新策略 - 公司拟开展外汇及商品期货套期保值业务，保证金和权利金上限不超4500万元，最高合约价值不超2.5亿元[4] 业务详情 - 外汇衍生品涉及美元、欧元等，品种有远期结售汇等[2] - 商品期货交易品种有ABS、PP等境内挂牌品种[3] 业务目的 - 开展外汇套期保值规避汇率波动风险，商品期货规避原材料价格波动风险[14] 业务风险 - 外汇套期保值有汇率波动等风险，商品期货有价格异常波动等风险[6][7] 风控措施 - 外汇和商品期货套期保值均有制定制度等风控措施[10][11]

资金运用 - 公司拟用不超10亿元自有资金委托理财，不超5亿元闲置募集资金现金管理[3] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额78,123.19万元，未到期现金管理30,000万元，专户存放48,123.19万元[6] 募资情况 - 公司获准发行92,312,500股A股，发行价14.81元，募资总额1,367,148,125元[4] - 坐扣承销费后募资1,279,357,771.23元，减除费用后净额1,231,109,387.44元[5] 项目投资 - 智能家电制造基地项目总投资123,798.18万元，拟投募集资金116,417.61万元[6] - 研发品控中心建设项目总投资12,683.94万元，拟投募集资金3,000万元[6] - 信息化建设项目总投资9,965.43万元，拟投募集资金3,693.33万元[6] 决策情况 - 2024年4月25日董事会和监事会均审议通过相关议案[19][20] - 监事会认为投资利于提效增收，无变相改用途和损股东利益情形[20] - 保荐机构对资金运用事项无异议[1]

合规情况 - 现场检查对应期间为2023年5月18日至2023年12月31日，检查时间为2024年4月24日[1] - 公司章程和公司治理制度完备、合规且有效执行[1] - 公司按规定建立内部审计制度并设立部门，人员构成合规[2] - 审计委员会和内部审计部门定期开展工作并报告情况[2] - 公司已披露公告与实际情况一致，无应披露未披露重大事项[2] - 公司建立防止关联方占用资金制度，不存在占用情形[2] - 募集资金到位后一个月内签订三方监管协议且有效执行，使用合规[5] - 公司业绩无大幅波动，与同行业可比公司相比无明显异常[7] - 公司及股东完全履行相关承诺[9] - 公司完全执行现金分红制度，对外财务资助合法合规，大额资金往来有真实背景[10] 业绩数据 - 2023年公司营业收入较上年下降4.64%[11] - 2023年境内销售同比下降10.06%[11] - 2023年境外销售同比上涨29.77%[11] - 2023年研发费用较上年同期增加23.55%[11] - 2023年销售费用较上年同期增长18.66%[11] 未来策略 - 丰富产品矩阵，做强清洁小家电等细分产品[11] - 拓展和布局海外市场，提升海外市场占有率[12] - 利用新兴与传统渠道精准营销，提高效率[12] - 通过组织变革等提高研发效率[12]

