审计机构聘任 - 公司拟续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[1][2][8] 审计机构情况 - 2023年末合伙人103人，注册会计师701人，签过证券业务审计的282人[3] - 2023年度收入总额108,764万元，审计业务收入97,289万元，证券业务收入54,159万元[4] - 2022年年报上市公司审计客户159家，收费13,684万元，同行业13家[4] - 职业保险累计赔偿限额3亿元[4] - 近三年受监管措施情况：事务所10次，26名从业人员12次[5] 人员情况 - 项目合伙人唐谷近三年签及复核12家报告，2023年12月28日受行政监管措施[5] - 签字注册会计师苏展近三年签或复核4家报告[5] - 质量控制复核人黄继佳近三年签7家报告[5] 审计费用 - 2023年度年报审计费用65万元（含税），2024年度待协商[6]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事丁建萍、刘玉龙、朱狄敏独立性进行评估[1] - 独立董事未在公司及主要股东担任其他职务，无利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月24日[2]

现金管理决策 - 2024年4月22日董事会和监事会审议通过现金管理议案[1][7] - 公司及全资子公司拟最高用6.5亿元自有资金进行现金管理[1][7] 资金相关 - 现金管理有效期12个月，额度内资金可循环，不超6.5亿[1][7] - 资金为闲置自有资金，不影响正常运营[2] 管理措施 - 选择安全性高、低风险理财产品[2] - 财务部跟踪，审计部监督[4] 风险应对 - 筛选信誉好机构产品，选低风险品种[4] 其他 - 保荐机构对现金管理事项无异议[8][9]

营业收入相关 - 2024年第一季度营业收入234,624,438.88元，同比增长5.78%[5] - 公司2024年第一季度营业总收入2.35亿元，较上期2.22亿元增长5.78%[25] 净利润相关 - 归属于上市公司股东的净利润58,872,271.43元，同比增长6.51%[5] - 公司2024年第一季度净利润5887.23万元，较上期5527.33万元增长6.51%[26] 经营活动现金流量净额相关 - 经营活动产生的现金流量净额134,109,804.54元，同比增长20.80%[5] - 经营活动产生的现金流量净额本期为134,109,804.54元，上期为111,020,049.15元[30] 应收账款相关 - 应收账款期末余额20,457,486.94元，较期初减少40.20%[10] - 2024年3月31日应收账款期末余额20,457,486.94元，期初余额34,207,790.42元[21] 存货相关 - 存货期末余额69,823,974.78元，较期初减少33.70%[10] - 2024年3月31日存货期末余额69,823,974.78元，期初余额105,315,599.46元[21] 其他非流动资产相关 - 其他非流动资产期末余额292,298,503.11元，较期初增长36.72%[10] 其他收益相关 - 其他收益本期发生额1,751,516.64元，同比增长63.03%[12] 公允价值变动收益相关 - 公允价值变动收益本期发生额1,452,563.83元，同比增长1298.95%[13] 信用减值损失相关 - 信用减值损失本期发生额715,299.43元，同比增长1058.48%[13] 股东总数相关 - 报告期末普通股股东总数28,939户[16] 股东持股相关 - 杭州超道股权投资基金管理有限公司－杭州和盟医智股权投资合伙企业（有限合伙）持股0.75%，持股数2,674,157股[17] - 瑞民企业管理（宁波梅山保税港区）合伙企业（有限合伙）持股0.60%，持股数2,139,326股[17] - 高灿烜持股0.25%，持股数904,783股；鲁晓旭持股0.22%，持股数770,798股[17] 货币资金相关 - 2024年3月31日货币资金期末余额512,227,863.05元，期初余额428,301,750.63元[21] 交易性金融资产相关 - 2024年3月31日交易性金融资产期末余额286,149,781.10元，期初余额316,697,217.27元[21] 流动资产合计相关 - 2024年3月31日流动资产合计期末余额1,171,882,824.56元，期初余额1,160,704,900.90元[21] 限售股相关 - 杭州民生药业股份有限公司期初限售股数238,000,000股，期末238,000,000股，拟2026年5月解除限售[19] - 其他网下配售限售股期初4,593,003股，本期解除4,593,003股，期末0股，于2024年3月5日解除限售[19] 资产总计相关 - 公司2024年第一季度资产总计17.37亿元，较上期16.48亿元增长5.42%[22] 负债合计相关 - 公司2024年第一季度负债合计2.05亿元，较上期1.75亿元增长17.47%[23] 营业总成本相关 - 公司2024年第一季度营业总成本1.71亿元，较上期1.57亿元增长8.62%[25] 