 46 | | 十、 发行人的主要财产 52 | | 十一、 发行人的重大债权债务 53 | | 十二、 发行人的重大资产变化及收购兼并 54 | | ...

证券代码：835640 公司简称：富士达 中航富士达科技股份有限公司 与 中航证券有限公司 关于中航富士达科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件审核问询函 回复 保荐机构（主承销商） （江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619 号南昌国 际金融大厦 A 栋 41 层） 二〇二四年十月 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 12 月 7 日出具的《关于中航富士达科技股份有限公司向特定 对象发行股票申请文件的审核问询函》（以下简称"问询函"）已收悉，中航富 士达科技股份有限公司（以下简称"富士达"、"公司"、"发行人"或"申请 人"）已会同中航证券有限公司（以下简称"保荐机构"）、上海市锦天城律师 事务所（以下简称"发行人律师"）和大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"申报会计师"）对审核问询函所涉及的问题认真进行了逐项核查和落实， 现回复如下，请予审核。 除非文义另有所指，本回复中的简称或名词释义与《募集说明书（修订稿）》 中的简称或名词释义一致。本回复部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能 存在微小差异，均因计算过程中的四舍五入所形成。 | 黑体 | 问询函所列问题 | | --- | - ...

中航富士达科技股份有限公司 AVIC FORSTAR S&T Co.，Ltd. （陕西省西安市高新区锦业路71号） 2023年度向特定对象发行股票 中航富士达科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书 公司声明 本公司及控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说 明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性 承担相应的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证募集说明书中财 务会计资料真实、准确、完整。 对本公司发行证券申请予以注册，不表明中国证券监督管理委员会和北京证券 交易所对该证券的投资价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此 变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 1-1-1 中航富士达科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书 1、本次向特定对象发行股票相关事项已经公司第七届董事会第十六次会议、 2023年第二次临时股东大会审议通过，并取得了公司有权国资监管单位的同意批复 。公司于20 ...

中航证券有限公司 关于中航富士达科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） （江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619 号南昌国际金融大 厦 A 栋 41 层） 二〇二四年十月 中航富士达科技股份有限公司 发行保荐书 保荐机构及保荐代表人声明 中航证券有限公司（以下简称"中航证券"或"保荐机构"）接受中航富士 达科技股份有限公司（以下简称"富士达"、"发行人"或"公司"）的委托，担 任发行人本次向特定对象发行股票（以下简称"本次发行"、"向特定对象发行"） 的保荐机构和主承销商，并指定郭卫明、陈懿担任本次保荐工作的保荐代表人。 中航证券及本项目保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《北京证券 交易所上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）、《证券 发行上市保荐业务管理办法》（以下简称"《保荐业务管理办法》"）、《北京证券交 易所证券发行上市保荐业务管理细则》（以下简称"《保荐细则》"）等有关法律、 法规和北京证券交易所以及中国证监会的有关规定，诚实守信，勤勉 ...

成交数据 - 2024年10月31日富士达成交价16.91元，成交数量165000股[1] - 2024年10月31日硅烷科技成交价8.16元，成交数量341582股[1] - 2024年10月31日青矩技术成交价22.85元，成交数量130000股[1]

会议信息 - 第八届监事会第五次会议于2024年10月28日在公司四楼会议室以现场与视频结合方式召开[2] - 2024年10月18日以电子邮件发出会议通知[2] - 会议应出席监事5人，出席和授权出席5人[3] 议案审议 - 审议通过《关于2024年第三季度报告的议案》，表决结果为5票同意，0票反对，0票弃权[4] - 该议案不涉及回避表决，无需提交股东大会审议[5] 公告日期 - 第八届监事会第五次会议决议公告日期为2024年10月29日[7]

会议信息 - 2024年第三次临时股东大会[3] - 现场2024年11月15日9：00召开，网络投票11月14 - 15日[8] - 股权登记日为2024年11月11日[10] - 地点在西安中航富士达产业基地五楼会议室[11] 审议事项 - 拟聘任大信为2024年年度审计会计师事务所[12] 登记信息 - 自然人持本人身份证等登记[13] - 2024年11月15日上午8：30登记[13] - 登记地点在产业基地董事会办公室[13] 其他 - 联系人聂晗，电话029 - 68326787[15] - 参会股东食宿、交通费用自理[15]

