关于中航上大高温合金材料股份有限公司 申请首次公开发行股票并在创业板上市的 审核中心意见落实函的回复 保荐机构（主承销商） （北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层） 关于中航上大高温合金材料股份有限公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函的回复 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 7 日出具的《关于中航上大高温合金材料股份有限公司 申请首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函》（审核函〔2023〕 010231 号）（以下简称"落实函"）已收悉。中航上大高温合金材料股份有限公 司（以下简称"中航上大"、"公司"、"发行人"）与保荐机构中国国际金融股份 有限公司（以下简称"保荐机构"、"保荐人"）和发行人会计师立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关各方对落实函所列问题认 真进行了逐项落实、核查，现回复如下，请予审核。除另有说明外，本回复中的 简称或名词的释义与《中航上大高温合金材料股份有限公司首次公开发行股票并 在创业板上市招股说明书（注册稿）》中的含义相同。 | | | 8-1-3-3 关于中航上大高温合金材 ...

深圳证券交易所上市审核委员会 2023 年第 57 次审议会议 结果公告 深圳证券交易所上市审核委员会 2023 年第 57 次审议会 议于 2023 年 7 月 28 日召开，现将会议审议情况公告如下： 一、审议结果 （一）中航上大高温合金材料股份有限公司（首发）：符 合发行条件、上市条件和信息披露要求。 （二）深圳中富电路股份有限公司（向不特定对象发行可 转债）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。 （三）宁波震裕科技股份有限公司（向不特定对象发行可 转债）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。 （四）深圳市翔丰华科技股份有限公司（向不特定对象发 行可转债）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。 二、上市委会议现场问询的主要问题 （一）中航上大高温合金材料股份有限公司 2.毛利率问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人 高温合金产品毛利率分别为 44.07%、45.91%、38.45%，高于 同行业可比公司同类产品毛利率均值；高品质特种不锈钢产 品毛利率分别为-0.29%、8.07%、2.32%，大幅低于同行业可 比公司同类产品毛利率均值。 请发行人：（1）说明高温合金产品毛利率高于同行业可 比公司 ...

上市与融资 - 2023年7月28日召开第57次上市审核委员会审议会议[1] - 中航上大高温合金材料股份有限公司进行首发[1] - 深圳中富电路等3家公司向不特定对象发行可转债[1]

北京市嘉源律师事务所 关于中航上大高温合金材料股份有限公司 首次公开发行 A 股股票并在创业板上市之 法律意见书 西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 4 楼 中国·北京 二〇二二年六月 中航上大高温合金材料股份有限公司 嘉源·法律意见书 释 义 除非法律意见书中另有所说明，下列词语之特定含义如下： | 发行人、公司或中航上大 | 指 | 中航上大高温合金材料股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 中航上大有限 | 指 | 中航上大高温合金材料有限公司，系发行人整体变更 | | | | 为股份有限公司前的名称 | | 中航重机 | 指 | 中航重机股份有限公司 | | 国投矿业 | 指 | 国投矿业投资有限公司 | | 河北信投 | 指 | 河北信息产业投资集团有限公司 | | 本次发行、本次发行并上 | 指 | 发行人本次申请公开发行 A 股股票并在深圳证券交易 | | 市 | | 所创业板上市之行为 | | 律师工作报告 | 指 | 《北京市嘉源律师事务所关于中航上大高温合金材料 股份有限公司首次公开发行 | | | | 股股票并在创业板上市 A | | | | 之律师工作报告》 ...

关于中航上大高温合金材料股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的 发行保荐书 保荐机构 （北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层） 2023 年 4 月 关于中航上大高温合金材料股份有限公司 第一节 本次证券发行基本情况 首次公开发行股票并在创业板上市的发行保荐书 中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所： 中航上大高温合金材料股份有限公司（以下简称"中航上大"、"发行人"或"公 司"）拟申请首次公开发行股票并在创业板上市（以下简称"本次证券发行"或"本次 发行"），并已聘请中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"）作为首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐人（以下简称"保荐机构"或"本机构"）。 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《首次公开发行股票注册管理办法》（以下简 称"《首发办法》"）、《证券发行上市保荐业务管理办法》等法律法规和中国证券监 督管理委员会（以下简称"中国证监会"）、深圳证券交易所（以下简称"深交所"） 的有关规定，中金公司及其保荐代表人诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制 ...

中航上大高温合金材料股份有限公司 审计报告及财务报表 2020 年度至 2022 年度 信会师报字[2023] 第 ZG10267 号 中航上大高温合金材料股份有限公司 审计报告及财务报表 （2020 年 1 月 1 日 至 2022 年 12 月 31 日止） | | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | | 资产负债表 | | 1-2 | | | 利润表 | | 3 | | | 现金流量表 | | 4 | | | 所有者权益变动表 | | 5-7 | 财务报表附注 1-109 审计报告 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于中航上大，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 关键审计事项是我们根据职业判断，认为分别对 2020 年度、2021 年度及 2022 年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 ...

