业绩总结 - 2023年营业收入31.53亿元，较2022年下降4.64%[3] - 2023年归属于母公司股东的净利润1.09亿元，较2022年下降42.93%[3] - 2023年经营活动产生的现金流量净额4.28亿元，较2022年增长59.89%[3] - 2023年基本每股收益0.26元/股，较2022年下降50.00%[3] - 2023年末总资产43.20亿元，较2022年末增长40.82%[3] - 2023年末归属于母公司股东的净资产27.91亿元，较2022年末增长93.22%[3] 业务发展 - 2023年新增飞利浦健身器材授权[4] - 2023年在湖南长沙成立直播运营基地[5] - 2023年成立苏州研发中心[6] - 2023年完成多个IT系统建设项目上线[6] 会议决策 - 2023年召开4次股东大会，董事会按要求执行决议和授权事项[9] - 2023年多次董事会会议审议多项议案，如转让股权、委托理财等[8][9] 未来展望 - 公司愿景是成为深受全球十亿用户喜爱的创新产品公司[13] - 公司使命是用产品改善生活细节，让用户提高生活品质[13] - 2024年董事会要发挥核心作用，做好日常工作，科学高效决策重大事项[13] - 2024年董事会要加强董事履职能力培训，提高决策科学性、高效性和前瞻性[13] - 2024年董事会要确保会议程序合法合规，执行股东大会决议[13] - 2024年董事会要发挥各专门委员会职能，提高决策效率，提升管理水平[13] - 2024年公司要提升规范化治理水平，健全规章制度，优化治理结构[14] - 2024年公司要加强内控制度建设，完善风险防范机制[14] - 2024年公司要完善管理体系、优化组织结构和业务流程[14]

审计相关 - 审计广东德尔玛科技股份有限公司2023年度财务报表及汇总表[3] - 报告供德尔玛公司年度报告披露使用[4] - 公司管理层需提供资料并编制汇总表[5] - 注册会计师对汇总表发表专项审计意见[6] - 汇总表在重大方面符合要求，如实反映2023年度情况[8]

财报披露 - 公司于2024年4月29日披露《2023年年度报告》[1] 业绩说明会 - 公司将于2024年5月13日15时举办2023年度业绩说明会，采用网络远程方式[1] - 出席人员有董事长、总经理蔡铁强等[2] 问题征集 - 提前向投资者公开征集问题，截止时间为2024年5月8日15：00[3] - 投资者可访问指定网址或扫描二维码进入问题征集专题页面[3] - 投资者可通过全景网系统提交关注问题，活动交流期间仍可登录活动界面互动提问[5]

审计机构续聘 - 公司2024年4月25日会议审议通过续聘2024年度审计机构议案，需提交股东大会审议[2] - 审计委员会、董事会一致同意续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[9][10] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券审计报告的836人[2] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2023年客户675家，审计收费6.63亿元，同行业上市公司审计客户513家[2][3] - 上年末累计计提职业风险基金1亿以上，购买职业保险累计赔偿限额超1亿[3] - 近三年受行政处罚1次、监管措施14次、自律监管措施6次[4] - 从业人员近三年受行政处罚3人次、监管措施35人次，共涉及50人[4] 审计费用 - 2023年度审计费用160万元，均为财务审计费用[8]

上市与督导 - 德尔玛于2023年5月18日上市，持续督导工作开始[4] 保荐人工作情况 - 保荐人未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 保荐人查询公司募集资金专户次数为每月1次[3] - 保荐人现场检查次数为1次[3] - 保荐人发表专项意见次数为10次[4] - 保荐人向本所报告次数为0次[4] - 保荐人对上市公司培训1次，日期为2023年11月28日[4] 监管措施 - 2023年11月14日，中金公司收深交所《监管函》[8] - 2023年11月16日，中金公司收广东监管局《行政监管措施决定书》[9]

套期保值业务 - 2023年5月29日审议通过开展套期保值业务议案，额度有效期12个月[1] - 获批交易保证金和权利金上限2500万元，最高合约价值2.5亿元[1][5] - 报告期内单日持有最高合约价值402.54万元，单日最高余额6.18万元，期末余额5.55万元[5] 风险与控制 - 外汇和商品期货套期保值分别存在不同风险[6][7][8] - 外汇和商品期货套期保值均有相应风险控制措施[9][10][12] 合规情况 - 保荐机构认为公司2023年度证券与衍生品投资合规[13]