营业利润相关 - 公司2024年第一季度营业利润6832.43万元，较上期6468.75万元增长5.62%[26] 利润总额相关 - 公司2024年第一季度利润总额6832.51万元，较上期6368.55万元增长7.28%[26] 基本每股收益相关 - 公司2024年第一季度基本每股收益0.17元，较上期0.21元下降19.05%[27] 稀释每股收益相关 - 公司2024年第一季度稀释每股收益0.17元，较上期0.21元下降19.05%[27] 非流动资产合计相关 - 公司2024年第一季度非流动资产合计5.65亿元，较上期4.87亿元增长16.06%[22] 销售商品、提供劳务收到的现金相关 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为296,010,705.99元，上期为269,781,469.80元[29] 收到其他与经营活动有关的现金相关 - 收到其他与经营活动有关的现金本期为5,534,842.83元，上期为2,021,722.59元[30] 经营活动现金流入小计相关 - 经营活动现金流入小计本期为301,545,548.82元，上期为271,803,192.39元[30] 经营活动现金流出小计相关 - 经营活动现金流出小计本期为167,435,744.28元，上期为160,783,143.24元[30] 投资活动现金流入小计相关 - 投资活动现金流入小计本期为56,440,603.15元，上期为155,942,916.90元[30] 投资活动现金流出小计相关 - 投资活动现金流出小计本期为106,134,523.35元，上期为254,919,728.06元[30] 投资活动产生的现金流量净额相关 - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 49,693,920.20元，上期为 - 98,976,811.16元[30] 现金及现金等价物净增加额相关 - 现金及现金等价物净增加额本期为83,926,112.42元，上期为13,587,946.46元[31] 期末现金及现金等价物余额相关 - 期末现金及现金等价物余额本期为512,227,863.05元，上期为51,925,842.84元[31]

募集资金情况 - 2023年公开发行8913.86万股A股，发行价每股10元，募资总额89138.60万元，净额79329.73万元[11] - 2023年使用募集资金2192.65万元，截至年末结余77467.60万元[12] - 首次公开发行超募资金32872.00万元[24][33][35] 资金使用与管理 - 2023年同意用818.87万元募集资金置换自筹资金[20] - 同意用不超6.5亿元闲置募集资金现金管理，有效期12个月[24][25][35][36] - 截至年末，超募资金累计用于现金管理27000.00万元[24][35] 项目投资进度 - 保健食品智能化生产线技改项目期末投资进度6.66%[33] - 承诺投资项目期末投资进度4.72%[33]

财务表现 - 2023年营业收入为581,733,150.83元，同比增长6.33%[9] - 归属于上市公司股东的净利润为85,633,797.95元，同比增长8.38%[9] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为79,186,962.41元，同比增长12.61%[9] - 经营活动产生的现金流量净额为108,152,661.81元，同比增长13.47%[9] - 基本每股收益为0.29元，同比下降3.33%[9] - 稀释每股收益为0.29元，同比下降3.33%[9] - 2023年公司资产总额为1,647,809,834.45元，同比增长115.32%[1] - 2023年归属于上市公司股东的净资产为1,473,060,211.58元，同比增长147.94%[1] - 2023年加权平均净资产收益率为9.50%，较上年下降4.75个百分点[1] - 2023年第一季度至第四季度营业收入分别为221,797,622.60元、146,002,584.94元、118,107,355.68元和95,825,587.61元[11] - 2023年第一季度至第四季度归属于上市公司股东的净利润分别为55,273,336.61元、14,779,032.91元、11,619,921.25元和3,961,507.18元[11] - 2023年营业收入为581,733,150.83元，同比增长6.33%[34] - 主营业务收入为580,364,705.35元，占营业收入的99.76%，同比增长6.36%[34] - 多维元素片收入为476,194,217.59元，占营业收入的81.86%，同比增长8.47%[34] - 多种维生素矿物质片保健食品及食品收入为77,461,101.47元，占营业收入的13.32%，同比增长19.71%[34] - 华东地区收入为269,653,815.32元，占营业收入的46.35%，同比增长4.97%[34] - 电商销售收入为28,133,919.29元，占营业收入的4.84%，同比增长9.80%[34] - 