关于广东辰奕智能科技股份有限公司 兴业证券股份有限公司 2024 年度开展外汇套期保值业务的核查意见 兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证券"或"保荐机构"）作为广东辰奕 智能科技股份有限公司（以下简称"辰奕智能"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，对辰奕智能 2024 年度开展 外汇套期保值业务的事项进行了审慎核查，具体情况如下： 一、开展外汇套期保值业务的目的 公司出口业务主要采用外币结算，当汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公 司的经营业绩造成一定影响。为规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司业 绩的影响，公司拟根据具体情况适度开展外汇套期保值业务。 二、外汇套期保值业务概述 （四）开展外汇套期保值业务期限及授权 上述额度有效期自第三届董事会第九次会议审议通过之日起 12 个月内有效， 资金在上述额度和期限范围内可循环滚动使用。 鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权公司管理层 审批日常外汇 ...

财报信息 - 公司2023年年度报告全文及其摘要于2024年4月26日刊登于巨潮资讯网[1] 业绩说明会 - 公司将于2024年5月9日15:00 - 17:00举办2023年度业绩说明会，采用网络远程方式[1] - 出席人员有董事长胡卫清等[1] 问题征集 - 2023年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题[2] - 投资者可于2024年5月9日前访问指定链接或扫码进入专题页面提交问题[2] - 活动交流期间，投资者仍可登陆活动界面互动提问[2]

财报审议 - 审议通过《2023年年度报告》及其摘要，需提交年度股东大会审议[3][5][6] - 审议通过《2024年第一季度报告》[7][9] - 审议通过《2023年度利润分配预案》，需提交年度股东大会审议[10][11][12] 资金运用 - 同意使用不超20000万元闲置自有资金委托理财，期限12个月可滚动使用[13][14] 关联交易 - 预计2024年与关联方日常关联交易不超2916.23万元[15][17] 其他业务 - 同意公司及子公司开展外汇套期保值业务[20][21] - 审议通过《关于会计政策变更的议案》[32][33]

营业收入相关 - 2024年第一季度营业收入178,997,109.90元，较上年同期增长20.00%[5] - 营业总收入1.79亿元，较上期1.49亿元增长20.01%[20] 净利润相关 - 归属于上市公司股东的净利润14,018,541.66元，较上年同期减少19.36%[5] - 净利润1401.85万元，较上期1738.45万元减少19.36%[21] 经营活动现金流量净额相关 - 经营活动产生的现金流量净额17,027,314.64元，较上年同期减少79.30%[5] - 经营活动产生的现金流量净额本期为17,027,314.64元，上期为82,246,928.80元[23] 营业成本相关 - 2024年第一季度营业成本142,303,140.51元，较2023年同期增长31%[10] - 营业总成本1.65亿元，较上期1.31亿元增长25.32%[20] 货币资金相关 - 2024年3月31日货币资金325,037,498.64元，较2023年12月31日减少48%[10] - 2024年3月31日，公司货币资金期末余额325,037,498.64元，期初余额622,252,364.74元[17] 交易性金融资产相关 - 2024年第一季度交易性金融资产286,753,950.51元，较2023年同期增长464%[10] - 交易性金融资产期末余额286,753,950.51元，期初余额50,836,472.22元[17] 存货相关 - 2024年第一季度存货80,020,344.17元，较2023年同期增长53%[10] - 存货期末余额80,020,344.17元，期初余额52,198,333.45元[17] 固定资产相关 - 2024年第一季度固定资产284,793,194.74元，较2023年同期增长395%[10] - 固定资产期末余额284,793,194.74元，期初余额57,496,036.76元[17] 长期借款相关 - 2024年第一季度长期借款132,926,163.06元，较2023年同期增长31%[11] 筹资活动现金流量净额相关 - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额11,612,321.60元，较2023年同期增长 -152%[11] 股东数量及持股相关 - 报告期末普通股股东总数为14,160，表决权恢复的优先股股东总数为0[13] - 前10名股东中，胡卫清持股比例40.92%，持股数量19,642,500股；惠州市辰奕投资管理企业（有限合伙）持股比例15.00%，持股数量7,200,000股；惠州市盛思投资管理企业（有限合伙）持股比例11.25%，持股数量5,400,000股[13] 应收账款相关 - 应收账款期末余额196,571,160.30元，期初余额215,650,013.78元[17] 流动资产合计相关 - 流动资产合计期末余额921,510,041.05元，期初余额966,494,985.37元[17] 在建工程相关 - 在建工程期末余额99,641,961.58元，期初余额234,850,074.58元[17] 无形资产相关 - 无形资产期末余额57,253,095.74元，期初余额57,701,967.38元[17] 资产总计相关 - 公司2024年第一季度资产总计137.83亿元，较上期134.40亿元增长2.55%[18] 流动负债合计相关 - 流动负债合计3.08亿元，较上期3.20亿元减少3.80%[18] 非流动负债合计相关 - 非流动负债合计1.38亿元，较上期1.06亿元增长30.73%[18] 负债合计相关 - 负债合计4.46亿元，较上期4.26亿元增长4.76%[18] 营业利润相关 - 营业利润1547.27万元，较上期1946.73万元减少20.52%[20] 利润总额相关 - 利润总额1516.28万元，较上期1948.47万元减少22.18%[21] 基本每股收益相关 - 基本每股收益0.29元，较上期0.36元减少19.44%[21] 销售商品、提供劳务收到的现金相关 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为197,113,967.28元，上期为202,311,512.58元[23] 收到的税费返还相关 - 收到的税费返还本期为16,197,425.81元，上期为7,097,748.31元[23] 经营活动现金流入小计相关 - 经营活动现金流入小计本期为218,703,380.46元，上期为209,691,577.65元[23] 经营活动现金流出小计相关 - 经营活动现金流出小计本期为201,676,065.82元，上期为127,444,648.85元[23] 投资活动现金流入小计相关 - 投资活动现金流入小计本期为15,904.20元，上期为190,000.00元[23] 投资活动现金流出小计相关 - 投资活动现金流出小计本期为327,127,901.07元，上期为15,127,680.13元[23] 筹资活动现金流入小计相关 - 筹资活动现金流入小计本期为31,259,490.40元，上期为79,798.23元[24] 筹资活动现金流出小计相关 - 筹资活动现金流出小计本期为19,647,168.80元，上期为22,496,565.40元[24] 现金及现金等价物净增加额相关 - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 297,214,866.10元，上期为43,879,727.85元[24]

