内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5][6] - 自评价基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[7] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[8] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100%[9] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100%[9] 制度建设 - 公司建立规范治理结构，各机构相互协调制衡[10][11] - 公司设置多职能部门，分工明确且相互监督[12] - 公司实行内部审计制度，审计负责人向审计委员会负责[13] - 公司制定人事行政、资金活动等多项制度[14][19][20][21][22] - 公司制定多项制度加强合同、资产等管理[23][24][25][26][27][28][29][30] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制按潜在影响分一般、重要、重大缺陷[31] - 非财务报告内部控制按损失分一般、重要、重大缺陷[34] 报告期缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[35] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[36]

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[3][4] - 本次变更无需提交审议[2] 数据影响 - 2022年12月31日递延所得税资产影响457,989.14元[6] - 2022年12月31日递延所得税负债影响430,621.38元[6] - 2022年12月31日盈余公积影响2,736.77元[6] - 2022年12月31日未分配利润影响24,630.99元[6] - 2022年度所得税费用影响 - 27,367.76元[6] 影响评估 - 变更不会对公司财务等产生重大影响[2]

监管相关 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 向深交所报告次数为0次[4] - 报告期内保荐人及公司未被采取监管措施[7] 工作执行 - 查询公司募集资金专户次数为每月一次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表专项意见次数为2次[3] 其他 - 培训1次，日期为2023年12月27日[4] - 公司及股东各项承诺事项均已履行[6] - 保荐代表人未变更[7]

资产与营收占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100.00%[2] 制度建设 - 建立股东大会等制度及董事会专门委员会制度[3] - 制定人事行政、资金活动等多项制度[7][12][14][15][18][21][22] 内控缺陷标准 - 明确财务与非财务报告内控一般、重要、重大缺陷标准[24][27] 内控情况 - 报告期内无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[29][30][32] - 保荐机构认为公司内控体系重大方面有效[34]

资金募集 - 公司发行8913.86万股A股，发行价10元/股，募资总额89138.6万元，净额79329.73万元[1] 项目投资 - 公司拟投资三个项目，投资总额46457.73万元[7] 现金管理 - 公司拟用最高7.5亿元闲置募集资金现金管理，单笔期限不超12个月，额度可滚动使用[6] - 2023年10月10日不超6.5亿元闲置募集资金现金管理额度将失效[6] - 2024年4月22日董事会、监事会通过使用不超7.5亿元闲置资金现金管理议案[17][19]

财务审核 - 中汇会计师事务所认为民生健康公司2023年度财务信息重大方面符合监管要求[7] 资金往来 - 杭州民生医药控股2023年初余额0.67万元，累计发生4.32万元，期末0.05万元[10] - 杭州民生药业2023年初余额13.84万元，利息187.32万元，期末0.21万元[10] 账款情况 - 浙江民生生物应收账款2023年初10.67万元，累计发生10.67万元[11] - 浙江民生生物应付账款2023年初15.56万元，累计14.24万元，期末1.31万元[11] - 杭州民生高科技其他应付款2023年初5.52万元，累计206.74万元，利息207.57万元，期末4.70万元[11]

会议信息 - 杭州民生健康药业第一届监事会第十二次会议于2024年4月22日现场召开，4月12日发出通知[2] - 应到监事3人，实到3人，董事会秘书列席[2] 议案表决 - 《关于公司2023年度监事会工作报告的议案》等多议案表决3票同意，部分需提交股东大会审议[3][5][6][7][9] - 《关于公司<2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告>》等议案表决3票同意[8][11]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为58173.32万元[8] - 2023年度销售费用为18993.29万元，占当期营业收入的比例为32.65%[10] - 2023年末资产总计16.4780983445亿元，较2022年末增长约115.32%[21] - 2023年营业总收入同比增长约6.32%，净利润同比增长约8.38%[26] - 2023年基本每股收益为0.29元/股，同比下降约3.33%[26] 财务状况 - 2023年末流动资产合计11.607049009亿元，较2022年末增长约296.29%[21] - 2023年末非流动资产合计4.8710493355亿元，较2022年末增长约3.11%[21] - 2023年末负债合计1.7474962287亿元，较2022年末增长约2.09%[24] - 2023年末所有者权益合计14.7306021158亿元，较2022年末增长约147.93%[24] 现金流量 - 2023年经营活动产生的现金流量净额同比增长约13.47%[28] - 2023年投资活动产生的现金流量净额净流出扩大[28] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额由净流出转为净流入[28] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制[5] - 审计将收入确认和销售费用的确认作为关键审计事项[8][10] 股本与权益 - 2023年末股本为3.5655433亿元，较2022年末增长约33.33%[24] - 2023年股本增加89,138,600.00元[30] - 2023年资本公积增加704,158,660.85元[30] 其他 - 公司股票于2023年9月5日在深圳证券交易所挂牌交易[50] - 2023年度纳入合并范围的子公司共2家，与上年度相比合并范围无变化[52]

合规相关 - 现场检查对应2023年度，时间为2024年4月15日[2] - 控股股东等除民生药业外与公司无同业竞争，2021年12月28日出具承诺函[2] 审计安排 - 审计委员会至少每季度开会审议内审报告等并向董事会报告[3] - 内审部门至少每季度向审计委员会报告并审计募集资金情况[3] 其他要点 - 公司需在募集资金到位后一个月内签三方监管协议[5] - 业绩无大幅波动，与同行比无明显异常，公司及股东履行承诺[5] - 现场检查未发现问题[5]

会议情况 - 2023年召开6次董事会会议和2次股东大会[4] - 2023年召开独立董事专门会议1次[7] 独立董事履职 - 2023年独立董事出席相关会议，发表同意意见[5][6][7] - 2023年独立董事调研公司，沟通财务等情况[8][9][10] - 2023年独立董事监督信息披露，与中小股东交流[11][12] 议案审议 - 2023年4月3日审议通过关联交易等议案[15][17][18] - 2023年4月25日审议通过续聘审计机构等议案[17][18] 报告披露 - 2023年按时编制并披露三季度报告和业绩预告[16] 未来展望 - 2024年独立董事将维护股东合法权益[19]