经销模式收入为526,426,015.60元，占营业收入的90.49%，同比增长4.36%[34] - 2023年销售量为153,612.90万片/万条，同比增长3.62%[35] - 2023年生产量为155,049.93万片/万条，同比增长2.38%[35] - 2023年库存量为51,621.44万片/万条，同比下降1.56%[35] - 2023年主营业务成本中直接材料为148,956,936.08元，占营业成本比67.51%，同比增3.33%[36] - 2023年主营业务成本中直接人工为20,901,451.80元，占营业成本比9.47%，同比增9.35%[36] - 2023年主营业务成本中制造费用为44,328,961.52元，占营业成本比20.09%，同比减3.54%[36] - 2023年主营业务成本中运输费用为5,427,982.69元，占营业成本比2.46%，同比减9.36%[36] - 2023年其他业务成本为1,023,832.48元，占营业成本比0.46%，同比增30.06%[36] - 2023年前五名客户合计销售金额为363,672,702.01元，占年度销售总额比例62.51%[37] - 2023年前五名供应商合计采购金额为56,360,857.93元，占年度采购总额比例35.95%[37] - 2023年销售费用为189,932,914.62元，同比增11.03%[37] - 2023年管理费用为50,950,992.86元，同比增4.91%[37] - 2023年财务费用为-9,891,929.52元，同比减259.98%[37] - 2023年研发费用为29,556,457.21元，同比增8.78%[37] - 2023年研发人员数量为61人，与2022年持平，占比为11.49%，较2022年增加0.07%[39] - 2023年研发投入金额为29,556,457.21元，占营业收入比例为5.08%，较2022年增加0.11%[39] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为108,152,661.81元，同比增长13.47%[40] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为-513,911,012.29元，同比减少641.91%，主要系募集资金到账进行现金管理增加所致[40] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为794,240,046.95元，同比增长13,217.52%，主要系募集资金到账所致[40] - 2023年现金及现金等价物净增加额为388,481,696.47元，同比增长1,843.32%，主要系募集资金到账所致[40] - 2023年末货币资金为428,301,750.63元，占总资产比例为25.99%，主要系首次公开发行股票募集资金到账所致[42] - 2023年末存货为105,315,599.46元，占总资产比例为6.39%，较2023年初减少7.80%，主要系合理控制存货管理所致[42] - 2023年末固定资产为184,522,864.55元，占总资产比例为11.20%，较2023年初减少12.40%，主要系在建项目转固及外购新增固定资产所致[42] - 2023年末交易性金融资产为316,697,217.27元，较2023年初增加258,555,189.62元，主要系本期购买金额596,000,000.00元，本期出售金额338,500,000.00元所致[43] - 2023年实现营业收入5.82亿元，同比增长6.33%[32] - 归属于上市公司股东的净利润0.86亿元，同比增长8.38%[32] - 维生素与矿物质补充剂系列收入5.70亿元，同比增长7.39%[32] - 多维元素片（21）收入4.76亿元，同比增长8.47%[32] - 多种维生素矿物质片保健食品及食品收入0.77亿元，同比增长19.71%[32] - 其他维矿类OTC产品收入0.16亿元，同比下降39.3%[32] - 2023年投入研发费用2,955.65万元，占营业收入的5.08%[32] - 新增发明专利3项，获批备案制保健食品批文14项，获批注册制保健食品1项[32] - 完成功能性食品开发10项，完成OTC药品注册申报3项，完成药品发补1项[32] - 新立项保健食品13项，新立项功能性食品9项[32] - 2023年非流动性资产处置损益为-265,551.40元[14] - 2023年计入当期损益的政府补助为4,996,375.85元[14] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益为4,233,460.84元[15] - 2023年计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费为1,263,106.23元[16] - 2023年其他符合非经常性损益定义的损益项目为94,629.79元[17] 股利分配 - 