广东飞南资源利用股份有限公司 报告期内，本人作为公司的独立董事，未在公司担任除独立董事外的其他职 务，也未在公司控股股东、实际控制人控制的企业担任任何职务，与公司及其控 股股东、实际控制人之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，没有为公司 或其附属企业提供财务、法律、咨询等服务。本人符合《《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》所要求的独立性和担任公司独立董事的任职资格，能够确保客观、独立的 专业判断，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 2023 年度独立董事述职报告 各位股东： 本人作为广东飞南资源利用股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等法律、法规、规范性文件及公司章程、独立董事工作制度的相关规定， 在 2023 年度工作中，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，忠实地履 行独立董事职责和义务，促进公司依法规范运作，切实维护公司和股东特别是中 小股东的利益。 ...

证券代码：301500 证券简称：飞南资源 公告编号：2024-031 广东飞南资源利用股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示：广东飞南资源利用股份有限公司 以下简称公司）根据财政部发 布的 企业会计准则解释第 16 号》 财会 2022〕31 号） 以下简称解释第 16 号）的要求变更会计政策，本次会计政策变更无需提交公司董事会及股东大会审 议，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、会计政策变更概述 一）变更原因及日期 2022 年 11 月 30 日，财政部颁布了解释第 16 号，其中"关于单项交易产生 的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。公司根据财政部上述相关准则及通知规定，自 2023 年 1 月 1 日起执行解释第 16 号的规定。 二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的 企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定 ...

证券代码：301500 证券简称：飞南资源 公告编号：2024-025 广东飞南资源利用股份有限公司 关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意广东飞南资源利用股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1152 号）同意，广东飞南资源利 用股份有限公司（以下简称公司）首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股） 4,001 万股，每股面值人民币 1 元，发行价格为人民币 23.97 元/股。本次公开 发行募集资金总额为人民币 959,039,700.00 元，扣除发行费用（不含税金额） 69,239,691.10 元，募集资金净额为 889,800,008.90 元。2023 年 9 月 15 日，保 荐机构湘财证券股份有限公司已将扣除承销及保荐费用（不含税金额）剩余款项 合计 41,356,208.02 元后的募集资金余款人民币 917,683,491.98 元汇入公司开 立的募集资金账户内。202 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行4001万股，发行价23.97元/股，募集资金总额9.59亿元，净额8.898亿元[1] - 2023年9月15日，保荐机构汇入9.177亿元至公司募集资金账户[2] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额为0元[3] 资金使用情况 - 2023年9月26日，公司使用8.999817亿元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金[5] - 各募集资金专户前结余利息合计62096.28元，已用于永久补充流动资金[7][9] 项目投资情况 - 江西巴顿多金属回收利用项目原计划募资12亿元，调整后为8.898亿元；补充营运资金原计划3亿元，调整后为0元[14] - 江西巴顿多金属回收利用项目承诺投资总额120000万元，调整后投资总额88980万元，截至期末投资进度为100%[32] 审核情况 - 致同会计师事务所认为公司《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合规定，如实反映募集资金情况[26] - 保荐机构湘财证券对公司2023年度募集资金存放与使用情况无异议，认为不存在违规情形[28][29]

湘财证券股份有限公司关于广东飞南资源利用股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2023 年 2 月修订）》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修 订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务（2022 年 1 月修订）》《企业内部控制基本规范》等有关法律法规和规范性文件的要求，湘 财证券股份有限公司（简称"湘财证券"或"保荐机构"）作为广东飞南资源利 用股份有限公司（简称"飞南资源"或"公司"）首次公开发行股票并在创业板 上市的持续督导保荐机构，就《广东飞南资源利用股份有限公司 2023 年度内部控 制评价报告》（以下简称"评价报告"）进行了核查，具体情况如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括： | 序号 | 公司名称 | 与公司关系 | 股权比例 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 广东飞南资源利用股份有限公司 | 公司 ...

