核心观点 - 大悦城控股集团股份有限公司决定将"22大悦01"债券存续期后2年的票面利率从原固定利率下调至2.25% [2] - 投资者可选择在回售登记期内按面值全部或部分回售债券 或选择继续持有 [2][3] - 回售部分债券的兑付日为2025年10月 付息日为每年10月21日 [4][6] 债券基本情况 - 债券全称为大悦城控股集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） 债券代码148102SZ 简称"22大悦01" [1][2][3] - 债券信用等级为AAA 发行规模未明确披露 [4] - 债券存续期内前3年票面利率固定 第3年末发行人可行使利率调整权 [3][4] 利率调整细节 - 调整后存续期后2年票面利率为2.25% [2][4] - 调整前第3个计息年度票面利率为3.13% 每10张派息31.30元（含税） [6] - 利率调整方向和幅度不受限制 本次选择下调利率 [4] 回售操作安排 - 回售申报需通过深交所系统进行 申报当日可撤单 收市后确认即冻结债券 [6] - 回售等同于以100元/张（不含利息）卖出债券 [2] - 未进行回售申报的债券视为继续持有 [3][6] 付息兑付安排 - 回售部分债券兑付日为2025年10月 具体日期以公告为准 [4] - 回售资金通过中国结算深圳分公司清算系统划付至投资者账户 [6] - 非居民企业境外机构暂免征收企业所得税和增值税至2025年12月31日 [7]

债券发行与利率调整 - 公司2022年面向专业机构投资者公开发行公司债券（第二期）发行总额为10.00亿元 [1] - 本期债券简称"22招金02" [1] - 发行人决定将本期债券后2年票面利率下调148个基点 [1] - 2025年9月15日至2027年9月14日本期债券票面利率调整为1.30% [1] - 本期债券采用单利按年计息且不计复利 [1]

债券发行与条款调整 - 公司2022年面向专业机构投资者公开发行公司债券（第二期）发行总额为10.00亿元[1] - 债券简称"22招金02" 票面利率调整后2年（2025年9月15日至2027年9月14日）为1.30%[1] - 票面利率下调148个基点 采用单利按年计息且不计复利[1]

票面利率调整 - 公司决定下调"23新化K1"债券存续期第3、4年的票面利率至2.90% [1][2] - 在债券存续期第4年末，发行人可选择调整票面利率，调整幅度为第3、4年票面利率加/减基点，并在第5年固定不变 [1][2] - 若发行人未行使调整权，第5年票面利率将维持第3、4年的2.90%不变 [1][2] - 债券采用单利按年计息，不计复利 [2] 回售实施办法 - 投资者可选择在回售登记期内按面值100元/张将债券全部或部分回售给发行人 [1][2] - 回售申报通过深交所系统进行，当日可撤单，收市后确认的申报将冻结相应债券 [3] - 逾期未办理回售登记视为投资者放弃回售，继续持有债券 [3] - 回售部分债券的利息为42.80元/10张（含税），税后个人和证券投资基金持有人实际获得34.24元/10张 [3] - 非居民企业（含QFII、RQFII）实际获得42.80元/10张 [3] 付款安排 - 回售资金通过中国结算深圳分公司清算系统进入投资者证券公司的备付金账户，再由证券公司划付至投资者资金账户 [4]

关于"22 华录 01"拟下调票面利率的公告 - 公司拟下调"22 华录 01"债券后2年（2025年8月17日至2027年8月16日）的票面利率 [1] - 本期债券前3年（2022年8月17日至2025年8月16日）票面利率为3.70% [2] - 最终票面利率调整情况将以公司后续披露的公告为准 [2] 《募集说明书》相关约定 - 公司有权在债券存续期第3年末调整后2年票面利率 [1] - 若不行使调整权，则维持原有票面利率不变 [1] - 调整公告将在付息日前30个交易日在深交所网站发布 [1] 回售安排 - 债券持有人可在公告后3个交易日内申报回售 [2] - 未申报视为放弃回售选择权，继续持有债券 [2] - 回售支付日为第3个计息年度付息日 [2] 利率调整合规性 - 本次利率下调符合《募集说明书》约定 [2] - 公司将承担利率下调相关法律责任 [2] 联系方式 - 债券投资人可通过公告披露的联系方式与公司或受托管理人中德有限公司沟通 [3] - 联系人包括蒋帆、杨汝睿、于洋等 [3]