发行信息 - 公司拟公开发行股票不超过92,966,667股，占发行后公司股本总额比例不低于25%，发行后总股本不超过371,866,667股[8] - 拟上市板块为深圳证券交易所创业板，保荐人（主承销商）为中国国际金融股份有限公司[8] - 本次发行募集资金125,000.00万元，用于年产8,000吨超纯净高性能高温合金建设项目105,249.00万元和补充流动资金19,751.00万元[75] 业绩数据 - 2022年营业收入128,554.86万元，净利润10,708.88万元[63] - 2023年1 - 3月营业收入45,239.78万元，归属于母公司所有者的净利润2,906.39万元[69] - 报告期各期主营业务毛利率分别为8.48%、18.55%及17.00%[30] 市场份额 - 2022年公司航空航天领域变形高温合金市占率约为10% - 12%，超高强合金市占率约为5% - 6%[46] - 2022年全国双相不锈钢产量34.52万吨，公司产量为3,809.72吨，市占率为1.10%[48] 研发情况 - 公司已自主研发形成11项核心技术，取得发明专利34项，实用新型专利31项[43] - 2020 - 2022年度公司研发投入分别为3,743.19万元、3,792.56万元和5,179.26万元，累计投入12,715.01万元[49] - 公司产品GH4169、GH4141、GH6159等牌号实现替代进口[55] 股东结构 - 栾东海直接持有公司20.17%股份，通过中和上大间接控制10.65%股份，合计控制30.82%股份，为控股股东、实际控制人[28] - 中航重机直接持有发行人50,000,000股股份，中金公司及其下属公司通过中航重机间接持有发行人53,942股股份，占发行人总股本的0.0193%[33] - 本次发行前发行人前十名股东合计持股244,830,000股，占比87.78%[185][186] 风险提示 - 高性能合金需完成军品验证评审，验证周期长，新产品研发失败或未通过评审会影响批量销售和业绩增长[27] - 原材料采购价格与大宗商品价格相关，价格波动和供应短缺会影响生产经营[29] - 下游市场冲击、客户议价能力提升等因素会使公司毛利率下降，影响生产经营[30]

关于中航上大高温合金材料股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的 上市保荐书 保荐机构 （北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层） 关于中航上大高温合金材料股份有限公司 （一）发行人基本情况 1、发行人基本情况信息 | 公司名称： | 中航上大高温合金材料股份有限公司 | | | | --- | --- | --- | --- | | 英文名称： | Zhonghang Shangda Superalloys Co.,Ltd. | | | | 注册资本： | 人民币 27,890 万元 | | | | 法定代表人： | 栾东海 | | | | 成立日期： | 2007 年 月 23 日（2020 年 月 31 日整体变更为股份有限公司） | 8 | 12 | | 公司住所： | 河北省清河县挥公大道 号 16 | | | | 邮政编码： | 054802 | | | | 联系电话： | （0319）8178 099 | | | | 传真： | （0319）8178 098 | | | | 互联网网址： | www.sdsuperalloys.com | | | | 电子信 ...

北京市嘉源律师事务所 关于中航上大高温合金材料股份有限公司 首次公开发行 A 股股票并在创业板上市之 补充法律意见书（二） 西城区复兴门内大街 158 号远洋大厦 4 楼 中国·北京 二〇二三年七月 北京 BEIJING·上海 SHANGHAI·深圳 SHENZHEN·香港 HONG KONG·广州 GUANGZHOU·西安 XI'AN 致：中航上大高温合金材料股份有限公司 根据公司与本所签订的《法律顾问协议》，本所担任公司首次公开发行 A 股股票并上市的特聘专项法律顾问，并获授权为本次发行并上市出具律师工作报 告及法律意见书。本所已于 2022 年 6 月 25 日就公司申请本次发行并上市出具了 嘉源（2020）-01-784 号《律师工作报告》及嘉源（2022）-01-352《法律意见书》 （以下简称"《原律师工作报告及法律意见书》"）。 根据深圳证券交易所上市审核中心于 2023 年 2 月 15 日出具的《关于中航上 大高温合金材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审 核问询函》（审核函〔2023〕010081 号）的要求，本所就公司本次发行中涉及 的有关事宜出具本补充法律意见书。 ...

中航上大高温合金材料股份有限公司 Zhonghang Shangda Superalloys Co.,Ltd. （河北省清河县挥公大道 16 号） 关于中航上大高温合金材料股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核 问询函的回复（修订稿） 保荐机构（主承销商） （北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层） 中航上大高温合金材料股份有限公司 审核问询函的回复（修订稿） 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 2 月 15 日出具的《关于中航上大高温合金材料股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2023〕010081 号）（以 下简称"审核问询函"）已收悉。中航上大高温合金材料股份有限公司（以下简称"中 航上大""公司"或"发行人"）与保荐机构中国国际金融股份有限公司（以下简称"中 金公司""保荐人"或"保荐机构"）、发行人律师北京市嘉源律师事务所（以下简称 "发行人律师"）和发行人审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发 行人会计师"或"申报会计师"）等相关各方对审核问询函所列问题认真进行了逐项落 实、核查，现回复 ...