会计政策变更 - 公司按财政部规定进行会计政策变更，不产生重大影响，无需股东大会审议[3] - 2024年12月6日《准则解释第18号》印发施行，允许提前执行[4] - 变更后按《数据资源暂行规定》和《准则解释第18号》执行，未变部分按前期规定执行[8] 会计处理规定 - 使用的数据资源确认为无形资产，出售的数据资源确认为存货[10][11] - 编制资产负债表时增设“其中：数据资源”项目[12] - 浮动收费法下投资性房地产可选择计量模式，采用公允价值后不得转成本模式[13] - 不属于单项履约义务的保证类质量保证按或有事项规定处理[14] 相关决议 - 董事会审计委员会、董事会、监事会同意变更，认为合规无损害[16][17][18] - 备查文件含相关会议决议[19]

资产相关 - 2024年12月31日公司资产总额253,503.81万元，较期初下降18.71%[3] - 2024年应收账款24,165.30万元，较期初增长42.26%[4] - 2024年其他流动资产4,788.76万元，较期初增长529.16%[4] 负债相关 - 2024年12月31日公司负债总额39,197.39万元，较期初下降65.55%[6] - 2024年应付账款14,283.03万元，较期初下降83.66%[6] - 2024年递延收益3,479.62万元，较期初增长118.97%[7] 权益相关 - 2024年12月31日公司股东权益合计214,306.42万元，较期初增长8.19%[9] - 2024年少数股东权益增加12,145.19万元[9] 营收及成本相关 - 2024年营业收入83,107.88万元，较2023年增长10.26%[11][12] - 2024年税金及附加997.41万元，较2023年增长176.94%[11] - 2024年营业成本48,792.16万元，较上年同期增长17.80%[13] - 2024年其他收益836.63万元，较上年同期下降68.42%[13] - 2024年信用减值损失-375.26万元，较上年同期下降75.71%[12] 现金流相关 - 2024年经营活动现金流入77,964.97万元，较上年同期增长7.94%[15] - 2024年投资活动现金流入277,858.21万元，较上年同期增长158.62%[15] - 2024年筹资活动现金流入12,798.88万元，较上年同期下降85.71%[15] - 2024年经营活动现金流出61,820.45万元，较上年同期增长3.33%[15] - 2024年投资活动现金流出368,077.02万元，较上年同期增长215.70%[15] - 2024年筹资活动现金流出11,335.67万元，较上年同期增长564.55%[15]

业绩数据 - 2025年预计与中国机械总院关联交易总额1900万元，采购1600万，销售300万[3] - 2024年关联交易实际发生额1859.86万元，采购1591.86万，销售223万[3] - 2024年中国机械总院营收122.86亿元，净利润7.74亿元[11] 交易审议 - 2025年关联交易预计额度通过相关会议审议[3][20] - 董事会、保荐人认为预计额度合理合规[20][21] 股权信息 - 中国机械总院持有公司48.57%股权，为大股东和控股股东[3]

中机寰宇认证检验股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 中机寰宇认证检验股份有限公司董事会 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则（2024 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等要求，中机寰宇认证检验股份 有限公司（以下简称"公司"）董事会，就现任独立董事陈广垒、胡振杰、李邵 华的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查现任独立董事陈广垒、胡振杰、李邵华的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理 办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作（2023 年 12 月修订）》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》《独立 董事工作制度》中对独立董事独立性的相关要求。 2025 年 4 月 17 日 ...

中机寰宇认证检验股份有限公司 汇总表第 2 页 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的会 计科目 | 2024 | 年期初占用资 金余额 | 2024 年度占用累 计发生金额（不 | 2024 年度占 用资金的利 | 2024 年度偿 还累计发生金 | 2024 年 期末占用 | 占用形成原 因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | 含利息） | 息(如有) | 额 | 资金余额 | | | | 控股股东、实际控制人及其 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 附属企业 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | - | - | | - | | | | | | - | - | | 前控股股东、实际控制人及 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 其附属企业 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | ...