公司计划以2023年12月31日已发行总股本356,554,330股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）[3] - 公司2023年度利润分配预案为每10股派息1.00元（含税），现金分红总额为35,655,433.00元，占利润分配总额的比例为100.00%[101] - 公司2023年度可分配利润为145,064,617.14元[101] - 公司2023年度未提出现金红利分配预案[102] 风险因素 - 公司可能存在产品结构单一的风险、经销商管理风险、行业政策变化风险、募集资金投资项目风险等[3] 外部合作 - 公司聘请的会计师事务所为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）[8] - 公司聘请的保荐机构为财通证券股份有限公司，持续督导期间为2023年9月5日至2026年12月31日[8] 产品与品牌 - 公司主力产品21金维他®多维元素片（21）于1985年研发上市，覆盖人群广泛[28] - 公司主力产品21金维他®多维元素片（21）品牌知名度、美誉度与影响力不断提升，2023年上榜“2023·西普会品牌榜金榜”，入选《TopBrand2023中国品牌500强》榜单[28] - 公司核心产品多维元素片（21）的销售收入在2023年为47,619.42万元，占主营业务收入的82.05%[63] 研发与创新 - 公司形成了多营养素协同效应下的配比技术、微量营养素混合均匀度控制方法、维生素与矿物质片产品稳定性控制技术、微量维生素检测方法等核心技术体系[29] - 公司报告期内新增发明专利3项，实用新型专利2项，保健食品批文15项[29] - 公司2023年新增发明专利3项，获批备案制保健食品批文14项，获批注册制保健食品1项[32] - 完成功能性食品开发10项，完成OTC药品注册申报3项，完成药品发补1项[32] - 新立项保健食品13项，新立项功能性食品9项[32] - 公司将强化研发投入，探索产品创新、渠道创新、模式创新，助推公司整体智能化升级[61] - 公司将加强研发投入，升级研发体系，全面提高研发创新能力[62] 销售与渠道 - 公司采用经销模式及其他模式进行销售，其中以经销模式为主[25] - 公司加大线上销售渠道布局，在天猫、京东、拼多多、抖音、快手等知名电商平台开设自营店铺[27] - 公司建立了以华东地区为主，国内其他区域全覆盖的业务格局，重点省份及区域均配备有专业的商务团队[29] - 公司将通过招商模式快速拓展新客户，覆盖全渠道实现业务增长[62] 公司治理 - 公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，健全内控管理体系[70] - 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会[70] - 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会严格执行《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》的有关规定[70] - 公司独立董事按期出席董事会、董事会专门委员会和股东大会，认真审阅会议材料，独立、客观、审慎地履行职责[71] - 公司严格履行信息披露义务，指定《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》、经济参考网和巨潮资讯网为信息披露报纸和网站[71] - 公司高度重视投资者关系管理工作，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，通过多种形式与投资者沟通[71] - 董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事、高级管理人员的考核标准并进行考核，公司已建立并逐步完善绩效评价标准和激励约束机制[71] - 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，致力于实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡[71] - 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异[71] - 公司资产独立完整，权属清晰，拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或使用权[72] - 公司存在11项商标由民生药业授权使用，该部分授权商标均为与商号相关的商标，对公司生产经营不存在重大不利影响[72] - 公司董事、监事及高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在控股股东、实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况[72] - 公司设有独立的财务部门，配备专职的财务人员，并已建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度及内控制度[72] - 