审计机构续聘 - 公司2024年4月25日会议审议通过续聘2024年度审计机构议案，需提交股东大会审议[2] - 审计委员会、董事会一致同意续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[9][10] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券审计报告的836人[2] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2023年客户675家，审计收费6.63亿元，同行业上市公司审计客户513家[2][3] - 上年末累计计提职业风险基金1亿以上，购买职业保险累计赔偿限额超1亿[3] - 近三年受行政处罚1次、监管措施14次、自律监管措施6次[4] - 从业人员近三年受行政处罚3人次、监管措施35人次，共涉及50人[4] 审计费用 - 2023年度审计费用160万元，均为财务审计费用[8]

套期保值业务 - 2023年5月29日审议通过开展套期保值业务议案，额度有效期12个月[1] - 获批交易保证金和权利金上限2500万元，最高合约价值2.5亿元[1][5] - 报告期内单日持有最高合约价值402.54万元，单日最高余额6.18万元，期末余额5.55万元[5] 风险与控制 - 外汇和商品期货套期保值分别存在不同风险[6][7][8] - 外汇和商品期货套期保值均有相应风险控制措施[9][10][12] 合规情况 - 保荐机构认为公司2023年度证券与衍生品投资合规[13]

上市与督导 - 德尔玛于2023年5月18日上市，持续督导工作开始[4] 保荐人工作情况 - 保荐人未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 保荐人查询公司募集资金专户次数为每月1次[3] - 保荐人现场检查次数为1次[3] - 保荐人发表专项意见次数为10次[4] - 保荐人向本所报告次数为0次[4] - 保荐人对上市公司培训1次，日期为2023年11月28日[4] 监管措施 - 2023年11月14日，中金公司收深交所《监管函》[8] - 2023年11月16日，中金公司收广东监管局《行政监管措施决定书》[9]

套期保值业务安排 - 公司预计动用交易保证金和权利金上限不超4500万元或等值外币，最高合约价值不超2.5亿元[3][8] - 额度有效期12个月，期限内交易金额不超预计总额度[3][8] - 2024年4月25日董事会审议通过开展套期保值业务议案[3][9] 业务品种 - 外汇套期保值涉及美元、欧元等，交易品种包括远期结售汇等[6] - 商品期货套期保值品种有ABS、PP、铜、锡等[5][7] 风险与应对 - 外汇套期保值存在汇率等风险，公司制定相关制度控制风险[13][12] - 商品期货套期保值存在价格等风险，公司制定相关制度控制风险[14][12] 各方意见 - 独立董事同意开展业务[12] - 保荐机构认为业务有利，提请关注风险，无异议[22]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产和营收总额占2023年度合并报表对应总额100%[1] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额、营收总额错报比例划分[6] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失占合并报表资产总额比例划分[12] 内控情况 - 报告期公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[14][15] - 内控评价基准日公司无财务、非财务报告内控重大缺陷[17] - 保荐机构认为公司2023年度重大方面保持有效内控[19]

募集资金情况 - 公司发行92,312,500股A股，发行价每股14.81元，募集资金1,367,148,125元，净额1,231,109,387.44元[11] - 本期项目投入46,408.49万元，利息收入净额1,417.90万元，实际结余78,123.19万元[13][14] - 截至2023年12月31日，募集资金存放合计781,231,860.41元[15][17] - 2023年公司募集资金总额123,110.94万元，本年度投入46,408.49万元，累计投入46,408.49万元[30] 资金使用与管理 - 公司同意置换36,412.02万元预先投入募投项目和支付发行费用的自筹资金[18] - 募集资金于2023年5月11日汇入监管账户，6月完成置换[11][18] - 公司可使用不超7亿元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月[19] - 截至2023年12月31日，用3亿元买定期存款，预期年化收益率3.10%，已实现收益179万元[22] 项目投资情况 - 智能家电制造基地项目承诺投资123,798.18万元，调整后116,417.61万元，本年度投入45,550.33万元，进度39.13%[30] - 研发品控中心建设项目承诺投资12,683.94万元，调整后3,000.00万元，本年度投入230.92万元，进度7.70%[30] - 信息化建设项目承诺投资9,965.43万元，调整后3,693.33万元，本年度投入627.24万元，进度16.98%[30] 其他情况 - 天健会计师事务所认为公司2023年度专项报告符合规定[8] - 公司制定了募集资金专项存储及使用管理制度[14] - 募集资金投资项目未出现异常，无变更项目情况[23][25] - 本年度公司募集资金使用及披露无重大问题[26]

