审计机构续聘 - 2024年3月5日审计委员会同意续聘容诚所并提交董事会[5] - 2024年3月20日董事会审议通过续聘议案[1] - 2024年4月10日股东大会审议通过续聘议案[1] 审计工作开展 - 容诚所对公司2024年度财务等进行审计并出具多份报告[2] - 容诚所制定审计计划并实施相关程序[4] 审计沟通与结果 - 2025年2月14日审计委员会与项目组就年审前事项沟通[5] - 2025年4月14日沟通审计结果，项目组提内控建议[6] - 2025年4月18日审计委员会审议通过经审计报告[6] 审计评价 - 容诚所出具标准无保留意见审计报告[3] - 审计委员会认为容诚所审计公允规范且按时完成[7]

董事会提名 - 慧翰微电子董事会提名叶国瑞为第4届董事会独立董事候选人[2] 提名条件 - 被提名人及其直系亲属持股、任职等符合多项规定[6][8] - 被提名人具备上市公司运作知识和五年以上工作经验[4] - 会计专业被提名人需满足注册会计师资格等条件[5]

报告披露 - 公司于2025年4月21日披露《2024年度报告》[1] 业绩说明会安排 - 2025年4月30日15:00 - 16:00举办2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程文字交流，网址为http://roadshow.eastmoney.com/luyan/4696504 [1] - 出席人员有董事长等，特殊情况可能调整[2] 问题征集 - 2025年4月23日起至会议结束前可在指定页面征集问题[2]

独立董事提名 - 叶国瑞被提名为慧翰微电子第4届董事会独立董事候选人[2] 任职合规情况 - 本人及直系亲属等不在公司及其关联方任职、持股等符合规定[4][5] 其他承诺 - 担任独立董事境内上市公司不超三家且连续任职未超六年[6] - 承诺保证声明及材料真实准确完整，愿担法律责任[6]

内控情况 - 2024年度不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入内控评价范围业务含组织架构、销货与收款等[6] - 重点关注高风险领域有关联交易、对外担保等[6] 担保规则 - 对外担保需特定董事同意或经股东大会批准[8] 缺陷评价 - 财务报告内控缺陷按利润表和资产管理分等级[16] - 财务和非财务报告内控重大缺陷有对应情况[17][21] 未来展望 - 完善内控建设，细化流程，强化监督检查[26] 保荐评价 - 保荐机构认为公司治理完善，内控合规[27] - 2024年度内控评价报告反映建设及运行情况[27]

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 慧翰微电子股份有限公司 容诚专字[2025]361Z0040 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于慧翰微电子股份有限公司 1 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公 司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券 交易所创业板上 市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，慧 翰股份公司管理层编制了 后附的慧翰微电子股份有限公司2024 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表（以下简称汇总表）。如实 编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、 完整是慧翰股份公司管理层的 责任。 我们对汇总表所载信息与本所审计慧翰股份公司2024 年度财务报表时 所复核 的 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事林兢等三人独立性情况[1] - 独立董事任职及关系符合独立性要求[1] - 董事会意见日期为2025年4月18日[2]

会计政策变更 - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对报告期财务报表无重大影响[1] - 2024年3月和12月财政部发文，公司调整会计政策，保证类质保费用计入营业成本[2] - 2025年4月8日审计委员会通过会计政策变更议案[7] 数据调整 - 2023年度合并报表销售费用从12,282,040.56元调为7,823,428.71元[10] - 2023年度母公司报表销售费用从12,171,458.35元调为7,712,846.50元[10] - 2023年度合并报表营业成本从593,452,242.78元调为597,910,854.63元[10] - 2023年度母公司报表营业成本从600,047,914.54元调为604,506,526.39元[10] 影响说明 - 执行会计处理规定对列报前期最早期初财务报表留存收益累计影响数为0[7] - 会计政策变更对公司财务、经营和现金流无重大影响[7] - 变更符合规定，不损害公司及股东利益[7]

业绩总结 - 2024年度营业收入102,196.90万元，同比增25.68%[2] - 2024年度净利润17,546.58万元，同比增37.54%[2] - 2024年末总资产175,387.50万元，较上年末增107.01%[3] - 2024年末所有者权益129,722.65万元，较上年末增162.24%[3] 会议情况 - 2024年董事会开7次会，审议34项议案[4] - 2024年股东大会开3次，均由董事会召集[6] - 2024年各专门委员会均有开会[7][8] 未来展望 - 2025年发挥董事会作用，坚持科技创新[10] - 2025年履行信披义务，推进治理内控建设[11] - 2025年完善风控体系，加强投资者关系管理[11] 信息披露 - 2024年按规定披露信息，指定《证券时报》和巨潮资讯网[10] - 2024年通过互动易等回答投资者问题[10]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入年度内部控制评价范围涵盖公司主要经营管理方面[6] 制度建设 - 关联交易管控制定《关联交易管理制度》[6] - 报告期修订并通过《独立董事工作制度》等[10] 管控规则 - 对外担保需特定董事同意或经股东大会批准[7] - 内部审计部门每季度向董事会审计委员会报告工作[9] 缺陷认定 - 财务报告内控缺陷按利润表、资产管理等标准认定[11] - 非财务报告内控缺陷评价参照财务报告标准[13] 未来展望 - 公司将完善内部控制制度，细化管理流程[16] - 公司将强化内部控制监督检查，增强可持续发展能力[16]