公司严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》等相关规定，设立股东大会、董事会、监事会等决策监督机构，形成了完善的法人治理结构与规范化运作体系[72] - 公司具备经营所需的相应资质，拥有独立完整的研发、采购、生产和销售业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力[72] - 公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形[72] - 民生药业已出具《关于避免同业竞争的承诺函》，就同业竞争问题作出相关安排和承诺，承诺在民生药业作为公司控股股东期间持续有效[74][75] - 公司董事会严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的相关规定开展工作[92] - 独立董事对公司关联交易、审计机构续聘、闲置募集资金进行现金管理等事项发表了独立意见[93] - 董事会下设专门委员会在报告期内召开会议，审议通过了多项议案，包括高级管理人员绩效年薪、董事监事薪酬、关联交易、审计报告、财务决算报告、财务预算报告、续聘审计机构、使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金、使用部分闲置募集资金进行现金管理等[94] - 监事会对报告期内的监督事项无异议[95] 人力资源 - 公司拥有一支经验丰富、积极进取、专注执着的经营管理团队，在医药健康产品研发、供应链保障、

资金往来数据 - 2023年期初往来资金余额总计7995.40万元[3] - 2023年度往来累计发生金额（不含利息）总计5615.74万元[3] - 2023年度偿还累计发生金额总计5502.29万元[3] - 2023年期末往来资金余额总计8108.84万元[3] 各子公司情况 - 杭州民生医药控股集团期末余额0.05万元[2] - 杭州民生药业股份期末余额0.21万元[2] - 浙江民生生物技术应收账款偿还完毕[2] - 浙江民生健康科技期末余额5104.28万元[3] - 杭州民生健康医药销售期末余额2998.29万元[3] - 杭州民生高科技产业园期末余额4.70万元[3]

募资情况 - 公司发行8913.86万股，发行价10元/股，募资总额89138.60万元，净额79329.73万元[1] 项目投资 - 三个募投项目投资总额46457.73万元，募资投入46457.73万元[5] 资金使用 - 2024年4月相关会议通过用银行承兑汇票支付募投项目资金并等额置换议案[6][7] - 保荐机构对此无异议，财通证券4月24日出具核查意见[8][10]

会议情况 - 2023年召开6次董事会会议和2次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 2023年召开独立董事专门会议1次，审议第三季度报告[8] 议案审议 - 2023年独立董事对董事会各项议案均投赞成票[5] - 2023年4月3日审议关联交易议案，独立董事事前认可并出具意见[6][14] - 2023年4月3日、4月25日审议通过续聘2023年度审计机构议案[17] - 2023年4月3日、4月25日审议通过确认2022年度董事、监事薪酬议案[18] - 2023年4月3日审议通过确认2022年度高级管理人员薪酬议案[19] 履职沟通 - 2023年独立董事为提名委员会召集人，召集并出席提名委员会会议1次[8] - 2023年独立董事任薪酬与考核委员会委员，出席薪酬与考核委员会会议3次[8] - 2023年独立董事与内部审计机构、会计师事务所就财务和业务情况沟通[10] - 2023年独立董事通过多渠道与中小股东沟通交流[12] 财务披露 - 2023年按时编制并披露《2023年三季度报告》《2023年年度业绩预告》[16] 未来展望 - 独立董事2024年将继续履行义务，维护全体股东特别是中小股东合法权益[20]

募集资金情况 - 公司公开发行8,913.86万股A股，发行价每股10元，募集资金总额89,138.60万元，净额79,329.73万元[1] - 2023年度公司使用募集资金2,192.65万元[2] - 截至2023年12月31日，结余募集资金余额77,467.60万元[2] - 公司使用募集资金置换自筹资金818.87万元，含募投项目518.58万元、发行费用300.29万元[8] - 公司首次公开发行股票超募资金32,872.00万元[12] 资金使用与管理 - 公司可使用累计不超过6.5亿元闲置募集资金进行现金管理[12] - 截至报告期末，超募资金已累计用于现金管理27,000.00万元[12] - 2023年8月28日收到募集资金金额82,683.44万元[4] - 2023年度直接投入募投项目金额2,192.65万元[4] - 截至2023年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理合计41,800.00万元[14] 投资进度 - 保健食品智能化生产线技改项目截至期末投资进度为6.66%，承诺投资项目小计投资进度为4.72%[21]