回购方案 - 回购股份价格区间不超过16.52元/股[3] - 回购资金总额2000 - 4000万元[3] - 预计回购股份1210653 - 2421306股，占总股本0.26% - 0.52%[3] - 资金来源为自有资金[4] - 回购期限为董事会审议通过日起12个月内[4] - 回购股份采用集中竞价交易方式[9] - 拟用于员工持股或股权激励，未用部分注销[11] 财务数据 - 截至2023年12月31日，总资产43.1988721951亿元，净资产27.9105698301亿元，2023年经营现金流净额4.2774037122亿元[19] - 以4000万元上限算，回购资金占总资产、净资产比重分别为0.93%、1.43%[19] 其他要点 - 2024年4月25日董事会审议通过回购方案[6] - 相关股东回购期间暂无减持计划[4] - 董事会前六个月相关主体无买卖及内幕交易，回购期暂无增减持计划[21] - 相关主体未来三、六个月暂无减持计划[21] - 回购需三分之二以上董事出席的董事会决议，无需股东大会审议[24] - 董事会授权管理层办理相关事项[24][25] - 回购存在价格超上限、资金未到位等风险[26] - 存在重大事项或董事会终止等风险[26] - 存在激励计划未通过，已回购股票注销风险[27]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占2023年合并报表对应总额100%[5] 缺陷定量标准 - 财务报告按利润总额、资产总额、营收总额设缺陷定量标准[8] - 非财务报告按直接财产损失设缺陷定量标准[14] 报告情况 - 报告期内无财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[16][17] - 无其他影响投资决策的内部控制信息[18] - 内部控制评价报告日期为2024年4月29日[19]

财务表现 - 2024年第一季度，德尔玛科技营业收入为716,411,120.37元，同比增长7.69%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为23,354,009.97元，略有增长，增长率为0.52%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为89,877,434.27元，同比增长48.23%[5] - 总资产为4,195,047,921.28元，较上年末下降2.89%[5] - 公司2024年第一季度营业总收入为716,411,120.37元，较上期增长[13] - 公司2024年第一季度营业总成本为698,520,035.83元，较上期增长[14] - 公司2024年第一季度净利润为23,564,017.18元，较上期增长[14] - 广东德尔玛科技股份有限公司2024年第一季度归属于母公司所有者的净利润为23,354,009.97元[15] 股东持股情况 - 前十名股东中，佛山市飞鱼电器持有公司最多股份，占比29.57%[7] - 股东何旺银持有公司股份855,532股，其中通过普通证券账户持有17,800股，通过投资者信用证券账户持有837,732股[10] - 股东黄瑜珊持有公司股份588,600股，通过普通证券账户持有0股，通过投资者信用证券账户持有588,600股[10] - 股东陈峰持有公司股份552,161股，其中通过普通证券账户持有95,000股，通过投资者信用证券账户持有457,161股[10] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量中，销售商品、提供劳务收到的现金为918,683,013.87元，较上期有所增长[16] - 经营活动现金流出小计中，支付给职工以及为职工支付的现金为128,102,175.11元[17] - 投资活动产生的现金流量净额为-480,558,330.14元，较上期有所下降[17] - 筹资活动现金流入小计中，取得借款收到的现金为108,245,608.03元[17] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为576,230.68元[17] - 现金及现金等价物净增加额为-395,117,510.64元，现金及现金等价物余额有所减少[18]

募集资金情况 - 公司首次公开发行92,312,500股A股，发行价每股14.81元，募集资金1,367,148,125.00元[1] - 扣除承销费后，募集资金实际到账1,279,357,771.23元[1] - 再减除其他发行费用，募集资金净额为1,231,109,387.44元[1] 资金使用与余额 - 截至2023年12月31日，募投项目累计投入464,084,945.63元，募集资金余额781,203,421.06元[3] - 截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户余额781,231,860.41元，与余额差额28,439.35元系未支付发行费用[6] 资金置换与管理 - 2023年6月21日，公司同意用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及发行费用自筹资金合计364,120,171.99元[11] - 2023年6月21日，公司同意使用不超7亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[15] - 截至2023年12月31日，公司用30,000.00万元购买定期存款现金管理，剩余用于募投后续支付[15] 募投项目情况 - 智能家电制造基地项目承诺投资总额123,798.18万元，调整后116,417.61万元，本年度投入45,550.33万元，截至期末投资进度39.13%[1] - 研发品控中心建设项目承诺投资总额12,683.94万元，调整后3,000.00万元，本年度投入230.92万元，截至期末投资进度7.70%[1] - 信息化建设项目承诺投资总额9,965.43万元，调整后3,693.33万元，本年度投入627.24万元，截至期末投资进度16.98%[1] 项目效益情况 - 智能家电制造基地项目尚处建设期，未产生经济效益[4] - 研发品控中心建设项目和信息化建设项目不直接产生经济效益[4]