中机寰宇认证检验股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年是中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称"公司"或 "中机认检"）面临转型发展之年，是机遇和挑战并存之年，是实施 "十四五"战略规划的关键之年，也是全方位推进高质量发展的重要之 年。公司董事会深入学习习近平总书记关于建设中国特色现代企业制 度的重要论述精神，全面贯彻党的二十大和二十届二中、二十届三中 全会精神，落实"两个一以贯之"重要指示要求，以新发展理念深入推 进国企改革深化提升行动，按照《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）《中华人民共和国证券法》、国资监管政策、证券市 场监管政策等法律法规、规范性文件的要求及《中机寰宇认证检验股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，本着对全 体股东负责的精神，审慎、科学地决策公司重大事项，严格执行股东 大会各项决议，积极推进董事会各项决议的实施。公司董事会围绕"定 战略、作决策、防风险"定位，加快建立结构科学、决策理性、运行 高效的董事会，与公司党委、经理层一道，全力稳运行拓市场、谋创 新促发展、抓改革强管理、防风险守底线，不断增进市场认同，提升 企业形象，引领公司迈向高质 ...

内部控制情况 - 内部控制评价范围单位覆盖率100%，涵盖各级子公司[7] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[7] - 评价基准日无财务、非财务报告内控重大缺陷[3][5] - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[46][47] 公司结构与制度 - 2021年9月完成股份制改革，股东大会为最高权力机构[11] - 董事会下设四个专业委员会[11] - 围绕战略新兴产业构建“3+1+3”业务战略布局[13] - 制定筹资、资金管理、销售等多项制度[18][21][23] 系统与管理 - 2024年上线司库系统，涵盖多项业务数据[28] - 建立常态化政策跟踪机制应对政策风险[30] - 完善质量管控体系应对品牌风险[32] - 聚焦核心业务攻克关键技术应对技术风险[33] - 对高风险应收账款采取法律手段应对坏账风险[34] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷认定标准[37] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷认定标准[42][43] 未来展望 - 深化管理完善内控制度[48][49] - 保荐人认为2024年度财务报告内控有效[50]

一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到位时间 证券代码：301508 证券简称：中机认检 公告编号：2025-014 中机寰宇认证检验股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》和《深圳证券交易所创业 板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2024 年 11 月修订）》的相关规定， 现将中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度募集资金存 放与使用情况专项说明如下： 经中国证券监督管理委员会于 2023 年 7 月 5 日出具的《关于同意中机寰宇认 证检验股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1480 号） 同意注册，公司获准向社会公开发行人民币普通股股票 56,521,300 股，每股面值 为人民币 1 元，每股发行价格人民 ...

监事会工作 - 2024年监事会召开会议9次，审议议案25项[2] - 2024年监事出席股东大会5次、列席董事会9次[5] 人员情况 - 2024年12月18日选举姚秋莲为第二届监事会主席，任期三年[9] - 换届后白国林不再担任公司任何职务[10] 资金管理 - 《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》有大额存单未到期[4] 未来展望 - 2025年监事会将加强自身建设、监督履职和整合监督资源[19]

内部控制 - 内部控制评价范围单位覆盖率100%，涵盖中机认检及各级子公司，含二级子公司5家、三级子公司2家[6] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[6] - 评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] 公司治理 - 2021年9月完成股份制改革[9] - 董事会下设四个专业委员会[9] 业务战略 - 贯彻“十四五”规划，构建“3 + 1 + 3”新业务战略布局[11] 制度建设 - 制定关联交易管理办法规范关联交易[10] - 制定募集资金管理制度管控资金活动[17] - 制定多项资金管理办法确保资金效益[20] - 制定销售业务规定，销售与收款循环控制良好[21] - 制定全面预算管理办法，年度预算经股东大会批准实施[22] - 制定会计核算与管理制度规范信息披露[23] 系统上线 - 2024年上线司库系统，涵盖多项业务数据[26] 风险应对 - 面临政策变动风险，建立政策跟踪机制[28] - 面临品牌受损风险，完善质量管控体系[28][29] - 面临技术迭代风险，聚焦核心业务加大技术创新投入[30] - 面临坏账风险，对高风险应收账款采取法律手段[31] 缺陷标准 - 明确财务报告内控重大、重要、一般缺陷标准[35][36] - 明确非财务报告内控重大、重要、一般缺陷标准[41] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告内控重大、重要缺陷[45] - 评价报告基准日无未完成整改的财务报告内控重大、重要缺陷[45] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[46] - 评价报告基准日不存在未完成整改的非财务报告内控重大、重要缺陷[46]