业绩数据 - 2023年度公司营业收入为315,327.56万元[6] - 广东德尔玛科技股份有限公司本期营业总收入31.53亿元，上年同期33.07亿元，同比下降4.64%[21] - 广东德尔玛科技股份有限公司本期净利润1.03亿元，上年同期1.86亿元，同比下降44.94%[21] - 广东德尔玛科技股份有限公司本期基本每股收益0.26元，上年同期0.52元，同比下降50%[21] - 广东德尔巴科本期营业收入18.50亿元，上年同期20.35亿元，同比下降9.09%[23] - 广东德尔巴科本期净利润8085.26万元，上年同期1.37亿元，同比下降41.08%[23] 财务指标 - 2023年12月31日公司商誉原值为20,514.77万元[7] - 2023年12月31日公司商誉减值准备金额为2,148.25万元[7] - 2023年12月31日公司商誉账面价值为18,366.53万元[7] - 期末流动资产合计2953633449.91元，上年年末数为1970940530.81元[17] - 期末流动负债合计1466311986.46元，上年年末数为1450269227.00元[17] - 期末非流动负债合计63600641.15元，上年年末数为163154792.76元[17] - 期末负债合计1529912627.61元，上年年末数为1613424019.76元[17] - 期末所有者权益合计2789974591.90元，上年年末数为1454229090.11元[17] - 期末资产总计4319887219.51元，上年年末数为3067653109.87元[17] 现金流情况 - 公司销售商品、提供劳务收到的现金本期为36.14亿元，上年同期为35.43亿元[25] - 公司收到的税费返还本期为8285.63万元，上年同期为1772.62万元，同比增长367.41%[25] - 公司经营活动现金流入小计本期为41.36亿元，上年同期为39.24亿元，同比增长5.40%[25] - 公司经营活动现金流出小计本期为37.08亿元，上年同期为36.57亿元，同比增长1.40%[25] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为4.28亿元，上年同期为2.68亿元，同比增长59.70%[25] - 公司投资活动现金流入小计本期为11.97亿元，上年同期为3.69亿元，同比增长224.47%[25] - 公司投资活动现金流出小计本期为21.03亿元，上年同期为6.93亿元，同比增长203.46%[25] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 9.06亿元，上年同期为 - 3.24亿元，亏损扩大179.63%[25] - 公司筹资活动现金流入小计本期为14.58亿元，上年同期为1.24亿元，同比增长1075.81%[25] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为10.94亿元，上年同期为0.99亿元，同比增长1005.05%[25] 资产项目 - 货币资金期末合计13.62亿元，期初7.89亿元，境外款项期末7877.26万元，期初3171.33万元[140] - 应收账款期末账面余额为408,114,283.92元，期初为486,368,528.68元[145] - 应收账款期末坏账准备为10,716,622.77元，计提比例2.63%；期初坏账准备为11,283,241.42元，计提比例2.32%[145][146] - 存货期末账面余额合计520,247,519.59元，跌价准备24,107,978.69元，账面价值496,139,540.90元[155] - 固定资产期末账面价值为497,473,114.45元，期初为259,696,660.52元[161] - 在建工程智能家电制造基地项目预算数为123,798.18万元，期末数为460,119,170.06元[163] 负债与权益 - 应付票据期末数为678,091,315.83元，期初数为469,175,907.20元[181] - 应付账款期末合计579,061,256.77元，期初合计759,707,333.87元[186] - 2023年5月公司向社会公众公开发行92,312,500股A股，发行价每股14.81元，募集资金净额为1,231,109,387.44元[191] - 股本溢价期末数为1,689,250,243.50元，较期初数550,453,356.06元增加1,138,796,887.44元[192] 未来展望相关预测 - 水健康业务相关资产组预测期（2024 - 2028年）收入增长率为3.96% - 5.80%，毛利率为31.85% - 32.13%，息税前利润率为5.47% - 6.82%，折现率10.59%[172] - 佛山市沃德沃特环保科技有限公司预测期（2024 - 2028年）收入增长率为4.91% - 9.15%，毛利率为10.21% - 10.46%，息税前利润率为4.35% - 4.52%，折现率10.52%[172]

选聘规则 - 选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，由股东大会决定[2] - 采用竞争性谈判、公开招标等方式选聘[6] - 细化选聘评价标准，对每个应聘文件单独评价、打分[8] 评价权重 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] 费用规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），应说明金额、定价原则等[12] 人员轮换 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[12] - 承担首次公开发行股票等审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[12] 选聘程序 - 包括审计委员会提出要求、事务所报送资料、资质审查等[10] 改聘情况 - 出现执业质量重大缺陷等情况，应改聘会计师事务所[14] 文件保存 - 改聘会计师事务所文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[15] 审计关注 - 审计委员会关注资产负债表日后至年报出具前等多种情形[17] 责任处理 - 董事会可对相关责任人通报批评[18] - 经股东大会决议可解聘会计师事务所，违约损失由责任人承担[18] - 情节严重时对相关责任人员给予经济处罚或处分[18] 制度实施 - 本制度自公司董事会通过之日起实施，修改时亦同[21]

套期保值业务 - 2023年5月29日审议通过开展套期保值业务，额度有效期12个月[1] - 预计动用保证金和权利金上限不超2500万元，最高合约价值不超2.5亿元[1] 交易数据 - 2023年报告期内单日持有最高合约价值402.54万元[4] - 报告期内单日最高余额6.18万元，期末余额5.55万元[4][5] 风险与管控 - 外汇衍生品和商品期货套期保值各有风险[6][7] - 分别有对应风险控制和管控措施[10][11] 合规情况 - 保荐机构认为2023年度证券与衍生品投资合规[14]

资金募集 - 公司获准发行9231.25万股A股，发行价14.81元，募资13.67亿元，净额12.31亿元[2] - 截至2023年末，募集资金专户余额7.81亿元[4] 项目投资 - 智能家电制造基地项目拟投入募资11.64亿元[6] - 研发品控中心建设项目拟投入募资3000万元[6] - 信息化建设项目拟投入募资3693.33万元[6] 资金使用 - 公司拟用不超10亿自有资金理财、不超5亿闲置募资现金管理[8] - 2024年4月25日，董事会、监事会通过相关议案[17][18] - 监事会、保荐机构对此无异议[19][20]