营业收入与净利润 - 公司2024年第三季度营业收入为5.59亿元，同比下降15.74%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为3599.22万元，同比下降69.57%[5] - 2024年1-9月的营业总收入为558,665,461.56元，较2023年同期的663,064,339.01元下降了15.7%[29] - 公司2024年1-9月营业收入为549,936,245.87元，同比下降16%[31] - 公司2024年1-9月净利润为34,952,402.39元，同比下降70%[31] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为167.58万元，同比增长117.90%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为1,675,822.64元，同比增长117.90%，主要是公司推进应收账款精细化管理，优化销售考核和约束政策，有力支撑回款实现[10] - 2024年1-9月公司经营活动产生的现金流量净额为1,675,822.64元，较2023年同期的-9,363,159.62元有所改善[33][34] - 2024年1-9月母公司经营活动产生的现金流量净额为-9,575,557.62元，较2023年同期的-18,981,956.91元有所改善[35] 应收账款与应收款项融资 - 应收账款为6.26亿元，同比增长42.54%，主要由于防务领域尚未到期的应收账款规模增加[8] - 应收款项融资为3673.73万元，同比增长317.50%，主要由于信用等级较高的银行承兑汇票增加[8] - 公司应收账款从439,040,454.07元增加至625,797,295.64元，同比增长42.54%[22] - 应收账款从2023年12月31日的428,216,161.79元增加到2024年9月30日的610,468,405.73元，增长了42.6%[25] 预付款项与其他收益 - 预付款项为285.46万元，同比增长184.95%，主要由于采购材料预付材料款增加[8] - 其他收益为885.78万元，同比增长119.51%，主要由于收到的政府补助增加[9] 投资收益与营业利润 - 投资收益为33.84万元，同比增长174.16%，主要由于联营企业本期利润增加[9] - 营业利润为4299.74万元，同比下降67.72%，主要由于防务领域需求阶段性减少及研发费用增加[9] - 公司2024年1-9月营业利润为32,536,660.40元，同比下降74%[31] 营业外收入与支出 - 营业外收入为14.33万元，同比增长4000.54%，主要由于收到客户支付违约金[9] - 营业外支出为204,419.27元，同比增长68.66%，主要是支付给客户赔偿金所致[10] 利润总额与净利润 - 利润总额为42,936,211.57元，同比下降67.73%，主要是营业利润下降所致[10] - 净利润为44,061,960.54元，同比下降64.65%，主要是利润总额下降所致[10] 筹资活动现金流量 - 筹资活动产生的现金流量净额为-73,077,229.93元，同比下降198.79%，主要是报告期取得借款引起的现金流入较上年同期减少所致[10] - 2024年1-9月公司筹资活动产生的现金流量净额为-73,077,229.93元，较2023年同期的-24,457,635.57元有所恶化[34] - 2024年1-9月母公司筹资活动产生的现金流量净额为-73,281,757.24元，较2023年同期的-21,171,109.31元有所恶化[35] 非经常性损益 - 非经常性损益净额为4,860,915.44元，主要是计入当期损益的政府补助5,774,335.88元所致[11] 股份变动 - 无限售股份总数期末为175,538,985股，占比93.51%，较期初减少1,366,576股[12] - 有限售股份总数期末为12,189,015股，占比6.49%，较期初增加1,366,576股[12] 关联交易 - 公司和关联方之间购买原材料、燃料、动力及接受劳务实际发生金额为3,230.74万元，完成预计金额7,020.00万元的46.02%[18] - 公司和关联方之间销售商品、提供劳务实际发生额为5,645.13万元，完成预计金额17,200.00万元的32.82%[18] 资产与负债 - 公司资产权利受限金额为64,101,081.13元，占总资产比例为4.61%[20][21] - 公司货币资金从232,387,851.71元减少至120,648,216.97元，同比下降48.08%[22] - 公司流动资产合计从952,582,596.12元增加至971,382,174.02元，同比增长1.97%[22] - 公司非流动资产合计从423,382,128.43元减少至418,300,462.87元，同比下降1.20%[22] - 公司短期借款从48,297,013.47元减少至37,891,317.75元，同比下降21.55%[23] - 公司应付票据从151,205,660.47元增加至198,442,286.52元，同比增长31.24%[23] - 公司未分配利润从417,857,614.92元减少至397,522,158.93元，同比下降4.87%[24] - 公司2024年9月30日的货币资金为114,103,900.29元，较2023年12月31日的230,850,506.91元下降了50.6%[25] - 2024年9月30日的流动资产合计为933,987,708.93元，较2023年12月31日的935,279,696.96元基本持平[25] - 2024年9月30日的非流动资产合计为395,691,550.28元，较2023年12月31日的405,457,540.14元下降了2.4%[27] - 2024年9月30日的负债合计为503,285,711.76元，较2023年12月31日的505,115,287.66元下降了0.4%[27] - 2024年9月30日的所有者权益合计为826,393,547.45元，较2023年12月31日的835,621,949.44元下降了1.1%[28] 研发费用与营业成本 - 2024年1-9月的研发费用为63,439,040.13元，较2023年同期的52,419,219.84元增长了21.0%[29] - 2024年1-9月的营业总成本为502,374,379.99元，较2023年同期的511,423,547.83元下降了1.8%[29] - 公司2024年1-9月研发费用为67,390,446.65元，同比增长21%[31] 信用与资产减值损失 - 公司2024年1-9月信用减值损失为-19,758,726.82元，同比下降8%[31] - 公司2024年1-9月资产减值损失为-1,073,578.16元，同比下降1%[31] 财务费用与销售费用 - 公司2024年1-9月财务费用为943,945.55元，同比下降36%[31] - 公司2024年1-9月销售费用为11,791,829.21元，同比下降26%[31] - 公司2024年1-9月管理费用为40,142,388.23元，同比下降19%[31] 投资活动现金流量 - 2024年1-9月公司投资活动产生的现金流量净额为-24,255,314.17元，较2023年同期的-69,533,938.56元有所改善[34] - 2024年1-9月母公司投资活动产生的现金流量净额为-17,732,277.86元，较2023年同期的-62,479,057.56元有所改善[35] 现金及现金等价物 - 2024年1-9月公司期末现金及现金等价物余额为76,364,301.46元，较2023年同期的63,161,754.64元有所增加[34] - 2024年1-9月母公司期末现金及现金等价物余额为69,894,045.70元，较2023年同期的59,881,556.21元有所增加[35] 股票发行承诺 - 公司向特定对象发行股票的承诺事项暂未开始履行，因尚未通过北京证券交易所审核和中国证监会注册[19] 基本每股收益 - 公司2024年1-9月基本每股收益为0.1917元/股，同比下降70%[31]