套期保值业务安排 - 公司预计动用交易保证金和权利金上限不超4500万元或等值外币，最高合约价值不超2.5亿元[3][8] - 额度有效期12个月，期限内交易金额不超预计总额度[3][8] - 2024年4月25日董事会审议通过开展套期保值业务议案[3][9] 业务品种 - 外汇套期保值涉及美元、欧元等，交易品种包括远期结售汇等[6] - 商品期货套期保值品种有ABS、PP、铜、锡等[5][7] 风险与应对 - 外汇套期保值存在汇率等风险，公司制定相关制度控制风险[13][12] - 商品期货套期保值存在价格等风险，公司制定相关制度控制风险[14][12] 各方意见 - 独立董事同意开展业务[12] - 保荐机构认为业务有利，提请关注风险，无异议[22]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产和营收总额占2023年度合并报表对应总额100%[1] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额、营收总额错报比例划分[6] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失占合并报表资产总额比例划分[12] 内控情况 - 报告期公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[14][15] - 内控评价基准日公司无财务、非财务报告内控重大缺陷[17] - 保荐机构认为公司2023年度重大方面保持有效内控[19]

募集资金情况 - 公司发行92,312,500股A股，发行价每股14.81元，募集资金1,367,148,125元，净额1,231,109,387.44元[11] - 本期项目投入46,408.49万元，利息收入净额1,417.90万元，实际结余78,123.19万元[13][14] - 截至2023年12月31日，募集资金存放合计781,231,860.41元[15][17] - 2023年公司募集资金总额123,110.94万元，本年度投入46,408.49万元，累计投入46,408.49万元[30] 资金使用与管理 - 公司同意置换36,412.02万元预先投入募投项目和支付发行费用的自筹资金[18] - 募集资金于2023年5月11日汇入监管账户，6月完成置换[11][18] - 公司可使用不超7亿元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月[19] - 截至2023年12月31日，用3亿元买定期存款，预期年化收益率3.10%，已实现收益179万元[22] 项目投资情况 - 智能家电制造基地项目承诺投资123,798.18万元，调整后116,417.61万元，本年度投入45,550.33万元，进度39.13%[30] - 研发品控中心建设项目承诺投资12,683.94万元，调整后3,000.00万元，本年度投入230.92万元，进度7.70%[30] - 信息化建设项目承诺投资9,965.43万元，调整后3,693.33万元，本年度投入627.24万元，进度16.98%[30] 其他情况 - 天健会计师事务所认为公司2023年度专项报告符合规定[8] - 公司制定了募集资金专项存储及使用管理制度[14] - 募集资金投资项目未出现异常，无变更项目情况[23][25] - 本年度公司募集资金使用及披露无重大问题[26]

回购方案 - 回购股份价格区间不超过16.52元/股[3] - 回购资金总额2000 - 4000万元[3] - 预计回购股份1210653 - 2421306股，占总股本0.26% - 0.52%[3] - 资金来源为自有资金[4] - 回购期限为董事会审议通过日起12个月内[4] - 回购股份采用集中竞价交易方式[9] - 拟用于员工持股或股权激励，未用部分注销[11] 财务数据 - 截至2023年12月31日，总资产43.1988721951亿元，净资产27.9105698301亿元，2023年经营现金流净额4.2774037122亿元[19] - 以4000万元上限算，回购资金占总资产、净资产比重分别为0.93%、1.43%[19] 其他要点 - 2024年4月25日董事会审议通过回购方案[6] - 相关股东回购期间暂无减持计划[4] - 董事会前六个月相关主体无买卖及内幕交易，回购期暂无增减持计划[21] - 相关主体未来三、六个月暂无减持计划[21] - 回购需三分之二以上董事出席的董事会决议，无需股东大会审议[24] - 董事会授权管理层办理相关事项[24][25] - 回购存在价格超上限、资金未到位等风险[26] - 存在重大事项或董事会终止等风险[26] - 存在激励计划未通过，已回购股票注销风险[27]