业绩总结 - 2024年度合并营业收入为327,960.26万元，产品销售营业收入占比为98.37%[6] - 2024年末资产总计54.40亿元，较期初41.74亿元增长29.37%[16][17] - 2024年末负债合计17.70亿元，较期初20.22亿元下降12.47%[17][18] - 2024年末所有者权益合计36.69亿元，较期初21.52亿元增长70.50%[18] - 2024年度营业总收入32.80亿元，较2023年度30.54亿元增长7.38%[19] - 2024年度营业总成本26.82亿元，较2023年度24.61亿元增长9.00%[19] - 2024年净利润为5.93亿元，2023年为6.07亿元[20][21] - 2024年基本每股收益为6.57元，2023年为8.76元[21] 财务数据 - 2024年12月31日合并存货账面余额为161,532.76万元，存货跌价准备3,887.93万元，存货账面价值为157,644.83万元，占财务报表资产总额的比例为28.98%[7] - 2024年末流动资产合计40.74亿元，较期初30.25亿元增长34.67%[16] - 2024年末非流动资产合计13.66亿元，较期初11.49亿元增长18.93%[16][17] - 2024年末流动负债合计14.17亿元，较期初14.66亿元下降3.34%[17] - 2024年末非流动负债合计3.54亿元，较期初5.57亿元下降36.49%[17][18] - 2024年经营活动现金流入小计为25.88亿元，2023年为20.93亿元[25] - 2024年经营活动现金流出小计为25.58亿元，2023年为18.39亿元[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3020.52万元，2023年为2.54亿元[25] - 2024年投资活动现金流入小计为1.55亿元，2023年为831.20万元[25] - 2024年投资活动现金流出小计为4.44亿元，2023年为2.94亿元[25] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -2.88亿元，2023年为 -2.93亿元[25] - 2024年筹资活动现金流入小计为18.28亿元，2023年为4.00亿元[25][26] - 2024年筹资活动现金流出小计为11.20亿元，2023年为2.00亿元[26] 公司结构 - 2024年公司纳入合并范围的子公司共14户，较上期增加6户[52] 审计相关 - 审计报告认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流量[3] - 关键审计事项包括收入确认和存货跌价准备的计提[6] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司编制报表时折算为人民币[61] - 账龄超过一年且金额重要的预付款项等多项重要性标准为单项金额占对应余额的5%以上且金额大于1500万元，重要在建工程等为单项金额占资产总额0.5%以上且金额大于2000万元[62][64] - 未列举的项目认定为非经常性损益且金额重大的标准为单项金额占上年度合并报表净利润绝对值5%以上且金额大于1500万元[64] - 同一控制下企业合并，取得资产和负债按合并日被合并方在最终控制方合并财报账面价值计量[66] - 非同一控制下企业合并，购买日付出资产等按公允价值计量，差额计入当期损益[69] - 为企业合并发生的中介等费用发生时计入当期损益，发行权益性证券交易费用从权益中扣减[71] - 公司合并财报合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入[75] - 编制合并财报以自身和子公司财报为基础，抵销内部交易影响[76] - 同一控制下企业合并增加子公司，调整合并资产负债表期初数[77] - 非同一控制下企业合并增加子公司，不调整合并资产负债表期初数[78] - 处置子公司，该子公司期初至处置日收入等纳入合并利润表和现金流量表[78] - 多次交易实现同一控制下企业合并，一揽子交易按一项取得控制权交易处理[67] - 多次交易实现非同一控制下企业合并，非一揽子交易按不同核算方法确定初始投资成本[70] - 处置子公司股权时，处置价款与对应净资产份额差额处理方式因是否为一揽子交易而异[80][81] - 购买子公司少数股权，差额调整合并资产负债表资本公积或留存收益[81] - 不丧失控制权处置子公司股权，差额调整合并资产负债表资本公积或留存收益[81] 资产相关 - 金融资产分为三类，初始按公允价值计量，后续计量取决于分类[89] - 以摊余成本计量的金融资产按实际利率法确认利息收入，减值等利得或损失计入当期损益[90] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，业务模式兼顾收取现金流量和出售[90] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具[95] - 存货发出按月末一次加权平均法计价，盘存制度为永续盘存制[119] - 期末按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[120] - 长期股权投资初始投资成本大于应享有份额不调整，小于则计入当期损益[125] - 投资性房地产中土地使用权预计使用寿命50年，净残值率0%，年折旧（摊销）率2%；房屋建筑物预计使用寿命30年，净残值率5%，年折旧（摊销）率3.17%[136] - 固定资产中房屋及建筑物折旧年限30年，残值率5%，年折旧率3.17%；机器设备折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 19.00%；电子及办公设备折旧年限3 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 31.67%；运输设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[142] - 使用寿命有限的无形资产中土地使用权预计使用寿命为50年，依据是土地使用权证证载年限[156] - 使用寿命有限的无形资产中专利权预计使用寿命为10年，依据是专利权证载年限与预计可使用年限孰低[156] - 使用寿命有限的无形资产中软件预计使用寿命为3年或10年，依据是预计可使用年限[156] - 使用寿命有限的无形资产中非专有技术预计使用寿命为3年，依据是合同约定年限[156] - 使用寿命有限的无形资产中著作权预计使用寿命为10年，依据是预计可使用年限[156] 收入与费用 - 销售商品收入境内业务交付并取得签收单、出口业务发运至港口并取得报关单、境外子公司境外业务交付并取得物流签收单时确认收入[184][185] - 技术服务收入在服务工作全部完成，根据客户签署的服务验收单一次性确认收入[185] - 收入小于等于10亿时质保费计提比例为0.60%，大于10亿时质保费计提比例为0.10%[171] 其他 - 公司财务报表于2025年4月16日经董事会批准报出[53] - 公司会计年度自公历1月1日至12月31日止[59] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此划分资产和负债的流动性[60]