公司基本信息 - 公司股票代码为301332，股票简称为德尔玛[2] - 公司法定代表人为蔡铁强，注册地址位于佛山市顺德区北滘镇马龙村委会龙汇路4号之一[7] - 公司网址为www.deerma.com，电子信箱为ir@deerma.com[7] 公司财务状况 - 公司2023年营业收入为315.33亿元，较上年下降4.64%[8] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为1.09亿元，较上年下降42.93%[8] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为4.28亿元，较上年增长59.89%[8] - 公司2023年末资产总额为43.20亿元，较上年增长40.82%[8] 小家电行业发展 - 小家电行业整体发展受到宏观经济环境复杂多变影响，市场面临较大挑战[14] - 小家电行业市场规模增速放缓，行业由红利期逐步向成熟期过渡，市场进入存量竞争阶段[14] - 小家电行业短期发展面临挑战，清洁电器类家电零售量同比下降0.5%[14] - 小家电行业竞争加剧，企业增加市场投入来面对存量市场竞争[14] - 小家电行业长期发展受政策支持和消费需求提升影响，仍有较大发展空间[14] - 小家电行业未来发展方向将以高颜值、高品质、高性价比、智能化产品为重要方向[14] 公司发展历程及产品 - 德尔玛成立于2011年，是一家集自主研发、原创设计、自有生产、自营销售于一体的创新家电品牌企业[16] - 公司主要品牌包括“德尔玛”和“飞利浦”，主要产品类型包括家居环境类、水健康类及个护健康类[17] - 公司通过向消费者提供高性价比、高颜值、创新型的家电产品驱动盈利，以消费者需求为中心进行研发和产品创新[18] 公司市场表现 - 公司2023年实现营业收入3,153,275,597.05元，较上年同期下降4.64%，净利润108,728,562.65元，较上年同期下降42.93%[22] - 公司境内销售同比下降10.06%，家居环境类同比下降10.22%，水健康类同比上升10.31%，生活卫浴类同比下降95.72%[22] - 公司境外销售同比提升29.77%，毛利率30.76%，较上年同期提高1.27个百分比[22] 公司研发及营销 - 公司持续加大研发投入，新成立的苏州研发中心逐步投入使用，形成了专业研发架构[18] - 公司以线上销售为主，通过大数据分析进行精准营销，在淘宝、抖音、快手等平台上投放成效显著，有效拉动线上销售业绩增长[19] 公司现金流及资产结构 - 公司2023年度经营活动现金流量净额为4.28亿元，同比增加59.89%[34] - 公司2023年度投资活动现金流量净额为-9.06亿元，净流出增加179.51%[34] - 公司2023年度筹资活动现金流量净额为10.93亿元，增长999.23%[34] - 公司2023年度现金及现金等价物净增加额为6.22亿元，同比增加1,128.43%[34] - 公司报告期内货币资金占总资产比例增加至31.53%，同比增加5.81%[37] - 公司报告期内应收账款占总资产比例减少至9.20%，同比减少6.29%[37] - 公司报告期内固定资产占总资产比例减少至7.74%，同比减少0.59%[37] - 公司报告期内在建工程占总资产比例增加至11.52%，同比增加3.05%[37] - 公司报告期内资本公积占总资产比例增加至39.52%，同比增加21.13%[37] 公司风险管理 - 公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作[43] - 外汇套期保值业务存在汇率波动风险、内部控制风险和交易违约风险，公司已采取相应风险控制措施[44] - 公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，规定不进行以投机为目的的外汇衍生品交易，有效规范业务行为[47] - 公司仅与具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，审计部负责对外汇衍生品交易情况进行审查[48] - 公司外汇套期保值交易品种主要为外汇期权和远期外汇合约，以各银行市值重估通知书中的价格作为合约的公允价值[49] 公司治理结构 - 公司严格按照相关法律法规和公司章程要求，完善公司治理结构，包括股东大会、董事会、监事会等，确保公司内部控制制度健全[84] - 公司尊重并维护股东、员工、供应商、客户等相关利益者的合法权益，实现利润最大化的同时平衡各方利益，推动公司持续稳健发展[84] - 公司拥有独立的研发设计、采购、营销、供应体系，独立面向市场，自主经营[87] - 公司设立了独立的财务部门，配备专职财务人员，并建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度[88] - 公司在2023年召开了多次股东大会，投资者参与比例较高[89] 公司高级管理团队 - 公司现任董事蔡铁

股东大会安排 - 2024年5月21日召开2023年度股东大会[1] - 现场会议14:30开始，网络投票分时段进行[2] - 会议方式为现场表决与网络投票结合[3] - 股权登记日为2024年5月14日[4] - 会议地点在广东佛山顺德区北滘镇[8] - 审议《2023年年度报告》等多项议案[9] - 登记时间为2024年5月17日[12] - 普通股投票代码“351332”，简称“德尔投票”[19] - 非累积投票提案，表决意见为同意等[21] - 授权委托书有效期至股东大会结束[27]

资金往来数据 - 2023年期初往来资金余额16,631.35万元[2] - 2023年度往来累计发生额194,655.95万元[2] - 2023年度偿还累计发生额80,096.23万元[2] - 2023年期末往来资金余额131,191.07万元[2] 子公司应收款数据 - 佛山水护盾2023年末其他应收款余额122,475.22万元[2] - 苏州德尔玛2023年末其他应收款余额1,429.99万元[2] - 德尔玛香港2023年末其他应收款余额49.13万元[2] - 佛山沃德沃特2023年末其他应收款余额28.09万元[2] - 佛山鱼美电器2023年末其他应收款余额4.20万元[2] - 广东健护盾2023年末其他应收款余额1.02万元[2]