会议与决策 - 2023年召开4次董事会、2次股东大会，独立董事唐秋英均出席[4] - 2023年2月13日审议通过确认2022年关联交易议案[10] - 2023年4月24日审议通过预计2023年日常关联交易议案[10] - 2023年4月24日、5月18日审议通过续聘审计机构议案[13] 信息披露 - 2023年严格按时更新披露招股书等报告及财务数据[12]

会议信息 - 公司第三届监事会第七次会议通知于2024年3月21日发出，3月28日召开[2] - 本次会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 议案审议 - 会议审议通过《关于部分募投项目变更实施地点和调整内部投资结构的议案》[3] - 表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票[4]

募资情况 - 公司首次公开发行1200万股A股，每股48.94元，募资总额58728万元，净额52363.99万元[2] 项目投资 - 生产基地新建项目总投资33560.22万元，拟投募资33560.22万元[4] - 研发中心建设项目总投资5474.19万元，拟投募资5474.19万元[4] 项目调整 - 研发中心建设项目实施地点变更[6] - 生产基地新建项目建筑工程费调至23490.04万元[8] - 生产基地新建项目铺底流动资金调至500万元[9] 审议情况 - 2024年3月28日董事会、监事会审议通过相关议案[13][14] 保荐意见 - 保荐人对募投项目变更和调整无异议[15]

会议信息 - 公司第三届董事会第八次会议3月21日发通知，3月28日召开[2] - 应出席董事9人，实际出席9人[2] 议案审议 - 审议通过募投项目变更实施地点和调整投资结构议案[3] - 拟变更“研发中心建设项目”实施地点[3] - 拟调整“生产基地新建项目”投资结构，总投入不变[3] 表决结果 - 表决同意9票，反对0票，弃权0票[6] 其他 - 保荐机构兴业证券对事项出具无异议核查意见[5] - 备查文件含第三届董事会第八次会议决议等[7]

募资情况 - 公司首次公开发行1200万股A股，每股48.94元，募资总额58728万元，净额52363.99万元[1] - 募资用于生产基地新建和研发中心建设项目，总投资39034.41万元[2] 项目调整 - 2024年3月28日审议通过部分募投项目变更实施地点和调整内部投资结构议案[1][10][11] - 研发中心建设项目实施地点变更[3] - 生产基地新建项目建筑工程费增2500万元，铺底流动资金减2500万元[6] 调整影响 - 变更和调整不改变募资用途和总额，利于公司长远发展[3][6][9]

公司治理 - 2024年1月17日召开第三届董事会第七次会议[2] - 2024年2月2日召开2024年第一次临时股东大会[2] 公司变更 - 审议通过变更注册资本等议案并完成工商变更登记[2] 公司信息 - 注册资本为人民币4800万元[2] - 公司类型为股份有限公司（上市、自然人投资或控股）[2]