募资情况 - 公司首次公开发行1284.00万股，发行价126.89元，募资总额162,926.76万元，净额150,473.21万元[1] - 募投项目总投资127,817.88万元，拟用募资108,503.22万元[4] 现金管理 - 公司拟用不超5亿闲置募资及不超10亿闲置自有资金现金管理[6][22][24] - 现金管理产品需安全高、流动性好，期限不超12个月[8] - 现金管理经董事会、监事会审议通过，保荐机构无异议[13][22][23][24]

公司结构 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名[8] - 监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名[8] 公司治理 - 建立以股东大会、董事会、监事会和经理层为基础的法人治理结构[8] - 制定明确权责范围和工作程序的制度[8] - 按科学原则设置内部职能机构和岗位并明确职责权限[9] - 建立和实施较科学的人事相关管理制度[11] 公司愿景与文化 - 愿景是提供最具竞争力的视听解决方案和服务，丰富人们生活[11] - 使命是还原真实视界，让世界更美好[11] - 贯彻以客户为中心，以奋斗者为本的企业文化[11] 内部控制 - 明确财务报告和非财务报告内部控制缺陷定量和定性标准[19][20] - 报告期内不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[21] 未来展望 - 计划强化内部监督职能并加强法规学习培训[21]

2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：西安诺瓦星云科技股份有限公司 单位：万元 编制单位：西安诺瓦星云科技股份有限公司 单位：万元 | 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公 | 上市公司核 算的会计科 | 2024 年期初往 | 2024 年度往来累 计发生金额（不 | 2024 资金的利息（如 | 年度往来 | 2024 年度偿 还累计发生 | 2024 年期末 往来资金余 | 往来形成原 | 往来性质（经 营性往来、非 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 司的关联关系 | | 来资金余额 | | | | | | 因 | | | | | | 目 | | 含利息） | | 有） | 金额 | 额 | | 经营性往来） | | 控股股东、实际控 | | | | | | | | | | | | | 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | 西安钛铂锶电子科技 有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | ...

西安诺瓦星云科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2025]0011002738 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 西安诺瓦星云科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 西安诺瓦星云科技股份有限公司 2024 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 3-4 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字[2025]0011002738 号 西安诺瓦星云科技股份有限公司全体股东： 我们接受委 ...