因此，公司独立董事满足独立董事的任职要求，不存在影响独立性的情形， 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关规定。 广东飞南资源利用股份有限公司董事会 2024 年 4 月 25 日 广东飞南资源利用股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，广东飞南资源利用股份有 限公司（以下简称公司）董事会就公司在任独立董事陈军先生、吕慧先生、李建 伟先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事的任职经历以及相关自查文件，上述人员未在公司担任除独 立董事外的其他职务，并与公司及主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利 害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断的关系。 ...

业绩总结 - 飞南资源2023年度归母净利润下滑15%，扣非归母净利润下滑55%[5] 现场检查 - 现场检查时间为2024年4月11日 - 2024年4月12日[2] - 现场检查未发现问题[6] 内部审计 - 审计委员会至少每季度开展相关审议、报告工作[3] - 内部审计部门按季度、年度开展报告、审计工作[3] 经营情况 - 重大投资或合同履行无重大变化或风险[6] - 公司生产经营环境无重大变化或风险[6]

业绩总结 - 2023年度公司确认收入866,833.66万元[9] - 公司本期营业收入86.68亿美元（合并）和52.61亿美元（公司），上期为87.67亿美元（合并）和54.96亿美元（公司）[24] - 公司本期净利润1.76亿美元（合并）和1.60亿美元（公司），上期为2.04亿美元（合并）和3.03亿美元（公司）[24] 用户数据 - 无 未来展望 - 无 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 无 财务数据 - 截至2023年12月31日，存货账面价值328,762.51万元[12] - 公司期末流动负债合计38.71亿美元（合并）和41.21亿美元（公司），上年年末为33.54亿美元（合并）和40.32亿美元（公司）[22] - 公司期末非流动负债合计21.71亿美元（合并）和8.25亿美元（公司），上年年末为7.57亿美元（合并）和2.73亿美元（公司）[22] - 公司期末负债合计60.43亿美元（合并）和49.46亿美元（公司），上年年末为41.10亿美元（合并）和43.04亿美元（公司）[22] - 公司期末股本4.00亿美元（合并和公司），上年年末为3.60亿美元（合并和公司）[22] - 公司期末资本公积16.33亿美元（合并）和17.76亿美元（公司），上年年末为7.84亿美元（合并）和9.26亿美元（公司）[22] - 经营活动现金流入小计本期合并为98.5033106398亿美元，上期为103.1622749663亿美元[26] - 经营活动现金流出小计本期合并为105.515154775亿美元，上期为97.5955882481亿美元[26] - 经营活动产生的现金流量净额本期合并为 -7.0118441352亿美元，上期为5.5666867182亿美元[26] - 投资活动现金流入小计本期合并为4.149485亿美元，上期为2.6009788642亿美元[26] - 投资活动现金流出小计本期合并为18.6133256917亿美元，上期为19.0465843051亿美元[26] - 投资活动产生的现金流量净额本期合并为 -14.4638406917亿美元，上期为 -16.4456054409亿美元[26] - 筹资活动现金流入小计本期合并为58.335629508亿美元，上期为35.1019770255亿美元[26] - 筹资活动现金流出小计本期合并为35.7111231499亿美元，上期为25.8528622807亿美元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额本期合并为22.6245063581亿美元，上期为9.2491147448亿美元[26] - 本年年末归属于母公司股东权益合计45.6267904462亿美元[28] - 上期股东权益上年年末余额322.067220984亿美元，本年年末余额347.847929285亿美元[30] - 本期股东权益上年年末余额359.412926235亿美元，本年年末余额465.027990370亿美元[32] 业务相关 - 公司主要从事有色金属类危险废物处置及再生资源回收利用业务，收入源于危废处置费及资源化产品销售收入[9] - 公司存货主要为电解铜、冰铜、危险废物及含铜物料等[12] 审计相关 - 审计认为公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量得到公允反映[4] - 审计将收入确认识别为关键审计事项，因销售收入对财务报表影响重大且存在管理层操纵收入确认的固有风险[9] - 审计对收入确认执行了解评价内控、检查合同、执行分析程序等审计程序[9] - 审计将存货计量识别为关键审计事项，因存货账面价值高且盘点及价值识别难度大，存在确认与计量的固有风险[12] - 审计对存货计量执行了解评价内控、复核成本核算、评价存货盘点方式等审计程序[12] 公司历史 - 2018年12月17日公司经广东省肇庆市工商行政管理局核准登记，所发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市[36] - 2018年11月30日公司以净资产折股形式整体变更，注册资本1亿元，孙雁军、何雪娟出资额均为4000万元，出资比例均为40%[37] - 2019年8月5日公司增加注册资本2.6亿元，按每10股转增26股，变更后注册资本3.6亿元，孙雁军、何雪娟出资额均变为1.44亿元，出资比例仍为40%[37][38] - 2023年公司向社会公众公开发行A股4001万股，每股发行价23.97元，增加股本4001万元，发行后股本总额40010万股[38] 在建工程 - 广西飞南铜资源环保再生利用项目期末账面净值445,589,365.08元，本期利息资本化金额12,751,370.93元，资本化率4.73%，工程累计投入占预算比例98.49%，工程进度98.00%[200] - 江西巴顿多金属回收利用项目期末账面净值1,450,520,654.39元，本期利息资本化金额22,260,238.50元，资本化率3.85%，工程累计投入占预算比例96.91%，工程进度95.00%[200] - 广东飞南技改项目期末账面净值19,707,894.30元，本期利息资本化金额9,270,555.56元，资本化率4.10%，工程累计投入占预算比例99.57%，工程进度100.00%[200]

