公司概况 - 艾芬达于9月10日在创业板上市 股票代码301575 SZ[1] - 公司主要从事暖通家居产品和暖通零配件的研发、生产与销售[1] - 主要产品包括卫浴毛巾架系列产品和温控阀、暖通阀门、磁性过滤器等暖通零配件[1] 发行信息 - 发行价格为27.69元/股 机构报价中位数为27.82元/股[4] - 发行市值为24亿元[4] - 发行市盈率20.35倍 行业市盈率31.41倍[4] - 所属行业为其他金属制日用品制造[4] 财务表现 - 2021年至2023年归母净利润和营业收入呈现增长趋势[5] - 2024年业绩出现下滑[5] 业务规模 - 公司是全球电热毛巾架出口代工龙头企业[4] - 拥有年产超过200万套卫浴毛巾架的生产能力[6] - 2022年至2024年外销业务收入占比稳定在90%左右[6] 市场分布 - 主要销售市场为以英国为主的欧洲地区[6] - 来自英国的销售收入占比在60%以上[7] - 自2021年下半年起重点拓展北美、东欧销售渠道[6] 客户资源 - 获得Kingfisher、Travis Perkins、OBI Group等欧洲知名建材产品批发商、零售商认可[6] - 与主要客户合作时长均达5年以上[6] - 成功开发北美Costco集团、Home Depot、沃尔玛等新客户[6] 技术实力 - 作为主编单位起草国内首个电热毛巾架团体标准《电热毛巾架》[7] - 是国内首个"中国电热毛巾架领先智造科技产业化基地"[7] - 截至2024年12月31日拥有境内外专利700余项 其中境内发明专利87项[7] 募集资金用途 - 年产130万套毛巾架自动化生产线技改升级项目 拟投入2.61亿元 占比39.33%[4] - 年产100万套毛巾架自动化生产线建设项目 拟投入3.53亿元 占比53.14%[4] - 补充流动资金 拟投入0.5亿元 占比7.52%[4] 产能规划 - 募投项目投产后将新增100万套毛巾架产能[7] - 除原有生产线搬迁技改外 主要新增产能[7] 可比公司 - 苏泊尔动态市盈率18.55倍[4] - 哈尔斯动态市盈率15.43倍[4] - 好太太动态市盈率62.12倍[4]

上市表现 - 公司股票上市首日开盘上涨199.75% 收盘涨幅回落至170.03% 最新价74.77元 [2] - 全天成交量1372.09万股 成交额11.09亿元 换手率83.00% [2] 发行情况 - 本次发行总量2167.00万股 其中网上发行868.25万股 发行价格27.69元/股 [2] - 发行市盈率20.35倍 低于行业平均市盈率31.41倍 [2] - 网上发行最终中签率0.0152129042% [2] 募资用途 - 公司首发募资金额6.00亿元 [2] - 募资主要投向年产100万套毛巾架自动化生产线建设项目 年产130万套毛巾架自动化生产线技改升级项目 补充流动资金 [2] 主营业务 - 公司专业从事暖通家居产品和暖通零配件的研发、设计、生产和销售 [2] - 主要产品包括卫浴毛巾架系列产品和温控阀、暖通阀门、磁性过滤器等暖通零配件 [2]

公司发行信息 - 艾芬达将于9月1日启动申购 [1] - 发行价格为27.69元/股 [1] - 投资者顶格申购需配市值5万元 [1] - 发行市盈率为20.35倍 [1] - 行业市盈率为31.41倍 [1] - 新股发行数量为2167万股 [1] - 募集资金总额预计为6亿元 [1] - 扣除发行费用约5453.54万元后 预计募集资金净额约为5.46亿元 [1] 公司业务概况 - 公司专业从事暖通家居产品和暖通零配件的研发、设计、生产和销售 [1] - 主要产品包括卫浴毛巾架系列产品和温控阀、暖通阀门、磁性过滤器等暖通零配件 [1] - 公司为高新技术企业 [1]

公司基本情况 - 公司前身为上饶市艾芬达卫浴有限公司 由吴剑斌 吴剑军 吴剑敏共同出资设立 初始注册资本为人民币480万元 [1] - 初始股权结构为吴剑斌持股35% 吴剑军持股35% 吴剑敏持股30% [1] - 经过多次股权转让和增资 包括吴剑军向李兴贵转让50.4万元股份 吴剑敏向李兴贵转让43.2万元股份 以及后续增资1,132万元 注册资本增至1,580万元 [1] - 2007年通过现金增资968万元和资本公积转增32万元 注册资本增至2,580万元 [1] - 2010年股权结构调整为上饶市艾芬达投资有限公司持股70% 上饶市富利达投资有限公司持股30% 后者于2010年8月更名为上饶市沃达贸易有限公司 [1] - 2015年整体变更为股份有限公司 注册资本为4,500万元 各股东出资比例不变 [2] - 2015年在全国中小企业股份转让系统挂牌 证券代码832958 [2] - 截至2024年12月31日 公司注册资本为6,500万元 [2] - 法定代表人吴剑斌 总部位于江西省上饶市经济技术开发区兴业大道97号 [2] 业务范围 - 公司主要从事暖通家居产品和暖通零配件的研发、设计、生产和销售 [3] - 主要产品包括卫浴毛巾架系列产品和温控阀、暖通阀门、磁性过滤器等暖通零配件 [3] 财务报表编制基础 - 公司以持续经营为基础编制财务报表 按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量 [3] - 财务报表符合企业会计准则的要求 真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量 [3] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止 记账本位币为人民币 [4] 重要会计政策及估计 - 公司制定了重要会计政策和会计估计 包括金融工具分类与计量、存货计价、长期股权投资核算等方法 [4][20][39] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益三类 [20][22] - 存货发出时采用加权平均法计价 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量 [39] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算 对联营企业和合营企业采用权益法核算 [49] 合并财务报表编制 - 合并范围以控制为基础确定 包括基于表决权或合同安排决定的子公司和结构化主体 [6] - 编制方法包括抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额等 [8] - 对于报告期内增减的子公司 区分同一控制和非同一控制下企业合并进行会计处理 [8][9]