西安诺瓦星云科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 16 日召 开第二届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于公司 2025 年度向银行申请综合 授信额度的议案》，本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。现将具体情况 公告如下： 一、申请银行综合授信额度的基本情况 为了满足公司日常生产经营和业务发展的需要，公司 2025 年拟向银行申请不超 过人民币 50 亿元的综合授信额度。授信用途包括流动资金贷款、保函、信用证和银 行承兑汇票开具等。授信期限自 2024 年年度股东大会审议通过之日起至 2025 年年 度股东大会召开之日止，在授信期限内，授信额度可循环使用。具体业务品种、授信 形式和范围、授信额度、授信期限以实际签署的合同为准。上述授信额度不等于公司 实际融资金额，具体融资金额以公司在授信额度内，视公司运营资金的实际需求及最 终与银行实际审批并签署的协议为准。 为便于实施公司 2025 年度向银行申请综合授信额度事项，董事会提请公司股东 大会授权董事长及其转授权人士在上述额度范围内可根据与各银行协商情况适时调 整在各银行的实际融资金额、期限、利率、担保情况，并签署相关业务合 ...

会计政策执行 - 公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》[7] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[7] 财务影响 - 执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》对本期财务报表无重大影响[9] 数据调整 - 2023年合并报表营业成本调整后为1,458,288,812.07元[10] - 2023年合并报表销售费用调整后为398,352,342.63元[10]

股东大会时间 - 现场会议2025年5月12日14:30召开[2] - 网络投票2025年5月12日9:15 - 15:00进行[2][33][34] - 股权登记日为2025年5月7日[5] - 会议登记时间为2025年5月8日9:00 - 17:00[10] 提案相关 - 10日前1%以上股份股东可提临时提案[5] - 提案为普通决议，须1/2以上表决权通过[9] - 提案5.00、6.00中小投资者表决单独计票披露[9] 其他信息 - 登记地点为西安高新区诺瓦科技园证券部[11] - 联系电话029 - 89566565，邮箱dongmiban@novastar.tech[15] - 网络投票代码“351589”，简称“诺瓦投票”[30]

会议情况 - 西安诺瓦星云科技股份有限公司第二届监事会第十八次会议于2025年4月16日召开[2] - 应出席监事3人，实际出席3人[2] 议案审议 - 多项议案获通过，含2024年度监事会、年报等报告，需提交2024年年度股东大会审议[3][6][10] - 审议监事薪酬议案，全体监事回避，直接提交2024年年度股东大会[21] 资金安排 - 公司将用不超5亿闲置募集资金及不超10亿自有资金现金管理[28]

会议相关 - 第二届董事会第二十八次会议于2025年4月16日召开，7位董事全部出席[2] - 同意于2025年5月12日召开2024年年度股东大会[31] 报告审议 - 《2024年度总经理工作报告》获7票同意通过[3] - 《2024年度董事会工作报告》获7票同意通过，需股东大会审议[4][5] - 《2024年年度报告》及其摘要获7票同意通过，需股东大会审议[6][8] - 《2024年度财务决算报告》获7票同意通过，需股东大会审议[9][10] - 《2024年度内部控制评价报告》获7票同意通过[13] - 《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》获7票同意通过[15] - 《2025年第一季度报告》审议通过，信息真实准确[21] 财务数据 - 报告期末公司可供分配利润为15.04亿元，2024年度拟派发现金红利5942.35万元[11] - 2025年度独立董事职务津贴为税前6万元/年[16] 交易与授信 - 预计2025年度与部分关联方日常关联交易总额不超6500万元，与智多晶及其关联方不超1亿元[25] - 同意公司向金融机构申请不超50亿元综合授信额度，需股东大会审议[27] 资金管理 - 同意使用不超5亿元闲置募集资金和不超10亿元闲置自有资金进行现金管理[29] 制度修订 - 同意修订《关联交易管理制度》，需提交股东大会审议[30] 议案表决 - 《关于高管2024年度薪酬情况及2025年度薪酬方案的议案》4票同意通过，关联董事回避表决[17][18] - 《关于独立董事独立性自查情况的议案》7票同意通过[19] - 《关于<董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告>的议案》7票同意通过[20] - 《关于2025年度日常关联交易额度预计的议案》5票同意通过，关联董事回避表决[26] - 《关于公司2025年度向银行申请综合授信额度的议案》7票同意通过，需股东大会审议[28]