资金占用与往来 - 2023年初非经营性资金占用初占用资金余额为0万元[2] - 2023年初其它关联资金往来初往来资金余额为100,968.34万元[3] - 2023年度其它关联资金往来累计发生金额（不含利息）为264,240.14万元[3] - 2023年期末其它关联资金往来资金余额为180,659.59万元[3] 关联公司资金情况 - 江西巴顿环保2023年初往来余额59,750.00万元，累计发生214,588.31万元[3] - 广西飞南资源2023年初往来余额736.02万元，累计发生41,408.13万元[3] - 江西兴南环保2023年初往来余额36,588.18万元，累计发生5,175.16万元[3] - 肇庆晶南新材料2023年初往来余额3,870.14万元，累计发生3,064.40万元[3] - 四会君一环保2023年初往来余额24.00万元，累计发生0万元[3] - 佛山飞南资源技术研究2023年初往来余额0万元，累计发生4.13万元[3]

独立董事履职 - 2023年度独立董事应出席董事会12次，现场出席1次，通讯参加11次，出席股东大会3次[5] - 2023年多次对多项议案发表同意独立意见[6][7] - 2024年1月与财务部门及注册会计师沟通2023年度审计工作[8] - 在2023年度股东大会与中小投资者交流，督促做好投资者关系管理[9] - 2023年度对公司生产经营、财务等情况核查和监督[11] - 2023年9月和12月参加相关培训[14] 关联交易与捐赠 - 2023年度与广东中耀预计关联交易不超1亿元，实际发生约3312万元[15] - 2023年度预计捐赠不超800万元，实际发生463万元，向飞南基金会捐赠362.80万元[16] 人员变动 - 聘任许国洪为技术顾问，聘期三年，顾问费50万元/年（税后）[18] - 2023年11月补选李晓娟为非独立董事候选人，聘任孙启蒙为副总经理，李晓娟为董事会秘书，12月李晓娟补选通过[22] 其他事项 - 2023年4月续聘致同会计师事务所为年度审计机构[21] - 2022 - 2023年审议通过多项关联交易及担保等议案[15][16][17]